现金流量表工作底稿项目期初数会计分录期末数序号借方序号贷方一、资产负债表项目借方项目：货币资金4,861,585.085,635,559.66短期投资150,000.00100,000.00应收票据应收股利应收利息应收账款911,322.001,030,275.60其他应收款20,000.0018,000.00预付账款应收补贴款存货923,260.9818,000.00待摊费用25,000.0018,000.00一年内到期的长期债权投资-其他流动资产-流动资产合计6,891,168.066,819,835.26-长期股权投资500,000.00长期债权投资长期投资合计500,000.00-固定资产原价25,950,000.0025,800,000.003,849,491.363,441,197.70固定资产净值22,100,508.6422,358,802.30减：固定资产减值准备固定资产净额22,100,508.6422,358,802.30工程物资在建工程固定资产清理固定资产合计22,100,508.6422,358,802.30-无形资产长期待摊费用其他长期资产-无形资产及其他资产合计-递延税款借项借方项目总计29,491,676.7029,178,637.56贷方科目：短期借款1,000,000.001,000,000.00应付票据长期投资:固定资产:减:累计折旧无形资产及其他资产:递延税项:应付账款249,796.66预收账款应付工资应付福利费66,965.6656,637.56应付股利200,000.00应交税金143,548.34250,000.00其他应交款2,125.002,000.00其他应付款64,000.00预提费用10,000.00预计负债一年内到期的长期负债-其他流动负债流动负债合计1,536,435.661,508,637.56-长期借款1,520,000.001,500,000.00应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债-长期负债合计1,520,000.001,500,000.00-递延税款贷项贷方项目总计3,056,435.663,008,637.56-股本25,000,000.0025,000,000.00减：已归还投资股本净额25,000,000.0025,000,000.00资本公积949,000.001,000,000.00盈余公积170,000.00170,000.0020,000.00未分配利润316,241.04股东权益合计26,435,241.0426,170,000.00负债及股东权益总计29,491,676.7029,178,637.56二、利润表项目本期数产品销售收入150,000.00减：产品销售成本6,500.00产品销售利润143,500.00加：其他业务利润减：管理费用41,800.0023,000.00营业利润78,700.00加：投资收益长期负债:递延税项:股东权益:其中:法定公益金产品销售费用产品销售税金及附加财务费用营业外收入减：营业外支出利润总额78,700.00月初未分配利润2,367,990.00累计未分配利润2,446,690.00三、现金流量表项目收到的税费返还现金流入小计支付的各项税费现金流出小计收回投资所收到的现金现金流入小计投资所支付的现金现金流出小计吸收投资所收...
