业务综合类工作底稿签字注册会计师签字注册会计师╳╳╳会计师事务所审计工作底稿索引一、客户名称:二、报告文号:三、底稿目录A-B-业务管理类工作底稿C-资产类工作底稿D-负债类工作底稿E-权益类工作底稿F-损益类工作底稿G-须关注重要事项工作底稿H-备查类工作底稿四、审计小组人员一览表姓名职务简签项目负责人引业务综合类工作底稿目录A1A2A3A4A5调整事项过帐A6审计调整确认表A7客户拒绝调整事项汇总表A8未调整事项汇总表A9调整事项汇总表A10未审会计报表A11A11—1A11—2提请事项A11—3审计汇报A11—4会计政策变动A11—5与被审计单位会谈记录A11—6与其他审计人员会谈记录A11—7与被审计单位交换意见A12A13三级复核记录A13—1复核声明A13—2三级复核表A14重要审计事项完成核对表XXX会计师事务所索引号:A索引号有或无工作底稿名称审计报告管理建议书已审计会计报表试算平衡表审计小结小结管理当局声明书业务管理类工作底稿目录B1审计业务约定书B2—1总体审计计划B2—2客户基本情况表B2—3财务环境及状况调查表B2—4持续经营能力调查表B2—5分析性复核B2—6审计风险初步调查表B2—7B2—8以前年度审计情况B2—9审计策略B2—10审计重要性B2—11工时与收费预算表B2—12财务管理及会计核算制度调查表B3内部控制调查问卷B3—1控制环境调查B3—2会计制度控制调查B3—3控制环境和会计系统内控初步评价B3—4销售与收款循环内控问卷B3—5购置与付款循环内控问卷B3—6生产及人事与工薪循环内控问卷B3—7仓储与存货循环内控问卷B3—8融资与投资循环内控问卷B3—9业务循环内控初步评价B3—10B4业务循环符合性测试B4—1销售与收款循环符合性测试B4—2购置与付款循环符合性测试B4—3仓储与存货循环符合性测试B4—4生产循环符合性测试B4—5工薪与人事循环符合性测试B4—6融资与投资循环符合性测试B5审计标识B6项目执行人陈述书B7项目小组会议记录B8审计报告未定稿B9管理建议书未定稿B9—1管理建议书工作底稿XXX会计师事务所索引号:B索引号有或无工作底稿名称会计政策内部控制初步评价索引号有或无工作底稿名称C1C2短期投资C3应收票据C4应收帐款C5坏帐准备C6预付货款C7其他应收款C8存货C9待摊费用C10待处理流动资产净损失C11C12C13C14C15长期投资C16C17C18C19固定资产及累计折旧C20固定资产清理C21在建工程C22待处理固定资产净损失C23C24C25无形资产C26C27C28C29递延资产C30C31C32XXX会计师事务所资产类工作底稿目录索引号:C货币资金D1D2D3D4D5D6D7D8D9...