内部控制审计评价表（行政）索引号编号被审计单位名称：审计人员序号内部控制类别制度建立情况已建数未建数1预算管理情况内部控制调查表00#DIV/0!02货币资金的内部控制调查表00#DIV/0!03应收预付的内部控制调查表00#DIV/0!04材料内部控制调查表00#DIV/0!05固定资产内部控制调查表00#DIV/0!06投资内部控制调查表00#DIV/0!07无形资产与其他资产内部控制调查表00#DIV/0!08流动负债内部控制调查表00#DIV/0!09行政性收费和罚没收入内部控制调查表00#DIV/0!010会计报表编制与报送内部控制调查表00#DIV/0!0合计00#DIV/0!0说明：A１－0年月日健全性得分有效性评分备注1.在“制度是否建立”栏，“是”填写“1”，“否”也填写“1”，是为了统计制度建立情况。2.“健全性得分”是已建立的制度数占应建立总制度数的比例，再乘上100。得分65-75为制度建立状况属“中等”，76-89属“良好”，90-100为“优秀”。60分以下为内控制度建设存在问题较多，或是较为严重。3.“有效性评分”栏，供审计人员进行定量性评价。内部控制审计评价表索引号编号被审计单位名称：审计人员（一）预算管理情况内部控制调查表序号内部控制类别制度是否建立1是否根据单位发展计划和任务编制年度收支计划？#VALUE!2预算安排是否科学、合理，预算追加是否有依据？#VALUE!3预算基础资料是否完整？#VALUE!4专项资金是否做到专款专用？#VALUE!5组织的预算收入是否真实、合法？#VALUE!6各项支出是否合理、合法？#VALUE!7#VALUE!合计00#DIV/0!0说明：A１－1年月日健全性得分有效性评分备注是填1否填1编制收支预算是否坚持以收定支、收支平衡、统筹掌握、保证重点的原则？1.在“制度是否建立”栏，“是”填写“1”，“否”也填写“1”，是为了统计制度建立情况。2.“健全性得分”是已建立的制度数占应建立总制度数的比例，再乘上100。得分65-75为制度建立状况属“中等”，76-89属“良好”，90-100为“优秀”。60分以下为内控制度建设存在问题较多，或是较为严重。3.“有效性评分”栏，供审计人员进行定量性评价。内部控制审计评价表索引号编号被审计单位名称：审计人员（二）货币资金的内部控制调查序号内部控制类别制度是否建立1银行帐户的开设是否有规定的审批手续？#VALUE!2货币资金收付业务的出纳、审核与记录的职务是否相互分开？#VALUE!3银行票据与有关印章保管的职能是否相互分开？#VALUE!4登记银行日记帐、现金日记帐与登记总分类帐的职务是否分开？#VALUE!5记帐凭证与原始凭证是否由...
