表3－8索引号：（审计机关名称）项目工程建设业务循环调查表审计期间：＿＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：调查内容是否不适用评价项目法人履行职责1．是否按照国家规定建立项目法人？2．机构是否健全？3．是否制定相应管理制度?4．项目业主在立项时，是否严格执行国家有关利用世界银行贷款基本建设项目的建设程序?5．是否在工程建设项目开工前，到当地工程质量、安全监督机构办理工程质量、安全监督手续？6．是否按照财务通则、会计准则和有关的财会制度进行财务管理和会计核算？项目立项1．项目立项程序是否合规，手续是否齐全，主要包括：（1）是否编制可行性研究报告和项目建议书？（2）可行性研究报告的审批程序是否符合国家规定程序（大中型项目的可行性研究报告需要报国家计委进行审批，重大项目或特殊项目的可行性研究报告需要报国务院审批）？（3）是否编制设计任务书？（4）设计任务书的编制是否在项目建议书和可行性研究报告批准后进行，是否报经国家有权部门批准？（5）经批准后的项目建议书、可行性研究报告、设计任务书的变更有无依据，重大变更是否重新报批及是否有批准文件？（6）建设单位是否在设计任务书批准后，委托设计单位进行工程设计（对于较大规模的工程需要进行总体规划设计，包括对土地利用的规划、总体布局和主要建筑物设计方案）？（7）初步设计是否按照设计任务书和总体规划设计的原则进行编制；是否形成了比较详细准确的设计总概算？（8）初步设计是否报经国家有权部门批准？（9）初步设计是否在开工前一次完成，有无边设计边施工的情况？调查内容是否不适用评价（10）概算的调整是否依照国家规定的编制办法、定额、标准，由有资质单位编制；是否经国家有权部门批准？（11）工程建设项目是否向当地建设行政主管部门或其授权机构进行报建；开工前是否向建设行政主管部门领取了施工许可证？（12）工程项目是否纳入上级主管部门下达的年度基建计划？2．项目建设具体内容是否符合经国家有权部门审定的概算要求，主要包括：（1）有无概算外项目？（2）有无超概算的情况（非主观原因）？（3）有无任意扩大建设规模和标准的问题？（4）有无人为原因造成损失浪费问题？工程设计1．设计单位是否符合规定的资质，是否同设计单位签定了“委托设计合同书”？2．设计单位是否按照项目可行性研究报告、设计任务书所界定的工程规模、标准、内容进行设计，并达到了国家规定的深度？3．工程建设过程中设计变更是否按国家规定程序进行...
