科目汇总表（代试算平衡表）年月日至年月日凭证自号至号共张科目期初数本期发生数期末余额借方金额贷方金额借方金额贷方金额借方金额贷方金额1234567891011121314151617资产负债表单位名称：日期：资产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付款项预收款项应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费其他应收款应付利息存货应付股利一年内到期的非流动资产其他应付款其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计其他流动负债非流动资产：流动负债合计可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产预计负债在建工程递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计油气资产所有者权益（或股东权益）：无形资产实收资本（或股本）开发支出资本公积商誉长期待摊费用盈余公积递延所得税资产未分配利润其他非流动资产所有者权益（或股东权益）合计非流动资产合计资产总计负债和所有者权益（或股东权益）总计减:库存股利润表年月编制单位：单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加减：销售费用管理费用财务费用资产减值损失其中：对联营企业和合营企业的投资收益加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失减：所得税费用五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益会企02表加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列）科目汇总表底稿合计合计合计合计合计合计合计合计合计第5页，共16页摘要会计科目借方金额货方金额银行存款200,000.00实收资本200,000.00固定资产700,000.00实收资本700,000.00银行存款150,000.00短期借款150,000.00短期借款250,000.00银行存款250,000.00固定资产58,500.00银行存款58,500.00其他应收款1,200.00库存现金1,200.00在途物资420,000.00应交税费70,975.00银行存款490,975.00在途物资100,000.00应交税费17,000.00银行存款117,000.00原材料100,000.00在途物资100,000.00原材料420,000.00在途物资420,000.00应付账款43,000.00银行存款43,000.00在途物资60,000.00应交税费10,200.00...
