年度生产成本分析表单位名称：蓝天科技有限公司统计人员：王荣审查人员项目期初数48000.00224826.08###97914.26###107164.67###96384.2899990.20直接材料###631745.57###684560.76###556210.00#########直接人工49126.4054972.6252066.0652994.1352994.0049880.5048994.1352800.5042994.13制造费用###98573.2389370.4285804.9277804.0070600.8068804.9285804.9255804.92其他12.58270.00360.00452.6080.0078.5090.000.000.00合计###785561.42###823812.41###676769.80#########本期转出###908000.00###780000.00###680000.00#########转出数量780001000009400095000100000840008000010000076000单位成本7.469.088.518.218.008.108.138.157.89期末数###102387.5097914.26141726.67###103934.4796384.2899990.20###直接材料比重79.81%80.42%82.18%83.10%82.90%82.19%81.65%83.07%84.88%直接人工比重6.47%7.00%6.54%6.43%6.92%7.37%7.63%6.45%6.58%制造费用比重13.72%12.55%11.23%10.42%10.16%10.43%10.71%10.48%8.54%其他0.00%0.03%0.05%0.05%0.01%0.01%0.01%0.00%0.00%合计100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%1月2月3月4月5月6月7月8月9月葛丽日期：5/10/2013单位：元合计结构排序#####################82.45%153994.0042994.1052990.50606801.076.77%385804.9055804.9285800.50964064.9510.76%245.30150.0088.961627.940.02%4############100.00%############940007000096000###8.308.298.3398.44############82.83%83.60%83.13%9.90平均数：746809.066.63%7.12%6.44%0.82标准差：76895.4710.54%9.25%10.42%1.280.01%0.02%0.01%0.00100.00%100.00%100.00%12.0010月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月生产成本758826.08785561.42795526.76823812.41765438.00676769.80642449.81818605.92653359.81814404.20603514.02823440.46500000.00550000.00600000.00650000.00700000.00750000.00800000.00850000.00生产成本趋势图生产成本11月12月603514.02823440.46历史成本额月份成本额1120000月份成本额28920010106666.6943125680495688586200月份成本额68620010106666.694710963011107177.378812500012107690.5069110000GROWTH函数预测成本1、预测下期成本2、预测多期成本因素分析法预测成本历史成本数据预测成本额产品单位成本100成本项目成本降低率直接材料占总制造成本的百分比80.00%直接材料0.66%直接人工占总制造成本的百分比6.00%直接人工0.00%制造费用占总制造成本的百分比14.00%制造费用3.07%产品成本总降低率3.73%预测影响成本各因素变动值产品产量180001800000产量增长38.30%劳动生产率提高10.00%产品成本总降低额67162.41生产工人平均工资增长10.00%原材料消耗定额降低6.00%预测总成本1732837.59原材料价格上升5.50%制造费用增加8.00%预测产量按上年单位成本计算的总成本
