300432_2015_富临精工_2015年年度报告_2016-03-02.pdf

绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 绵阳富临精工机械股份有限公司绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 2016-010 2016 年年 03 月月 绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人曹勇、主管会计工作负责人彭建生及会计机构负责人公司负责人曹勇、主管会计工作负责人彭建生及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)彭建生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。彭建生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。1、乘用车官方降价，导致零部件供应商未来盈利下降的风险、乘用车官方降价，导致零部件供应商未来盈利下降的风险 2015 年二季度以来，以上汽大众、上汽通用、长安福特、北京现代、一汽大众、长城汽车等为代表的乘用车主流合资与自主品牌纷纷宣布官方降价，其它品牌也在跟随。这将导致车市价格持续走低，汽车零部件产品价格与下游整车价格关联性较大，这会对公司未来的盈利能力有一定的影响。针对该风险，公司将继续大力推进精益生产，通过不断优化流程等达到降本的目的，持续开拓新市场，提高市场份额，达到增加产量的目的。年二季度以来，以上汽大众、上汽通用、长安福特、北京现代、一汽大众、长城汽车等为代表的乘用车主流合资与自主品牌纷纷宣布官方降价，其它品牌也在跟随。这将导致车市价格持续走低，汽车零部件产品价格与下游整车价格关联性较大，这会对公司未来的盈利能力有一定的影响。针对该风险，公司将继续大力推进精益生产，通过不断优化流程等达到降本的目的，持续开拓新市场，提高市场份额，达到增加产量的目的。2、新能源汽车技术发展带来的风险、新能源汽车技术发展带来的风险 公司产品主要为汽车发动机等内燃机配套的精密零部件。目前，无论国际上还是国内，新能源汽车受到各国政策的大力支持。与传统以石油为动力的内燃机汽车不同，新能源汽车，尤其是纯电动汽车，无需配置目前传统的汽车发动机。虽然新能源汽车在安全、经济适用、配套设施齐全性等各方面还有很多问题有待克服，但随着技术的发展，未来五至十年新能源汽车很有可能会在汽公司产品主要为汽车发动机等内燃机配套的精密零部件。目前，无论国际上还是国内，新能源汽车受到各国政策的大力支持。与传统以石油为动力的内燃机汽车不同，新能源汽车，尤其是纯电动汽车，无需配置目前传统的汽车发动机。虽然新能源汽车在安全、经济适用、配套设施齐全性等各方面还有很多问题有待克服，但随着技术的发展，未来五至十年新能源汽车很有可能会在汽绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 车市场占有重要的一席，这将会给发动机及发动机零部件行业格局带来深远的影响。我国正积极推动新能源汽车的发展。车市场占有重要的一席，这将会给发动机及发动机零部件行业格局带来深远的影响。我国正积极推动新能源汽车的发展。2013 年年 9 月，财政部等四部委联合发布关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知，对消费者购买新能源汽车（符合要求的纯电动汽车、插电式混合动力汽车和燃料电池汽车）给予补贴，重点加大政府机关、公共机构、公交等领域新能源汽车推广力度。未来倘若公司不能及时开发出适应市场发展的汽车精密零部件新产品，则将会给公司生产经营带来不利影响。公司将积极应对新能源汽车和节能减排的行业发展趋势，除在发动机零部件领域持续精耕细作外，还将积极探索研发其他汽车零部件新产品，通过提前规划新产品，加大对新产品、新技术研发投入，持续研发各类新产品、技术，如混合动力及电动汽车的电池电量传感器及微特电机驱动的新型零部件，并力争将其产业化，使公司可以从容应对新能源汽车产业的变革，获得未来持续发展的动力，同时公司还将积极寻求机会，择机切入新能源领域，为公司创造新的利润增长点。月，财政部等四部委联合发布关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知，对消费者购买新能源汽车（符合要求的纯电动汽车、插电式混合动力汽车和燃料电池汽车）给予补贴，重点加大政府机关、公共机构、公交等领域新能源汽车推广力度。未来倘若公司不能及时开发出适应市场发展的汽车精密零部件新产品，则将会给公司生产经营带来不利影响。公司将积极应对新能源汽车和节能减排的行业发展趋势，除在发动机零部件领域持续精耕细作外，还将积极探索研发其他汽车零部件新产品，通过提前规划新产品，加大对新产品、新技术研发投入，持续研发各类新产品、技术，如混合动力及电动汽车的电池电量传感器及微特电机驱动的新型零部件，并力争将其产业化，使公司可以从容应对新能源汽车产业的变革，获得未来持续发展的动力，同时公司还将积极寻求机会，择机切入新能源领域，为公司创造新的利润增长点。3、出口业务风险、出口业务风险 2012 年度、年度、2013 年度和年度和 2014 年度，公司出口收入分别为年度，公司出口收入分别为 2,101.56 万元、万元、5,328.77 万元和万元和 11,757.35 万元，占同期主营业务收入比例为万元，占同期主营业务收入比例为 5.82%、10.05%和和17.02%，呈上升趋势。公司出口收入逐步增长的主要原因系随着综合竞争实力的提高，公司凭借产品质量优异，价格适中合理等优势，在国内合资品牌中的配套范围和数量不断增加，影响力不断加强，逐步带动了跨国采购，境外主机和售后市场开始逐步加大向公司采购的规模。由于出口国的政治经济环境、法律制度、行业变化和汇率变动等因素与国内存在较大差异，如果出现不利因素，公司又不能有效应对，则公司出口业务将受到相应不利影响。，呈上升趋势。公司出口收入逐步增长的主要原因系随着综合竞争实力的提高，公司凭借产品质量优异，价格适中合理等优势，在国内合资品牌中的配套范围和数量不断增加，影响力不断加强，逐步带动了跨国采购，境外主机和售后市场开始逐步加大向公司采购的规模。由于出口国的政治经济环境、法律制度、行业变化和汇率变动等因素与国内存在较大差异，如果出现不利因素，公司又不能有效应对，则公司出口业务将受到相应不利影响。绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 报告期内，公司出口主要国家为美国、伊朗，出口国家或地区结构基本维持稳定。为了规避货款回收风险，公司通常通过以信用证收款并向中国出口信用保险公司购买信用保险的方式。为了规避外汇风险，本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，将来公司还可能通过签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。报告期内，公司出口主要国家为美国、伊朗，出口国家或地区结构基本维持稳定。为了规避货款回收风险，公司通常通过以信用证收款并向中国出口信用保险公司购买信用保险的方式。为了规避外汇风险，本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，将来公司还可能通过签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 360000000 为基数，向全体股东每为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 2.20 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.25 第五节第五节 重要事项重要事项.43 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.48 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.48 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.49 第九节第九节 公司治理公司治理.56 第十节第十节 财务报告财务报告.61 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.167 绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、富临精工 指 绵阳富临精工机械股份有限公司 万瑞尔 指 公司全资子公司绵阳万瑞尔汽车零部件有限公司 襄阳精工 指 公司全资子公司襄阳富临精工机械有限责任公司 成都富临精工 指 公司全资子公司成都富临精工汽车零部件有限公司 公司法 指 中华人名共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 富临集团 指 公司控股股东四川富临实业集团有限公司 公司章程 指 绵阳富临精工机械股份有限公司章程 VVT 指 可变气门正时系统 OCV 指 机油控制电磁阀 VCP 指 可变凸轮相位器 VVL 指 可变气门升程系统 GDI 指 汽油机缸内直喷 总成 指 由多种零部件构成的汽车或发动机总装部件 主机厂 指 汽车发动机生产厂家，是汽车整车厂的一级供应商 整车厂 指 汽车整车生产厂家 主机配套市场、OEM 指 Original Equipment Manufacturer，零部件供应商为主机厂或整车厂配套而提供汽车零部件的市场 商用车 指 汽车分类的一种，包括所有的载货汽车和 9 座以上的客车 乘用车 指 汽车分类的一种，主要用于运载人员及其行李/或偶尔运载物品，包括驾驶员在内，最多为 9 座 偶件副 指 指孔轴类零件经过微米级加工进行微米级分组按一定间隙配对成一套精密运动副的部件 ISO/TS16949 指 由国际汽车行动组（IATF）和日本汽车制造商协会（JAMA）编制，并得到国际标准化组织质量管理和质量保证委员会支持发布的世界汽车业的综合性质量体系标准。该认证已包含 QS9000 和德国 VDA6.1质量管理体系要求的内容 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 富临精工 股票代码 300432 公司的中文名称 绵阳富临精工机械股份有限公司 公司的中文简称 富临精工 公司的外文名称（如有）MIANYANG FULIN PRECISION MACHINING CO.,LTD.公司的法定代表人 曹勇 注册地址 四川省绵阳市经开区板桥街 268 号 注册地址的邮政编码 621000 办公地址 四川省绵阳市经开区板桥街 268 号 办公地址的邮政编码 621000 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 阳宇 房正 联系地址 四川省绵阳市经开区板桥街 268 号 四川省绵阳市经开区板桥街 268 号 电话 0816-6800673 0816-6800673 传真 0816-6800655 0816-6800655 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、证券日报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司企划证券部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 签字会计师姓名 顾雪峰、凌敏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 首创证券有限责任公司 北京市西城区德胜门外大街115 号德胜尚城 E 座 于莉、刘永杰 2015 年 3 月 19 日至 2018 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元）859,407,846.93 699,571,627.90 22.85%536,057,540.34 归属于上市公司股东的净利润（元）173,705,956.14 136,776,477.71 27.00%93,468,024.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）166,551,925.95 130,352,933.44 27.77%91,958,326.75 经营活动产生的现金流量净额（元）74,695,958.49 113,114,811.12-33.96%83,798,741.09 基本每股收益（元/股）0.5733 1.5197-62.28%1.0385 稀释每股收益（元/股）0.5733 1.5197-62.28%1.0385 加权平均净资产收益率 23.33%41.08%-17.75%41.31%2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额（元）1,334,028,690.08 769,387,162.49 73.39%593,310,188.30 归属于上市公司股东的净资产（元）909,134,575.79 398,506,181.93 128.14%272,979,704.22 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 202,012,600.20 237,101,247.97 179,593,930.63 240,700,068.13 归属于上市公司股东的净利润 42,118,999.85 46,802,290.27 39,394,583.15 45,390,082.87 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 41,878,785.56 45,619,623.95 37,313,752.49 41,739,763.95 绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 经营活动产生的现金流量净额 10,985,993.90 31,255,564.53 25,312,930.08 7,141,469.98 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-89,125.40 193,440.61-360,419.32 处置固定资产损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,414,514.00 7,226,743.00 2,056,209.50 政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,927,332.24 理财产品投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 163,785.27 136,927.30 80,324.55 减：所得税影响额 1,262,475.92 1,133,566.64 266,417.21 合计 7,154,030.19 6,423,544.27 1,509,697.52-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司的主营业务范围包括：研发、制造、销售汽车零部件、机电产品（不含汽车），从事货物及技术的进出口业务（涉及行政许可事项的需取得许可证后方可经营）。公司专业从事汽车发动机精密零部件的研发、生产和销售。自1997年成立以来，紧随并前瞻性预测汽车发动机市场及技术变化趋势，围绕机电液偶件副核心技术扩展并深入研发，做强、做精、做深精密制造，采取立足于从自主品牌到合资品牌及国际知名品牌主机配套市场逐步开拓的策略，目前已成为国内具有较高影响力的主要汽车发动机精密零部件供应商之一。公司现拥有液压挺柱、机械挺柱、液压张紧器和摇臂为主的四大成熟产品，陆续开发了喷嘴、发动机可变气门系统（VVT、VVL电磁阀）、缸内直喷系统用高压油泵挺柱及泵壳、自动变速器及燃油喷射器精密零部件等五类新产品系列。公司已经成为汽车发动机精密零部件制造企业中生产规模较大、产品规格型号较多的厂家之一，已经具备了较为强劲的市场竞争力。相关产品市场占有率在国内市场排名前列，具有较高的市场知名度。公司现有一个省级企业技术中心，技术中心下设产品设计科、新工艺研发科、实验科、项目管理科等机构；公司拥有一支经验丰富、高素质的研发队伍，涉及材料、机械设计、精密加工、模拟仿真等多个专业领域，具备从产品概念设计到样件生产和过程实验验证能力。公司同时与泛亚汽车技术中心、上汽集团股份公司技术中心、神龙汽车技术中心、长安汽车工程研究院、一汽汽研院、广汽汽研院、东安汽车发动机技术中心、航天三菱发动机技术中心、奇瑞汽车工程研究院、江淮汽车技术研究院、上海交大、法国梯爱司（HEF）、美国思达耐（STANADYNE）等整车厂或主机厂的技术研发中心建立了长期的产品合作研发关系，与上海内燃机研究所、中国工程物理研究院、天津大学内燃机燃烧学国家重点实验室等高校和科研机构有项目合作关系。公司目前已有主机客户50余家，其中国内自主品牌主机厂30家、合资品牌主机厂14家、境外主机厂6家。公司主要客户包括上汽通用五菱、上汽通用东岳动力、航天三菱、奇瑞汽车、神龙汽车、东风商用车、长城汽车、东安汽发、江淮汽车、比亚迪、昌河铃木、新晨动力等，客户结构较为稳定，均为国内知名汽车发动机生产厂商，规模较大、实力雄厚、信用状况良好。优秀的研发能力和良好的客户保障使发行人实现了快速增长。在宏观经济增速下滑，汽车行业市场需求下滑、外币汇率下调以及股市波动对即期消费的抑制等多重不利因素的冲击下，公司保持着较好的增长态势，较强的综合实力极大优化了品牌形象，公司被盖世汽车网评为中国汽车零部件百强供应商，被中国内燃机工业协会评为零部件排头兵企业。未来，公司将紧抓我国汽车工业快速发展的历史机遇、紧跟全球汽车节能减排新技术和新能源汽车的发展趋势，继续以机电液偶件副核心技术为基础，不断拓宽汽车精密零部件产品系列，逐步向模块化、系统化集成供应商转变，力争成为中国自主的具有国际竞争力的汽车动力总成精密零部件知名供应商。同时积极沿着精密加工产业发展方向，大胆探索并适时切入新的产业领域，创造新的利润增长点，促进公司健康、长远发展。2015年我国汽车产销分别完成2450.33万辆、2459.76万辆，再创新高，比上年分别增长3.3%、4.7%，总体呈现平稳增长态势，产销增速比上年分别下降4个百分点、2.2个百分点。在报告期内，2015年公司面临的主要竞争格局没有发生实质性变化。为国内主机厂配套，从事汽车动力总成精密零部件研发生产的主要竞争对手以德资、美资和日资为主，主要是伊纳（德国）、德尔福（美国）、伊顿（美国）、博格华纳（美国）、麦达因（美国）、NTN（日本）、电装（日本）、三国（日本）、绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 椿本（日本）、欧德克斯OTICS（日本）、喷达（法国）；本土自主品牌精密零部件企业主要有宜宾天工、富泰和、上海宝福、铁岭天河、浙江黎明、济南沃德和浙江宇太等。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 新增设备投入及新厂区建设完工投入使用结转增加 在建工程 新厂区建设完工投入使用结转减少 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 报告期内，公司拥有的核心技术与研发能力以及市场营销、质量控制、生产管理、成本控制等核心竞争力。同时，公司的核心技术人员、管理团队稳定，为提升管理水平及公司长远发展奠定了夯实的基础。1、核心技术：经过多年的建设与发展，公司技术中心现已组建了一支具有丰富经验的技术研发队伍，近年来完成各项科技研发项目100余个，其中国家科技部创新基金支持的项目1项、国家重点新产品2项，拥有国家专利100余项，参与了2项行业标准的起草工作。2、研发能力：公司自成立以来，始终重视研发设计能力建设。公司技术中心2011年被认定为四川省企业技术中心。公司技术中心下设有专家委员会、技术研发科、产品开发科、产品实验科、项目管理科、自动化科等科室。专家委员会参与技术中心重大事项的决策，负责公司新产品研发方向和选型的确定、重大技术难题攻关等。3、市场营销能力：公司是国内领先的汽车发动机精密零部件研发制造企业之一，已经形成主机市场为主、售后市场为辅，国内市场为主、国外市场逐步突破的格局。公司现有主机市场客户50余家，其中国内市场客户30家，合资品牌主机厂16家，境外主机市场客户、售后市场客户10余家。公司通过自身的努力，已在多家自主品牌和合资品牌主机厂同类产品中占有较高的采购比重。序号 类型 客户名称 1 国内市场客户 奇瑞、长城、比亚迪、江淮汽车、南京汽车（上汽集团旗下）、广汽乘用车、东风汽车、新晨动力、长安汽车和北汽福田等 2 合资品牌主机厂 上海大众、一汽大众、神龙汽车、上海通用（东岳动力等）、上汽通用五菱、航天三菱、东风商用车、东安汽发、昌河铃木等 3 境外主机客户 思达耐、科勒、北美通用、台湾中华、康明斯燃油等 4 境外售后客户 AC德科、辉门、盖茨、TOPLINE、EUROCAMES等 公司将持续以市场为导向，依托自身技术研发实力和精密加工水平，加强主机市场开发，与国外内主机厂继续保持良好的同步开发、稳定供货的合作关系。4、质量控制：质量是价值与尊严的起点，公司始终以“顾客满意”为宗旨，以追求产品质量“零缺陷”为目标，本着“过程受控、系统稳定”的理念，依托于内部质量管理过程的制度化和标准化，实现产绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 品从设计到成品输出整个过程的系统稳定性和可控性；依托于“快速响应、精确控制”的理念，对客户提出的要求及反馈的问题以最快的速度进行处理和解决，从而保证客户的满意度。为保证公司发展战略目标的实现，公司持续深入贯彻TS16949质量管理体系标准，导入全面质量管理模式：（1）加强质量管理团队建设，逐步提高团队的质量分析能力、系统思维能力，不断丰富其过程审核经验及质量管控体系知识；（2）完善企业设计标准、实验标准、计量管理标准、检测标准及特殊标准等各种标准体系；（3）采取分层培训、质量知识竞赛活动、QC小组改善活动、技能比武活动、TPM、开放式问题清单、合理化建议及改善提案等措施，提升全员质量意识。5、成本控制：公司一直在不断完善目标成本管理控制体系，从项目立项、产品研发、外协采购、生产制造等阶段实施全面成本控制，从而降低产品成本。项目立项阶段：第一，商务部门进行市场信息搜集，预判市场价格，获得成本基础；第二，由项目组长召集设计、工艺、财务、采购等部门进行分项成本分析，并汇总成目标成本价格；第三，由商务部们对目标价格和市场价格做对比后报公司最终确定采用何种价格。产品研发阶段：通过研发过程平台化和标准化，共享成熟产品经验，降低研发成本；依托与成熟产品的配件共用，通过配件批量优势降低整体成本。外协采购阶段：通过引入更为有力的竞争机制促进供应商进行工艺革新，降低其生产成本。生产制造阶段：第一，继续完善生产计划、投入产出、库存管理等过程管理制度建设，在生产管理制度上保证成本控制目标的实现；第二，进一步优化ERP系统功能、优化产供销链条管理从而缩短物流周转周期，在生产管理工具上保证成本控制目标的实现；第三，通过继续优化生产线布局减少生产物料周转时间；通过加大自动上下料装置的使用面提高生产过程自动化水平，引进或研发专用自动化装配设备继续提升装配环节自动化水平，提升关键工序的过程能力从而提升生产效率，通过对工艺细节的研究和工业工程的运用减少人工成本，在生产工艺和工序创新突破上保证成本控制目标的实现。绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、概述一、概述 2015年,公司面临汽车行业增速放缓的格局，公司管理层积极分析应对市场变化，调整客户结构，通过降本增效，放宽客户标准，抢占第三层次客户；对出口市场适度放宽可控风险，积极开拓市场，增加出口量的措施。圆满地完成了公司2015年经营指标。报告期内，公司实现营业收入859,407,846.93元，较上年同期增长22.85%；营业利润197,861,062.81元，较上年同期增长29.13%；归属于上市公司普通股股东的净利润为173,705,956.14元，较上年同期增长27.00%。2015年，公司严格按照创业板上市公司规范运作指引和公司制度规范运作，不断健全和完善公司治理结构，并进一步加强募集资金管理和内控管理，为公司快速发展壮大奠定了坚实的基础。品牌管理方面，公司通过积极参与行业学术交流和专业技术论坛，提升企业专业形象；通过积极参加各种国际国内展览会，提升企业品牌知名度；通过各种专业杂志和网络进行企业推广，提升公司市场认知度。生产发展方面，与人事行政部密切联系，确保生产一线工人数量和质量，新老员工比例低于1:10；根据商务订单，准确安排生产计划，确保每月发货量；与采购对接，根据产量计算原材料采购计划，确保生产原辅料充足到位；探索配送制生产模式，变生产为拉动式模式，深入开展“6S”精益生产。加快信息化建设进程，提高生产管理效率；抓住机遇、适时进行技改投入，扩大生产能力；坚持“以人为本、安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产指导思想。以落实安全生产责任制、健全和完善各项安全生产规章制度，夯实安全管理基础为重点，大力加强安全生产机制建设，强化员工的技术培训与安全教育培训。技术创新方面，进一步提高研发能力，不断创新，持续推出新产品系列。搭建完善的研发平台，为技术创新奠定基石；通过不断的技术创新，推进成熟产品技术升级；通过技术创新加大新产品开发力度。市场营销方面，公司将通过逐步完善营销模式、拓展销售网络等逐步实现主流客户的大规模覆盖。公司逐步建立全过程营销模式，通过前期的信息收集、企业展示和与客户对接洽谈等，提高项目市场开发的成功率；通过加强项目进度跟踪和沟通协调的流程化，提高项目过程开发的客户满意度；通过提升项目技术满足度、质量满意度、交付及时性、跟踪整理的标准化，提升客户整体满意度。人力资源方面，人力资源是保证公司持续发展的基础，公司始终坚持“以人为本”的宗旨，通过内部培养与外部引进，系统地用好和留住人才，努力创造一流的工作环境和良好的工作氛围。质量管理方面，质量是价值与尊严的起点，公司始终以“顾客满意”为宗旨，以追求产品质量“零缺陷”为目标，本着“过程受控、系统稳定”的理念，依托于内部质量管理过程的制度化和标准化，实现产品从设计到成品输出整个过程的系统稳定性和可控性；依托于“快速响应、精确控制”的理念，对客户提出的要求及反馈的问题以最快的速度进行处理和解决，从而保证客户的满意度。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 859,407,846.93 100%699,571,627.90 100%22.85%分行业 工 业 859,407,846.93 100.00%699,571,627.90 100.00%22.85%分产品 液压挺柱 211,574,110.98 24.62%239,751,445.28 34.27%-11.75%高压油泵挺柱 1,635,108.40 0.19%996,124.07 0.14%64.15%机械挺柱 174,895,521.29 20.35%136,059,863.96 19.45%28.54%液压张紧器 92,845,711.95 10.80%67,211,328.50 9.61%38.14%摇臂 43,591,792.63 5.07%49,053,292.67 7.01%-11.13%喷嘴 29,894,006.34 3.48%12,128,182.68 1.73%146.48%可变气门系统 229,389,691.31 26.69%132,239,124.15 18.90%73.47%高压油泵泵壳及其他 64,921,957.26 7.55%53,384,940.10 7.63%21.61%其他 10,659,946.77 1.24%8,747,326.49 98.75%-98.46%分地区 境内 764,131,030.32 88.91%581,998,167.65 83.19%5.72%境外 95,276,816.61 11.09%117,573,460.25 16.81%-18.96%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 工业 859,407,846.93 560,758,918.04 34.75%22.85%22.80%14.91%分产品 液压挺柱 211,574,110.98 138,802,092.42 34.40%-11.75%-14.71%2.27%机械挺柱 174,895,521.29 116,694,353.23 33.28%28.54%41.30%-6.02%液压张紧器 92,845,711.95 52,521,106.01 43.43%38.14%34.03%1.73%绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 可变气门系统 229,389,691.31 139,711,846.03 39.09%73.47%75.65%-0.76%分地区 境内 764,131,030.32 497,620,850.35 34.88%31.29%32.87%-0.77%境外 95,276,816.61 63,138,067.69 33.73%-18.96%-23.12%3.59%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 工业 销售量 万支 8,762.64 7,279.47 20.37%生产量 万支 8,253.49 7,201.73 14.60%库存量 万支 1,849.9 1,340.75 37.97%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 库存量增加的原因：1、四季度客户装机增量，12月装机销售在次月反映增加发出商品库存。2、因新厂房搬迁，搬迁后需客户审核，为确保客户装机需要，为客户备货增加库存。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 560,758,918.04 100.00%456,655,356.82 100.00%22.80%合计 560,758,918.04 456,655,356.82 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 液压挺柱 138,802,092.42 24.75%162,735,823.39 35.64%-14.71%高压油泵挺柱 1,278,366.53 0.23%795,039.70 0.17%60.79%机械挺柱 116,694,353.23 20.81%82,588,032.41 18.09%41.30%液压张紧器 52,521,106.01 9.37%39,185,392.87 8.58%34.03%绵阳富临精工机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 摇臂 36,153,406.68 6.45%37,406,367.75 8.19%-3.35%喷嘴 19,473,208.59 3.47%7,402,796.68 1.62%163.05%可变气门系统 139,711,846.03 24.91%79,538,009.71 17.42%75.65%高压油泵泵壳及其他 49,340,035.10 8.80%42,042,113.61 9.21%17.36%其他 6,784,503.45 1.21%4,961,780.70 1.09%36.74%合计 560,758,918.04 100.00%456,655,356.82 100.00%22.80%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 本年与上年相比本期新增合并单位1家，原因为：通过设立方式新增纳入合并范围的子公司：成都富临精工汽车零部件有限公司（以下简称成都富临）。成都富临于2015年12月23日获取营业执照，统一社会信用代码为91510112MA61T1Q21K，公司注册资金500万元，实收资本0元。截止报告日，成都富临尚未办妥税务登记。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）527,753,409.71 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 62.18%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 上海