688021_2022_奥福环保_山东奥福环保科技股份有限公司2022年年度报告（修订版）_2023-06-21.pdf

2022 年年度报告 1/214 公司代码：688021 公司简称：奥福环保 山东奥福环保科技股份有限公司山东奥福环保科技股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/214 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利公司上市时未盈利且尚未实现盈利 是 否 三、三、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中第四条风险因素相关内容，请投资者予以关注。四、四、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。五、五、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。六、六、公司负责人公司负责人潘吉庆潘吉庆、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人曹正曹正及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）夏祥松夏祥松声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。七、七、董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2022年度公司利润分配预案为：不派发现金红利，不送股，不以资本公积金转增股本。以上利润分配预案已经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，尚需提请公司2022年年度股东大会审议。八、八、是否是否存在存在公司治理特殊安排等重要事项公司治理特殊安排等重要事项 适用 不适用 九、九、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。十、十、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 十一、十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 2022 年年度报告 3/214 十二、十二、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十三、十三、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 4/214 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.7 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第四节第四节 公司治理公司治理.38 第五节第五节 环境、社会责任和其他公司治理环境、社会责任和其他公司治理.52 第六节第六节 重要事项重要事项.58 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.77 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.82 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.82 第十节第十节 财务报告财务报告.83 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的财务报表。报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文 及公告的原稿。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。载有董事长签名的2022年年度报告文本原件。2022 年年度报告 5/214 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 奥福环保、公司、本公司 指 山东奥福环保科技股份有限公司 重庆奥福 指 重庆奥福精细陶瓷有限公司 奥福有限 指 北京奥福（临邑）精细陶瓷有限公司 德州奥深 指 德州奥深节能环保技术有限公司 江西奥福 指 江西奥福精细陶瓷有限公司 创导科技 指 北京创导奥福科技发展有限公司，曾用名北京创导奥福精细陶瓷有限公司 创导工业 指 北京创导工业陶瓷有限公司 安徽奥福 指 安徽奥福精细陶瓷有限公司 蚌埠奥美 指 蚌埠奥美精密制造有限公司 稀土催化研究院 指 稀土催化创新研究院（东营）有限公司 临邑农商行 指 山东临邑农村商业银行股份有限公司 上海运百 指 上海运百国际物流有限公司 全柴动力 指 安徽全柴动力股份有限公司 康宁 指 CORNING INC，美国康宁公司，世界知名的特殊玻璃和陶瓷材料厂商 NGK 指 NGK INSULATORS,LTD，日本碍子株式会社,全球著名的工业陶瓷生产企业 中国重汽 指 中国重型汽车集团有限公司 潍柴动力 指 潍柴动力股份有限公司 玉柴动力 指 广西玉柴动力股份有限公司 云内动力 指 昆明云内动力股份有限公司 康明斯 指 美国康明斯公司，全球领先的动力设备制造商 一汽解放 指 一汽解放汽车有限公司 东风商用车 指 东风商用车有限公司，国内知名中重型商用车制造企业 无锡恒和 指 无锡恒和环保科技有限公司 江铃汽车 指 江铃汽车股份有限公司 戴姆勒 指 Daimler AG，戴姆勒股份公司，全球领先的商用车制造商 优美科 指 Umicore S.A.，比利时优美科公司，全球知名汽车催化剂生产商 庄信万丰 指 Johnson Matthey Plc，英国庄信万丰集团，全球知名汽车催化剂生产商 巴斯夫 指 BASFSE，德国巴斯夫股份公司，全球知名汽车催化剂生产商 威孚环保 指 无锡威孚环保催化剂有限公司 中自科技 指 中自环保科技股份有限公司 贵研催化 指 昆明贵研催化剂有限责任公司 艾可蓝 指 安徽艾可蓝环保股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 内燃机尾气后处理 指 对内燃机在工作中产生的尾气排放进行有效的净化处理，降低其中有毒有害成分，以达到尾气排放相关法规的要求 国一、国二、国三、国四、国五、国六 指 中国第一、二、三、四、五、六阶段机动车污染物排放标准 2022 年年度报告 6/214 非道路国四 指 中国第四阶段非道路移动机械用柴油机排气污染物排放标准。863 计划 指 国务院于 1986 年 3 月份批准推出的国家高技术研究发展计划（简称863 计划）十四五 指 中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要。蜂窝陶瓷 指 一种多孔性的陶瓷，其内部造型是许多贯通的蜂窝形状平行通道，其蜂窝体单元由格子状的薄的间壁分割而成 大尺寸蜂窝陶瓷载体 指 截面直径250mm 的蜂窝陶瓷载体 型式核准 指 就排气污染物排放水平核准一种发动机（或发动机系族）型式 非道路移动机械 指 以压燃式、点燃式发动机和新能源为动力的移动机械、可运输工业设备等。主要包括工程机械、农业机械、林业机械、渔业机械、发电机组和机场地勤设备等 NOx 指 氮氧化合物，主要为 NO 和 NO2 HC 指 碳氢化合物 PM 指 颗粒物 VOCs 指 挥发性有机物（Volatile Organic Compounds），包括：苯系物、有机氯化物、氟利昂系列、有机酮、胺、醇、醚、酯、酸和石油烃化合物等 TWC 指 三元催化（Three Way Catalyst），通过氧化还原反应同时将尾气中的三种有害物质 CO、HC、NOx 转化为 H2O、CO2和 N2 SCR 指 选择性催化还原（Selective Catalyst Reduction），在催化剂作用下，有选择地将 NOx 还原成 N2 DOC 指 柴油氧化催化（Diesel Oxidation Catalyst），在催化剂作用下，将柴油燃烧后产生的 CO 和 HC 氧化，使其生成 CO2和 H2O ACT-DPF 指 非对称孔柴油机颗粒物捕集器（Asymmetric Cell Type-Diesel Particulate Filter）SiC-DPF 指 碳化硅材质的柴油车颗粒物捕集器（Silicon carbide diesel particulate filter）DPF 指 柴油机颗粒物捕集器（Diesel Particulate Filter），安装在柴油机尾气后处理系统中，可过滤尾气中颗粒物 GPF 指 汽油机颗粒物捕集器（Gasoline Particulate Filter），安装在汽油机尾气后处理系统中，可过滤尾气中颗粒物 ASC 指 氨泄漏催化（Ammonia Slip Catalyst），氧化尿素还原 NOx 过程中泄漏出来的氨气，使其变为氮气 壁厚 指 蜂窝陶瓷载体孔壁的厚度 热膨胀系数 指 单位温度变化（一般指室温至 800）引起的物体体积变化 VMI 指 Vendor Managed Inventory，即供应商管理库存，是一种以用户和供应商双方都获得低成本为目的，在一个共同的协议下由供应商或者第三方管理库存，并不断监督协议执行情况和修正协议内容，使库存管理得到持续改进的合作性策略 ISO9001 指 国 际 标 准 化 组 织（International Organization for Standardization）就产品质量管理及质量保证而制定的一项国际化标准 IATF 指 国际汽车工作组（International Automotive Task Force），是为了协调国际汽车质量系统规范，由世界上主要的汽车制造商及协会于1996 年成立的一个专门机构 IATF16949 指 国际标准化组织（ISO）于 2002 年 3 月公布的一项行业性的质量体系要求，全称为“质量管理体系汽车行业生产件与相关服务件的组织2022 年年度报告 7/214 实施 ISO9001 的特殊要求”近三年 指 2020 年、2021 年、2022 年 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司基本情况公司基本情况 公司的中文名称 山东奥福环保科技股份有限公司 公司的中文简称 奥福环保 公司的外文名称 Aofu Environmental Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 Aofu Environmental Tech 公司的法定代表人 潘吉庆 公司注册地址 德州市临邑县经济开发区富民路南首东侧 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 德州市临邑县花园大街东段路北 公司办公地址的邮政编码 251500 公司网址 电子信箱 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书（信息披露境内代表）证券事务代表 姓名 潘洁羽 张凤珍 联系地址 德州市临邑县花园大街东段路北 德州市临邑县花园大街东段路北 电话 0534-4260688 0534-4260688 传真 0534-4266655 0534-4266655 电子信箱 三、三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 德州市临邑县花园大街东段路北公司证券部 四、四、公司股票公司股票/存托凭证简况存托凭证简况(一一)公司股票简况公司股票简况 适用 不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所科创板 奥福环保 688021/(二二)公司公司存托凭证存托凭证简简况况 适用 不适用 2022 年年度报告 8/214 五、五、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜城门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名 王英航、祝永立、董超 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 安信证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35层、28 层 A02 单元 签字的保荐代表人姓名 程洁琼、乔岩 持续督导的期间 2019 年 11 月 6 日至 2022 年 12 月 31 日 六、六、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 203,771,847.21 396,012,673.09-48.54 314,146,544.04 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 199,527,738.48 392,688,980.06-49.19 313,440,916.28 归属于上市公司股东的净利润-7,837,334.02 65,824,900.64-111.91 80,020,844.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-18,739,723.59 56,820,971.07-132.98 69,293,946.13 经营活动产生的现金流量净额 71,912,560.64 82,736,415.55-13.08 33,504,780.29 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 920,623,924.07 936,825,748.51-1.73 895,870,461.68 总资产 1,440,759,280.54 1,431,050,399.15 0.68 1,218,186,072.84 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）-0.10 0.85-111.76 1.04 稀释每股收益（元股）-0.10 0.85-111.76 1.04 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.24 0.74-132.43 0.9 加权平均净资产收益率（%）-0.84 7.23 减少8.07个百分点 9.27 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-2.01 6.24 减少8.25个百分点 8.02 研发投入占营业收入的比例（%）18.02 9.44 增加8.58个百分点 11.16 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2022 年年度报告 9/214 七、七、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 八、八、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 55,566,314.31 46,691,952.31 34,845,971.75 66,667,608.84 归属于上市公司股东的净利润 9,926,677.22-5,463,143.93-5,426,880.61-6,873,986.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,400,657.56-6,867,833.31-6,253,992.89-14,018,554.95 经营活动产生的现金流量净额-13,365,142.31 53,040,639.66 18,933,448.39 13,303,614.90 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益-794,999.01 -908,746.97-209,274.49 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,389,199.75 11,851,132.03 7,481,080.97 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 48,276.29 13,895.83 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 2022 年年度报告 10/214 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 489,566.54 1,306,530.39 5,393,022.62 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 164,000.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 706,039.11 -1,590,861.00-208,948.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 1,885,332.48 1,558,395.12 1,892,982.10 少数股东权益影响额（税后）50,360.63 109,625.59 合计 10,902,389.57 9,003,929.57 10,726,898.57 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十、十、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 7,091,500.96 -7,091,500.96 224,541.90 合计 7,091,500.96 -7,091,500.96 224,541.90 2022 年年度报告 11/214 十一、十一、非企业会计准则业绩指标说明非企业会计准则业绩指标说明 适用 不适用 主要会计数据 2022 年 2021 年 本期比上年同期增减（%）剔除股份支付影响的归属于上市公司股东的净利润 2,137,250.72 61,789,511.44-96.54 十二、十二、因国家秘密、因国家秘密、商业商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 根据中国汽车工业协会数据，2022 年，我国汽车行业面临供给冲击、需求收缩、预期转弱三重压力，商用车产销分别完成 318.5 万辆和 330 万辆，同比分别下降 31.9%和 31.2%，整体表现比较低迷。从商用货车细分车型销量看，受市场提前透支、经济增速放缓、投资和消费走低、物流行业车辆饱和等多重不利因素的叠加影响，重型卡车销售 67.19 万辆，同比下降 51.84%。公司经营业绩和商用车重卡市场景气度关联性较强，受上述因素影响，报告期内公司产品销售收入及利润较上年同期大幅下降。市场需求收缩压力持续加大，工业车辆行业呈下行态势，公司生产经营面临不少困难和挑战。面对严峻复杂的国内外经济大环境，公司认真落实董事会各项决策部署，坚定发展信心，创新实干，多措并举，统筹做好生产经营各项工作，企业经营在谋稳定、拓外延等方面夯实基础。2022 年，公司实现营业收入 20,377.18 万元，较上年同期下降 48.54%；实现归属于上市公司股东的净利润-783.73 万元，由盈转亏。报告期末，公司总资产为 144,075.93 万元，较年初增长0.68%；归属于母公司的所有者权益为 92,062.39 万元，较年初下降 1.73%。面对市场需求收缩、行业景气度下行以及自身生产成本增加等挑战，公司认真落实董事会各项决策部署，坚定发展信心，积极调整经营策略，多措并举统筹做好生产经营各项工作。在市场营销方面，公司持续深耕国内细分市场，面对国内市场需求收缩，公司加快定点项目开发，在销售市场开拓方面取得新进展。此外，公司紧抓国际市场机遇，海外市场销量持续增长，出口销售额创历史新高。在经营管理方面，公司持续加大研发投入，不断提高产品合格率，有序推进产能建设，优化公司生产管理，降低生产成本，强化公司的市场应对能力，提升公司的综合竞争力。报告期内，公司主要经营成果如下：（一）巩固现有合作客户，持续开拓新的市场 报告期内，在商用车市场方面，公司持续深耕于柴油车用蜂窝陶瓷载体的研发和生产，在重型商用车用大尺寸蜂窝陶瓷载体方面拥有较为明显的竞争优势。公司在商用车领域，已经实现将DOC、DPF、SCR 和 ASC 载体得以全面使用并进行大批量供货，在国内蜂窝陶瓷载体制造企业中处于领先地位。公司客户涵盖了包括优美科、庄信万丰、巴斯夫、威孚环保、贵研催化、中自科技、艾可蓝等在内的绝大多数知名国内外催化剂厂商。在终端用户方面，公司合作用户涵盖了中国重汽、一汽解放、东风商用车、潍柴动力、玉柴动力、全柴动力、云内动力、江铃汽车等国内大部分主机厂和整车厂，国六阶段客户占有率较国五阶段有大幅提升。在非道路和船舶市场方面，公司积极与各主机厂开展项目合作，其中部分项目已取得公告认证并实现批量供货。此外，随着产能规模的逐步释放，公司正积极拓展乘用车市场，不断完善营销体系，加强营销团队建设，加大国内新客户开发力度，提升客户满意度，进一步提高国内市场份额。（二）持续加大研发投入，强化技术创新能力 报告期内，公司投入研发费用 3,672.46 万元，研发费用率同比增长 8.58%。公司树立以技术创新为中心，以提高产品质量、降低成本为重点，不断开展技术攻关，解决生产技术难点。公司2022 年年度报告 12/214 在国六用大尺寸蜂窝陶瓷载体领域持续保持技术领先优势，在不断完善产品性能基础上加强工艺改进、良率提升以及原材料国产替代进程。此外，公司根据未来发展战略和产品线布局，积极投入多项新产品和新工艺研发，提高公司技术创新能力，以技术为核心竞争力促进企业发展。报告期内，公司获国家级专精特新“小巨人”企业认定。截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计获得授权专利 52 项，其中发明专利 21 项、实用新型专利 30 项、外观设计专利 1 项，公司研发能力得到不断沉淀和提升。（三）有序推进投资建设，提高核心竞争优势 报告期内，公司稳步推进募集资金投资项目投资建设，其中重庆奥福年产 200 万升 DOC、160万升 TWC、200 万升 GPF 载体生产项目已完成结项并投入使用；年产 400 万升 DPF 载体山东基地项目建设接近尾声；山东生产基地汽车蜂窝陶瓷载体生产线自动化自技改项目和技术研发中心项目正在稳步推进中。此外，安徽奥福产能提升建设项目厂房已完工，部分设备正在安装调试中。随着新生产线的建成投产，公司生产规模将进一步扩大，为公司未来长期发展夯实基础。（四）重视人才队伍建设，积极实施股权激励 报告期内，公司通过完善的激励制度大力引进和激励优秀的研发人员，实施人才强企的战略。蜂窝陶瓷载体是技术密集型产品，其研发生产需要大量的复合型研发人员，公司制定了完善的人才培养计划，形成了一支具有较高专业水平和较强创新能力的技术研发团队，为公司的技术创新奠定良好的基础。公司于 2022 年 4 月启动股权激励计划，向 53 名激励对象首次授予 385 万股限制性股票。股权激励方案的落地进一步完善了公司治理结构，建立健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司员工的积极性和创造性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，共同推动公司可持续发展。二、二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况研发情况说明说明 (一一)主要业务、主要产品或主要业务、主要产品或服务服务情况情况 公司专注于蜂窝陶瓷技术的研发与应用，以此为基础面向大气污染治理领域为客户提供蜂窝陶瓷系列产品。公司深耕于柴油车用蜂窝陶瓷载体的研发与生产，在重型商用货车应用的大尺寸蜂窝陶瓷载体方面拥有较为明显竞争优势。公司生产的直通式载体和壁流式载体主要应用于柴油车尤其重型柴油车尾气处理。公司主要产品包括蜂窝陶瓷系列产品和 VOCs 废气处理设备。其中蜂窝陶瓷系列产品主要包括机动车后处理用的直通式载体（DOC、SCR、ASC 和 TWC）、和壁流式载体（DPF、ACT-DPF、SiC-DPF 和 GPF）、船机后处理用载体以及工业工程配套用的节能蓄热体。(二二)主要经营模式主要经营模式 1.采购模式 公司蜂窝陶瓷产品的主要原材料为滑石、高岭土、氧化铝、纤维素等。主要能源为天然气和电力。公司主要采取“以产定购”的模式进行采购，并根据市场情况考虑安全库存。蜂窝陶瓷产品主要原材料采购根据连续生产的特点采取持续采购的模式。物流部根据生产计划制定采购计划，向采购部下发采购通知，由采购部门集中采购。公司物流部对各项主要原材料均设有安全库存，在库存原材料低于安全库存的情况下，物流部通知采购部按照采购申请实施采购。采购的发起、审批均通过 ERP 系统进行。2.生产模式 公司采取“以销定产”加合理库存的生产模式。公司蜂窝陶瓷载体和节能蓄热体产品主要为备货式生产和订单式生产相结合。3.销售模式(1)公司销售采用直销模式，根据国内外客户不同分为内销和外销，其中蜂窝陶瓷载体产品分别销往国内和国外，节能蓄热体主要为内销。蜂窝陶瓷载体销售模式 内销模式 公司蜂窝陶瓷载体产品的国内客户主要为催化剂涂覆厂商，主要采取订单式直接销售。公司产品报价主要参考市场价格，同一产品一般按年适度降价。2022 年年度报告 13/214 外销模式 公司海外直销的蜂窝陶瓷载体产品客户主要是为内燃机尾气后处理系统后市场提供产品和服务的公司及船机厂商等，目前主要以 DPF 和船机载体为主，主要客户分布于美国、加拿大、韩国、芬兰、印度等国家。公司蜂窝陶瓷载体产品外销流程一般为客户审核、达成协议、客户订单、组织生产、包装、报关出口。目前公司的外销主要有 VMI 和非 VMI 两种模式：第一，VMI 模式。该模式下，公司在海外租赁仓库，根据客户的需货预测量批量发货，在与客户确认产品的规格和数量后，公司运输发货至海外港口，客户完成清关后入 VMI 仓库。客户根据实际需要分阶段向公司发出提货申请，经确认后客户自行去仓库提货。公司根据客户每批领用数量于月末或次月初与客户对账，确认客户当期领用数量、金额及 VMI 仓库库存，以客户领用金额确认当期销售收入，未领用的货物仍为公司所有。第二，非 VMI 模式。该模式下，公司根据客户下达的订单直接将货物通过空运或者海运方式发往客户。公司对出口的货物完成报关后确认收入。4.研发模式 公司以蜂窝陶瓷技术为基础研发方向，重点围绕机动车排放标准研发蜂窝陶瓷载体技术并实现产业化。公司根据战略规划、法规技术要求并结合客户具体需求进行研发立项，以课题为单位进行产品先期规划，与下游汽车主机厂商进行充分的技术沟通，保证技术协同和产品配套。(三三)所处行业情况所处行业情况 1.1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛 根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司属于“制造业专用设备制造业环保、社会公共服务及其他专用设备制造环境保护专用设备制造”（代码：C3591）。（1）行业发展阶段）行业发展阶段 自美国康宁公司在 20 世纪 70 年代开创蜂窝陶瓷载体行业以来，行业内逐渐形成了以康宁和日本 NGK 公司为寡头的垄断格局，主导着汽车尾气后处理产业。一方面，国内大气污染治理形势仍然严峻，人们对机动车排放污染日益关注；另一方面，治理尾气污染的核心技术和产品长期掌握在国外垄断巨头手中，国内汽车产业仍需遵守环保法规和标准。国内汽车产业发展处在一个较为被动的局面之中。康宁和 NGK 享受了汽车产业高速发展的先发红利，而国内载体厂商则将充分受益于环保法规带来的渗透率提升，2019 年 7 月 1 日天然气车国六排放标准、2020 年 7 月 1 日轻型汽车、重型汽车城市车辆、2021 年 7 月 1 日重型柴油车等国六排放标准实施后，国内蜂窝陶瓷载体厂商的技术突破和市场份额提高，国内主机和整车厂商逐步开启了蜂窝陶瓷载体国产化替代进程，在此背景下国内蜂窝陶瓷载体市场被国外寡头垄断的局面正在被逐步打破。同时，随着我国政府对大气污染治理的深入,尤其是非道路国四标准于 2022 年 12 月 1 日起的全面实施，推动我国非道路移动机械排放污染控制迈向新阶段，为蜂窝陶瓷载体行业带来新的市场机遇。（2）行业基本特点）行业基本特点 排放法规与蜂窝陶瓷载体技术相互影响排放法规与蜂窝陶瓷载体技术相互影响 排放标准一般为强制标准，从而使法规涉及到的排放技术所需蜂窝陶瓷载体成为事实上的法规件。排放法规的升级与蜂窝陶瓷载体技术的革新相互影响。一方面，蜂窝陶瓷载体的技术创新为法规升级提供了技术支撑与保障；另一方面，排放法规又决定了排放净化技术路线进而推动蜂窝陶瓷载体技术的发展。A法规升级促进陶瓷载体技术创新 从 2000 年至今，为了控制汽车尾气污染物的排放、降低汽车尾气对环境的污染，我国参照欧盟汽车的排放标准体系相继制定了一系列中国的排放法规，完成了从国一到国六的跨越。目前实施的国六标准是根据国五标准的实施情况和国内机动车实际情况进行的一次自主创新，也是目前全球最严的汽车排放法规之一，对蜂窝陶瓷载体提出了更高的技术要求。为了满足更高的排放标准，蜂窝陶瓷载体需提高处理尾气的效率，不断提高各项性能指标。SCR、DOC、TWC 载体向着高孔密度、超薄壁方向发展；DPF、GPF 向着高孔隙率、窄孔径分布和高耐热冲击的方向不断提高。B蜂窝陶瓷载体是排放控制技术路线的基础 2022 年年度报告 14/214 主机或整车厂商执行排放法规，需要明确相关尾气后处理系统的技术路线。蜂窝陶瓷因其结构、理化性质等特点天然适合作为催化剂载体，其发展也助力排放法规升级，并影响着排放控制技术路线的确定，载体一般也以技术路线中某处理环节的原理命名。随着蜂窝陶瓷载体技术的发展，特别是热膨胀系数不断降低、壁越来越薄、单位截面上的孔目数越来越多，蜂窝陶瓷载体可以涂覆更多的催化剂，为尾气化学反应提供更大的接触面积，提高了尾气处理效率。DPF 和 GPF 技术为捕集尾气中颗粒物，减少大气雾霾因子，提供了可行的方案。蜂窝陶瓷载体技术发展为更严格的排放法规提供了技术基础，因此，尾气后处理技术路线也根据蜂窝陶瓷载体技术水平而确定。非道路移动机械和船舶尾气治理技术路线主要借鉴柴油车尾气后处理系统，开发柴油车蜂窝陶瓷载体技术对非道路移动机械和船舶的污染物控制具有先导和示范作用。蜂窝陶瓷载体既因排放法规而发明，又因排放法规升级而发展；排放法规既借助蜂窝陶瓷载体具有了实施路径，又因蜂窝陶瓷载体技术的发展具备了持续升级的产业基础。排放法规和蜂窝陶瓷载体技术呈现出互相影响并融合发展的特点。蜂窝陶瓷载体技术壁垒较高蜂窝陶瓷载体技术壁垒较高 蜂窝陶瓷载体的技术壁垒主要体现在以下方面：A.蜂窝陶瓷技术研发因涉及多个学科、难以通过逆向工程模仿、人才短缺、技术升级快等因素，导致技术研发难度高。首先，蜂窝陶瓷载体的技术研发具有多学科交叉的特点，需要研发人员对相关学科的知识有深刻的理解。其次，该技术难以通过逆向工程模仿。一方面，康宁和 NGK 公司凭借其在蜂窝陶瓷载体领域的先发优势，树立了极高的技术壁垒；另一方面，堇青石蜂窝陶瓷载体需要在高温中生成堇青石，堇青石材质的晶型定向排列状况是影响载体热膨胀系数的关键因素，材料本身一般难以通过逆向工程进行模仿，只能依靠自主研发，从原材料配方到烧成工艺，研发人员对每个环节的技术研发都要从零开始。第三，蜂窝陶瓷载体发明以来，仅不足 50 年的历史，技术集中于康宁公司和 NGK 公司，行业人才稀缺。蜂窝陶瓷载体对研发人员综合知识储备及运用能力均有较高要求，也导致本行业高水平研发人员数量较少。B.蜂窝陶瓷载体制造过程中，影响因素多而复杂，工序繁杂且制造设备多为非标设备，量产出性能合格稳定、符合客户标准的产品难度高。首先，蜂窝陶瓷载体的核心指标是壁厚和热膨胀系数，制造过程中对主、辅材料的选择和配比、混料工艺、模具工艺、挤出工艺、干燥工艺、烧成工艺、温场控制、后续处理等多个环节均有特殊要求，各环节因素互相影响，控制难度高。其次，蜂窝陶瓷生产工艺精密复杂，公司 SCR载体的生产工艺有 19 道工序，DPF 的生产工艺有 23 道工序，关键控制点较多。繁杂的生产工序环节对产品质量一致性控制能力提出了更高的要求。任何一个工序环节未能达到技术要求，都有可能导致最终产品出现质量瑕疵。此外，蜂窝陶瓷载体对生产设备要求较高。长期处于国外垄断的环境之下，市场上缺少适用的通用型生产设备，一般需要蜂窝陶瓷载体企业定制或对通用型设备进行改造，这对蜂窝陶瓷载体企业提出了更高的要求。蜂窝陶瓷载体具有关键核心汽车零部件特点蜂窝陶瓷载体具有关键核心汽车零部件特点 目前，大气环保排放法规强制要求新车出厂需具有尾气后处理系统。在汽车尾气后处理系统中，蜂窝陶瓷载体为尾气处理化学反应提供了反应场所，其结构和物理性能决定了尾气处理的效率，是汽车尾气后处理系统的核心部件，具有以下行业特点：汽车产业链上的发动机主机或整车厂商确定蜂窝陶瓷载体新供应商时，需要经过长时间的考察审核；要求蜂窝陶瓷载体企业在供货前具备规模量产的能力；蜂窝陶瓷载体企业通常需要先进行产能投入，以达到主机或整车厂商对供应商量产能力的要求等。出于时间成本和质量风险考虑，主机或整车厂商一般不轻易更换主要零部件供应商。这些亦形成新进入者的壁垒。寡头垄断的全球市场格局寡头垄断的全球市场格局 长期以来，蜂窝陶瓷载体全球市场由美国康宁公司和日本 NGK 公司垄断，二者合计约占全球蜂窝陶瓷载体 90%以上市场份额，蜂窝陶瓷载体制造技术和产品标准的发展亦由这两家公司主导推动。随着国内蜂窝陶瓷载体企业的技术突破，国内企业在汽油车、轻型柴油车载体市场的竞争力不断增强，但全球汽车尾气处理载体市场尤其重型柴油车用大尺寸蜂窝陶瓷载体由康宁和NGK 公司主导的市场格局未发生根本改变。（3）主要技术门槛）主要技术门槛 2022 年年度报告 15/214 蜂窝陶瓷载体是技术密集型产品，其研发生产涉及无机化学、机械加工学、流体力学、无机非金属材料学、热工学、催化化学等学科，需要大量的复合型研发人员；产品技术含量高，依赖于长期技术积累和研发投入，产品性能的优化也要经历持之以恒的探索和反复实验，人才培养需要较长时间。2.2.公司所处的行