002502_2021_ST鼎龙_2021年年度报告（更新后）_2023-07-19.pdf

鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 鼎龙文化股份有限公司鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 2023 年年 07 月月 鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人龙学勤、主管会计工作负责人王小平及会计机构负责人公司负责人龙学勤、主管会计工作负责人王小平及会计机构负责人(会计会计主主管人员管人员)张文龙声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。张文龙声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告公司在本报告“第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析”之之“十一、公司未来发展的展十一、公司未来发展的展望望”部分描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，请投资者关注相部分描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，请投资者关注相关内容。关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第四节第四节 公司治理公司治理.31 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.58 第六节第六节 重要事项重要事项.60 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.70 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.79 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.80 第十节第十节 财务报告财务报告.81 鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有公司盖章及董事长签名的2021 年年度报告原件。五、其他有关文件资料。以上备查文件备置地点：公司证券事务部。鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、鼎龙文化 指 鼎龙文化股份有限公司（曾用名：骅威文化股份有限公司）中钛科技 指 云南中钛科技有限公司（控股子公司）第一波 指 深圳市第一波网络科技有限公司（全资子公司）梦幻星生园 指 浙江梦幻星生园影视文化有限公司（全资子公司）风云互动 指 深圳市风云互动网络科技有限公司（全资子公司）五新华立清水塘钛矿 指 公司二级控股子公司昆明五新华立矿业有限公司名下的云南省昆明市清水塘钛铁砂矿（采矿权）寻甸金林钛矿 指 公司二级控股子公司寻甸金林钛矿有限公司名下的云南省昆明市寻甸县金林钛铁砂矿（采矿权）建水铭泰盘江钛矿 指 公司二级控股子公司建水铭泰矿业有限公司名下的云南省红河州建水县盘江钛铁矿（采矿权）弥勒中泰攀枝邑钛矿 指 公司二级控股子公司弥勒市中泰科技有限公司名下的云南省弥勒市攀枝邑钛铁矿（探矿权）云南万友小马街钛矿 指 公司二级控股子公司云南万友矿业有限公司名下的云南省昆明市禄劝县小马街钛铁砂矿铅锌矿（探矿权）杭州鼎龙 指 杭州鼎龙企业管理有限公司（本公司的控股股东）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 深交所 指 深圳证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 鼎龙文化股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 鼎龙文化 股票代码 002502 变更后的股票简称（如有）鼎龙文化（公司股票因撤销退市风险警示，股票简称于 2021 年 5 月 25 日起由“*ST 鼎龙”变更为“鼎龙文化”）股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 鼎龙文化股份有限公司 公司的中文简称 鼎龙文化 公司的外文名称（如有）Dinglong Culture Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Dinglong Culture 公司的法定代表人 龙学勤 注册地址 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路 注册地址的邮政编码 515800 公司注册地址历史变更情况 2003 年 2 月 20 日，公司住所由“澄海市凤翔街道文祠东路”变更为“澄海市澄华工业区玉亭路”；2004 年 3 月 31 日，公司住所由“澄海市澄华工业区玉亭路”变更为“汕头市澄海区澄华工业区玉亭路”。办公地址 广东省广州市天河区广州大道北 63 号鼎龙希尔顿花园酒店 21 楼 办公地址的邮政编码 510000 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王小平 危永荧 联系地址 广东省广州市天河区广州大道北 63 号鼎龙希尔顿花园酒店 21 楼 广东省广州市天河区广州大道北 63 号鼎龙希尔顿花园酒店 21 楼 电话 020-32615774 020-32615774 传真 020-32615772 020-32615772 电子信箱 鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 中国证券报、上海证券报、证券时报 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网(http:/)公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 914405001931672876 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）1、2010 年 11 月 17 日公司在深圳证券交易所中小板首发上市，公司主要致力于玩具的研发、生产、制造和销售，玩具产品主要分为塑胶玩具、智能玩具、模型玩具、动漫玩具、其他玩具五大类。2、2014 年 11 月 25 日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组事项获得中国证监会并购重组委 2014 年第 64 次工作会议有条件审核通过，并于 2014 年 12 月 27 日收到了中国证监会出具的关于核准骅威科技股份有限公司向付强等发行股份购买资产并募集配套资金的批复，公司主营业务增加网络游戏的制作开发与运营推广。3、2015 年 8 月 27 日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组事项获得中国证监会并购重组委 2015 年第 71 次工作会议无条件审核通过，并于 2015 年 9 月 23 日收到了中国证监会出具的关于核准骅威科技股份有限公司向汤攀晶等发行股份购买资产并募集配套资金的批复，公司主营业务增加影视剧的投资、拍摄、制作、发行。4、2019 年 12 月 9 日，公司召开第四届董事会第二十八次（临时）会议审议通过了关于向云南中钛科技有限公司增资的方案，中钛科技 51%股权于2020 年 3 月变更至公司名下，公司主营业务增加钛矿开采、洗选和销售。历次控股股东的变更情况（如有）2018 年 11 月 30 日，公司原控股股东、实际控制人郭祥彬先生与杭州鼎龙企业管理有限公司签署了股份转让协议及表决权委托协议，上述协议生效后（2018 年 12 月 20 日起），公司控股股东由郭祥彬先生变更为杭州鼎龙企业管理有限公司，公司实际控制人由郭祥彬先生变更为龙学勤先生。报告期内，公司控股股东、实际控制人无变更。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 签字会计师姓名 黄辉、肖国强 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更;会计差错更正 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）653,868,929.95 444,625,128.24 444,625,128.24 47.06%1,063,520,539.53 1,063,520,539.53 归属于上市公司股东的净利润（元）4,295,843.55 33,545,116.60 33,545,116.60-87.19%-839,156,390.79-839,156,390.79 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-81,361,402.40 26,155,942.31 26,155,942.31-411.06%-867,666,876.62-867,666,876.62 经营活动产生的现金流量净额（元）-106,434,739.60 160,919,705.90 160,919,705.90-166.14%11,444,184.11 11,444,184.11 基本每股收益（元/股）0.0050 0.0390 0.0390-87.18%-0.98-0.98 稀释每股收益（元/股）0.0049 0.0390 0.0390-87.44%-0.98-0.98 加权平均净资产收益率 0.33%2.54%2.54%-2.21%-48.35%-48.35%2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）2,553,516,203.16 2,234,190,128.42 2,234,190,128.42 14.29%1,395,759,952.90 1,395,759,952.90 归属于上市公司股东的净资产（元）1,326,711,463.69 1,318,182,253.27 1,318,182,253.27 0.65%1,303,375,655.47 1,303,375,655.47 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1、会计政策变更的原因：根据财政部企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号），对会计政策相关内容进行调整所致。2、会计差错更正的情况：详见第十节财务报告第十六、1.前期会计差错更正 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2021 年 2020 年 备注 鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 营业收入（元）653,868,929.95 444,625,128.24 无 营业收入扣除金额（元）23,077,752.63 7,897,579.32 与主营业务无关 营业收入扣除后金额（元）630,791,177.32 436,727,548.92 无 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要八、分季度主要财务指标财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 115,247,903.60 110,698,554.98 159,451,728.01 268,470,743.36 归属于上市公司股东的净利润-1,589,901.61 2,096,871.75-21,639,611.56 25,428,484.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,548,866.52 1,544,273.58-24,038,682.36-56,318,127.10 经营活动产生的现金流量净额-113,692,492.31-33,278,816.25-55,144,426.19 95,680,995.15 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）19,734,353.01-1,206,361.18-212,903.90 主要为处置长期股权投资产生的收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,312,506.59 147,952.52 1,015,405.68 计入当期损益的对非金融企业收取的资4,077,207.68 3,321,556.11 鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 222,821.91 债务重组损益 5,450,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 815,620.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,211,240.24 7,374,929.79 30,893,864.21 主要为中钛科技业绩补偿收入 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,472,139.77 减：所得税影响额 3,465,571.04 856,336.34 8,328,232.70 少数股东权益影响额（税后）-1,299,067.03 1,392,566.61 329,787.23 合计 85,657,245.95 7,389,174.29 28,510,485.83-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 第三节第三节 管管理层讨论与分析理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况一、报告期内公司所处的行业情况 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中固体矿产资源业的披露要求 报告期内，公司主要从事钛矿业务、游戏业务及影视业务，根据公司的发展战略，钛矿业务为公司未来发展的核心业务方向，钛矿行业的相关情况如下：（一）钛的基本性质及用途（一）钛的基本性质及用途 钛是一种稀缺资源，金属钛呈银白色，具有熔点高、比重轻、机械强度高、耐低温、耐磨蚀、顺磁性、不易氧化、还原性强、生物相容性好等特点；钛的氧化物（钛白），具有无毒、良好的物理化学稳定性、折射指数高，以及具有很强的白度、着色力、遮盖力、耐温性、抗粉化等特征，被称为“白色颜料之王”，还有着“工业味精”之称；钛还在航空、航天、舰船、军工、冶金、化工、机械、电力、海水淡化、交通运输、轻工、环境保护、医疗器械等领域有着广泛的应用。因此，钛及其氧化物、合金产品是重要的涂料、新型结构材料、防腐材料，被誉为继铁、铝之后的“第三金属”、“现代金属”、“海洋金属”、“太空金属”和“战略金属”。钛及钛合金对一个国家的经济、科技、国防的发展具有战略意义，钛工业发展水平是一个国家综合实力的重要标志。（二）钛资源分布（二）钛资源分布 全球钛矿资源主要分布在澳大利亚、中国、印度、南非、肯尼亚、莫桑比克、美国、加拿大、乌克兰、越南等国家。海外钛矿资源大部分被英国的Rio Tinto集团、澳大利亚的Iluka公司、南非的Iscor和澳大利亚的Ticor的合资公司Exxaro公司以及爱尔兰的Kenmare公司等四大集团控制，在全球形成寡头垄断市场。我国是世界钛资源大国，主要钛矿资源产地分布在四川、河北、云南、广西、广东、海南等地，其中以四川储量最大。从钛矿细分类型分布来看，钛铁砂矿主要分布在云南、广西、海南等地（陆地砂矿主要集中在云南、广西，滨海砂矿主要集中在海南、广西），钛磁铁矿岩矿主要分布在四川（攀枝花）、河北（承德）等地，金红石主要分布在河南、湖北、山西等地。（三）钛矿产业发展阶段及周期性特点（三）钛矿产业发展阶段及周期性特点 由于钛产业具有资源导向特征，优质的钛矿资源是因地制宜发展特色钛产业的基础，全球钛矿产业整体上呈现出钛矿资源寡头垄断的格局。由于海外钛矿产业起步较早，在资源禀赋、工艺流程、装备设备等方面都具有一定优势，海外钛矿长期占据全球高端钛矿产品及氯化法钛白粉原料市场，在产量和质量方面都处于相对领先位置；我国虽然钛资源储量大，但贫矿多、富矿少，长期呈现出高端钛矿依赖进口的特征，近年来，随着我国供给侧结构性改革和产业结构转型升级等政策的持续推进，我国钛矿产业在低品位矿除杂利用、低碳节能高效选矿、钛矿资源综合利用等方面进行了持续的探索研究，我国钛矿产品的整体生产能力和生产规模持续提升，但受到资源类型、产业结构以及运营模式的制约，我国钛矿产业整体距离环保、清洁、低碳、高效的可持续发展模式仍有较大发展空间。钛矿属于大宗商品，具有一定的周期性特征，主要受全球钛矿资源开发情况、宏观经济周期、下游行业经济周期等因素影响。由于钛矿的主要下游产品钛白粉应用广泛，长期需求稳步增长，钛白粉产能的持续扩张也带动了钛矿需求的持续提升。（四）行业政策对公司发展的影响（四）行业政策对公司发展的影响 2021年11月12日，国家发展和改革委员会、财政部、自然资源部发布了关于印发的通知（以下简称“通知”），通知指出，要保障国家资源能源安全，强化国土空间规划和用途管制，落实永久基本农田、生态保护红线、城镇开发边界等空间管控边界，确保资源能源的有序开发利用和保护，加大对矿产资源储量、开发潜力和生态环境影响的综合评价，合理调控开采规模、时序和强度，全面落实生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和生态环境准入清单；通知同时提出，要提高重要矿产资源开采回采率、选矿回收率和综合利用水平，大力推进绿色矿山建设，加大已有矿山改造升级力度。鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 根据我国生态文明建设的整体规划及通知精神，一方面要求公司在我国国土空间规划的框架下及资源开发利用调控管理下进行合法、合理的矿产资源开发利用，公司旗下矿山的整体开发进度安排将进行相应的调整，另一方面也为公司持续发展钛矿产业指明了方向，即应通过工艺升级、技术改造等方式，不断提升资源回收率和综合利用水平，大力推进绿色矿山建设及矿山生态保护和修复。（五）公司所处的行业地位（五）公司所处的行业地位 根据公司的整体发展战略，公司未来将聚焦云南钛铁砂矿资源的开发利用。目前公司的控股子公司中钛科技已控制五座云南钛铁砂矿矿山，所控制的钛铁砂矿矿物资源储量超过1,000万吨，中钛科技也在钛矿采选、钛精矿除杂、尾矿干式排放和回填、矿山生态修复和治理等方面积累了一系列核心工艺技术及产业经验，并已在两座建成投产的矿山中得以应用。但目前公司整体上仍处于向钛矿产业转型的爬坡阶段，钛精矿产能的逐步释放仍需要一定的过程，随着未来钛矿生产线的持续建设及钛精矿产能的持续提升，公司将力争成为国内主要钛精矿供应商之一，为我国钛产业的持续发展作出贡献。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中固体矿产资源业的披露要求 报告期内，公司主要从事钛矿业务、游戏业务及影视业务，其中钛矿业务为公司未来发展的核心业务方向。（一）钛矿业务（一）钛矿业务 1、主要产品及用途、主要产品及用途 全球钛矿资源类型主要有钛铁矿和金红石两种，钛铁矿居多、金红石偏少，当前工业可以利用的主要是钛铁矿，钛铁矿又主要分为钛铁砂矿和钛磁铁矿岩矿。其中我国钛铁砂矿主要分布于云南、海南、广西等地，由于海南、广西的滨海砂矿资源几乎开采殆尽，所以目前云南是我国钛铁砂矿的主要产地之一。云南钛铁砂矿属于风化型砂土矿,直接水采水运，无需破碎和磨矿，生产过程中不添加任何药剂，具有矿产品位较高、回收率较高、杂质较少、易采选、生产环保等特点。公司所控制的钛矿资源主要为钛铁砂矿，并通过控股子公司中钛科技从事钛铁砂矿的开采、洗选和销售，所生产的主产品为钛精矿，副产品为铁精矿。钛精矿是生产高钛渣、钛白粉、海绵钛等下游产品的主要原料之一，据Kenmare Resources统计，全球范围内，约90%的钛矿原料用于生产钛白粉（钛白粉主要应用于涂料、塑料、造纸、油墨、日化等行业），其余用于生产钛金属、钛材等，其中只有品质较优的钛矿原料才可用于生产氯化法钛白粉、高端海绵钛、高端钛材等中高端领域。2、产品工艺流程、产品工艺流程 公司控股子公司中钛科技旗下的云南钛铁砂矿均为露天开采，采选工艺相对简单，且为物理选矿，几乎无环境污染，有利于资源的综合利用。中钛科技的钛矿生产工艺分为采矿、选矿、尾矿处理三个阶段，各阶段的工艺流程如下：（1）采矿阶段 表层清理（挖掘机和推土机）矿体开挖就地堆放高压水枪造浆自流或沙浆泵输送至矿浆池（生产用水经过尾砂库沉淀后可循环使用）。（2）选矿阶段 矿浆输送到螺旋溜槽顶部分矿斗通过给矿槽进入螺旋溜槽（多级重选）粗精矿精选（电磁摇床）精矿。(3)尾矿处理阶段 尾矿浆干排系统脱水矿渣干式堆存或回填。3、经营模式、经营模式 公司钛矿业务的经营模式主要围绕钛矿采选和销售展开，通过采购采选设备、电力、水力及其他耗材对自有矿山矿产进行采选形成钛精矿等主要产品后，向钛产业中下游企业（主要为钛白粉企业、高钛渣企业）或供应链管理公司、贸易商等进行销售。鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 4、主要业绩驱动因素、主要业绩驱动因素 报告期内，公司钛矿业务的业绩驱动因素主要包括钛矿资源储量、产能、工艺技术、市场供需情况等，具体如下：（1）钛矿资源整合提升情况）钛矿资源整合提升情况 报告期内，中钛科技收购整合了建水铭泰盘江钛矿，该矿山钛铁矿矿物量达到457.74万吨；此外，报告期内中钛科技进一步提升了对寻甸金林钛矿的勘探程度，该矿山钛铁矿矿物量提升到173.18万吨。截至报告期末，中钛科技旗下五座钛矿矿山的钛铁矿矿物量合计达到1,237.31万吨。（2）钛精矿产能及生产线建设情况）钛精矿产能及生产线建设情况 报告期内，公司持续推进钛矿生产线建设及相关许可文件办理工作。其中寻甸金林钛矿已于报告期内完成技改并投产，形成约7万吨/年的钛精矿产能；建水铭泰盘江钛矿因受疫情管控、气候变化等因素影响，生产线建设工期有所延误，截至报告期末尚未建成投产；五新华立清水塘钛矿因尚未取得林地使用许可，报告期内尚未启动生产线建设工作；弥勒中钛攀枝邑钛矿及云南万友小马街钛矿因云南省生态保护红线尚未划定和公布，暂无法办理探矿权延续及探矿权转采矿权手续，报告期内尚未启动生产线建设工作。因此，除寻甸金林钛矿外，其余矿山均因不可控因素导致开发进度延后，报告期内中钛科技的整体经营业绩不及预期。（3）工艺技术储备应用情况）工艺技术储备应用情况 鉴于公司的钛矿资源为风化型钛砂矿，属于露天开采，水采水运，开采环节相对简单，而矿产的回收率、综合利用率等除钛矿自身品质外，主要取决于选矿工艺技术（重选、磁选、去除杂质等），而尾矿处理及对生态环境的保护、恢复情况则在一定程度上影响着公司的持续开发能力及持续经营能力。中钛科技已获得钛矿采选、尾矿干式排放及回填复垦、物理脱除钛精矿中的有害杂质、重金属污染土壤修复等一系统自主研发的专利技术，不但可提升资源回收率及钛精矿品质，还获得了地方政府授权的矿山修复环境治理主体资格，有利于中钛科技钛矿业务的持续较快发展。（4）市场供需情况）市场供需情况 据涂多多数据统计，2021年中国钛矿产量604万吨，同比增长11%。报告期内，因下游钛白市场持续旺盛，钛精矿需求持续提升，加之钛白市场接连涨价，钛矿价格也较为坚挺。因此，持续提升的市场需求为公司钛矿业务的持续发展提供了较为有利的市场环境。5、矿产勘探情况及资源储量情况、矿产勘探情况及资源储量情况 报告期内，公司进一步提升了对寻甸金林钛矿的勘探程度，发生勘探费用41.82万元，寻甸金林钛矿的钛铁矿矿物储量提升到173.18万吨，有力支撑了矿产开发工作的持续开展。截至报告期末，公司所控制五座钛矿矿山的资源储量基本情况如下：序号序号 矿山名称矿山名称 矿业权类型矿业权类型 矿区面积矿区面积（平方公里）（平方公里）钛铁砂矿矿物储量钛铁砂矿矿物储量（万吨）（万吨）1 五新华立清水塘钛矿 采矿权 2.4437 116.53 2 寻甸金林钛矿 0.5041 173.18 3 建水铭泰盘江钛矿 1.6552 457.74 4 弥勒中泰攀枝邑钛矿 探矿权（已过期，待办理延续后申请探矿权转采矿权）2.68 222.30 5 云南万友小马街钛矿 12.17 267.56 合计合计 19.453 1,237.31 （二）游戏业务（二）游戏业务 公司主要通过子公司第一波开展游戏业务，第一波立足精品游戏的研发和运营，通过代理联运、自研自发并重的业务模鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 式，持续为用户提供优质创新的游戏产品。报告期内，第一波新增上线独代产品御剑决，已上线的少年名将、校花的贴身高手：天阶岛、奶牛镇的小时光、风凌天下、九州仙缘等游戏产品通过深化运营、拓展渠道的方式挖掘游戏潜力，持续贡献游戏流水。同时，第一波通过买量方式，运营了放置三国、仙梦奇缘、攻城三国2等游戏。报告期内，因较多采用买量运营模式及新兴推广方式，第一波的流水收入有收增长，但整体毛利率水平有所下降。（三）影视业务（三）影视业务 公司主要通过梦幻星生园开展影视业务，梦幻星生园主要从事影视剧的投资、拍摄、制作和发行，以影视精品内容创作和制作为立足之本，在影视剧制作和发行领域树立了优秀的品牌形象。报告期内，公司摄制出品的检察题材剧真相（原名检察官和她的希纳斯）已于优酷视频平台播出，该剧获评国家广播电视总局组织评选的“2021年第四季度优秀网络视听作品”。由于上年度公司无确认收入的影视剧，因此本报告期公司影视业务收入较去年实现增长；但由于影视业务本期计提了较大额坏账准备，对公司整体净利润产生了一定负面影响。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析（一）较丰富的优质钛砂矿资源储备一）较丰富的优质钛砂矿资源储备 截至目前，中钛科技的控股子公司拥有三宗采矿权及两宗探矿权（其中两宗探矿权证处于过期状态，需待生态保护红线划定后方可办理延期及探矿权转采矿权手续）。中钛科技控制了较丰富的钛铁砂矿资源，现有矿山的钛铁矿矿物量合计超过1000万吨，该等丰富的矿产资源储备为公司后续钛矿产品开发生产及其经济价值的实现提供了重要基础和有利条件。同时中钛科技旗下钛矿属于云南风化型砂土矿，直接水采水运，无需破碎和磨矿，在生产过程中不添加任何药剂，极为环保，矿产品位较高、粒度适中、有害元素低、有益元素多、杂质较少，是生产下游钛产品的优质原料。在国内外钛精矿供应偏紧的市场背景下，中钛科技的矿产资源将具备较好的开发利用价值和经济价值预期。（二）较领先的钛精矿预期产能（二）较领先的钛精矿预期产能 截至本报告出具日，中钛科技已有两座矿山达到生产条件，另有三座矿山尚未投产，如后续能相继投产，中钛科技有望成为国内主要的钛精矿供应商之一。随着中钛科技钛矿资源的不断整合以及钛精矿产能的持续提升，预计未来还将处于较领先的市场地位。（三）经验丰富的人才团队（三）经验丰富的人才团队 中钛科技目前已储备较充足的矿业相关管理人员和地质专业人员，且其主要管理人员均具备十五年以上矿山经营管理经验，拥有较丰富的产业链资源，相关专业技术人员也具备丰富的钛矿从业经验，有助于保障相关业务的持续推进。（四）较先进的钛矿技术工艺（四）较先进的钛矿技术工艺 中钛科技目前已自主研发出以下核心技术工艺：1、钛矿采选技术。中钛科技根据云南钛砂矿特点，历时多年研发出环保、节能、高效的钛铁矿采选工艺。2、尾矿干式排放及回填工艺。中钛科技成功研究尾矿干式排放及回填工艺，如相关工艺可顺利应用，将可做到边生产、边排尾、边回填，及时复垦、及时绿化，大大缓解了传统钛矿生产中的尾矿库安全和环保问题，为露天开采矿山及尾矿库系列问题提供了全套解决方案。3、物理脱除钛精矿中有害杂质技术。该技术可在选矿过程中将钛精矿中硫、磷、钙、镁等有害杂质可控脱除，确保生产出高品质、高纯度、低杂质的钛精矿。4、先进的矿山生态修复和治理技术。该技术采用物理法治理重金属、净化水质、土壤，利用物理选矿、生物选矿、生物净化技术，治理被重金属污染的土地和水源，助力更好地实现矿山生态修复治理。综上，中钛科技所控制的钛矿资源及其经营管理团队拥有的产业资源、从业经验和技术能力有助于公司钛矿业务经济价值、社会价值和生态保护价值的实现。鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 四、主营业务分析四、主营业务分析 1、概述、概述 报告期内，公司实现营业收入65,386.89万元，同比增长47.06%；实现营业利润-4,607.52万元，同比下降240.18%；归属于上市公司股东的净利润429.58万元，同比下降87.19%；期末总资产255,351.62万元，较期初增长13.40%；归属于上市公司股东的所有者权益132,671.15万元，较期初减少0.65%。报告期内，公司主要从事钛矿业务、游戏业务及影视业务。钛矿业务方面，公司控股子公司中钛科技旗下寻甸金林钛矿生产线已投产并产生了一定经营效益，但由于其余矿山的生产建设进度不及预期，中钛科技2021年度的净利润未达预期；游戏业务方面，整体流水收入有所增长，但由于游戏产品推广成本较上年有所增加，游戏业务毛利率有所下降；影视业务方面，公司通过影视剧销售产生了一定经营效益，但由于影视业务本期计提了较大额坏账准备，对公司的净利润产生了一定负面影响。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 653,868,929.95 100%444,625,128.24 100%47.06%分行业 文化教育与娱乐 539,948,982.38 82.58%280,320,160.67 63.05%92.62%商品贸易 19,695,267.37 3.01%140,955,991.57 31.70%-86.03%黑色金属矿采选业 90,842,194.94 13.89%15,375,914.04 3.46%490.81%其他 3,382,485.26 0.52%7,973,061.96 1.79%-57.58%分产品 游戏研发和运营 404,352,476.23 61.84%280,320,160.67 63.05%44.25%影视剧制作 135,596,506.15 20.74%0.00 0.00%100.00%工业金属 18,004,145.77 2.75%140,955,991.57 31.70%-87.23%钛铁精矿 92,533,316.54 14.15%15,375,914.04 3.46%501.81%其他 3,382,485.26 0.52%7,973,061.96 1.79%-57.58%分地区 国内 653,868,929.95 100.00%444,625,128.24 100.00%47.06%分销售模式 直销 575,085,736.46 87.95%307,118,635.34 69.07%87.25%代理 61,205,002.35 9.36%114,228,507.98 25.69%-46.42%鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 其他 17,578,191.14 2.69%23,277,984.92 5.24%-24.49%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式以上的行业、产品、地区、销售模式的情况的情况 适用 不适用 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中固体矿产资源业的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 文化教育与娱乐 539,948,982.38 446,636,976.35 17.28%92.62%153.74%-19.92%黑色金属矿采选业 90,842,194.94 21,440,665.31 74.65%490.81%314.92%10.75%分产品 游戏研发和运营 404,352,476.23 329,280,134.85 18.57%44.25%87.07%-18.64%影视剧制作 135,596,506.15 117,356,841.50 13.45%100.00%100.00%13.45%钛铁精矿 92,533,316.54 23,031,124.91 75.11%501.81%314.92%11.21%分地区 国内 653,868,929.95 488,648,361.61 25.27%47.06%51.92%19.40%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减 商品贸易 销售量 吨 1,885.85 3,318.43-43.17%黑色金属矿采选业（钛精矿）销售量 吨 45,045.12 12,108.31 272.02%生产量 吨 70,371.32 12,108.31 481.18%库存量 吨 25,326.2 0 100.00%黑色金属矿采选业（铁精矿）销售量 吨 0 3,954.4-100.00%生产量 吨 22,482.7 3,954.4 473.60%库存量 吨 22,482.7 0 100.00%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、公司本期有一条钛矿生产线完成技改并实现投产，钛精矿的产销量及相应的营业收入和营业成本大幅增长；鼎龙文化股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 2、根据游戏