870069_2017_中创互动_2017年年度报告_2018-07-04.pdf

中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 2017 年度报告 中创互动 NEEQ:870069 中创互动（北京）数字科技股份有限公司 中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年11月20日，公司首轮定增圆满完成，定向发行股票22,090,000 股，募集资金22,752,700元。股票发行完成后，公司主营业务拟变更为教育行业数字阅读软件产品的开发与销售和医药互联网销售平台双主业。2017年9月13日，全资子公司武汉中创互动科技有限公司注销登记完成。中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中创互动、公司、股份公司、本公司 指 中创互动(北京)数字科技股份有限公司 武汉中创 指 武汉中创互动科技有限公司 股东大会 指 中创互动(北京)数字科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中创互动(北京)数字科技股份有限公司董事会 监事会 指 中创互动(北京)数字科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、国都证券 指 国都证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 中创互动(北京)数字科技股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王建林、主管会计工作负责人李国珍及会计机构负责人（会计主管人员）李国珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.实际控制人变更带来的风险 2017 年 11 月王建林通过定向增发直接持有公司 2,209 万股，12月通过协议转让方式又取得 3,372,177 股，至 2017 年 12 月 31日，王建林共持股 25,462,177 股，持股比例 77.23%，成为新的实际控制人。实际控制人变更可能导致公司管理层发生变动，进而有可能影响公司的经营方针、主营业务及未来发展方向，给公司经营带来较大不确定性。2.公司主营业务变更导致存在经营不确定性风险 公司被收购后，未来在积极支持和推进中创互动现有业务发展的同时，以中创互动为平台，结合公司新实际控制人王建林先生在药品批发、零售方面的背景、资源和经验，在适当时机启动电子商务业务，将中创互动打造成全国性医药电商平台，实现中创互动双主业发展，增强中创互动的持续盈利能力和长期发展潜力，但未来开展医药电子商务是否能够取得开展相应业务关键资质证书、业务许可及相关关键技术，也具有一定的不确定性，导致公司存在经营不确定性风险。3.经营业绩大幅下滑的风险 公司 2017 年、2016 年营业总收入分别为 543,164.05 元、6,053,048.37 元，业绩较上年大幅下滑。公司被收购后，拟开展医药电子商务业务，开发线上网络销售交易平台，通过该平台来从事医药及医疗器材的销售业务，为用户提供线上购买药品、医疗器械等服务。由于 2017 年度处于业务转型阶段，新业中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 务尚在准备阶段，因此经营业绩出现大幅下滑的风险。4.公司账面应收账款余额较大的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日应收账款净额分别为 5,797,192.86 元、1,609,491.47 元，应收账款余额已大幅减少，但仍然具有一定规模，如实际发生坏账，将对公司经营成果和现金流量产生不利影响。5.主要客户依赖产生的经营风险 2017 年度、2016 年度前五名客户的销售额占营业收入比重分别为 100%、78.88%，前五大客户收入占比依然较高。公司对大客户的依赖可能产生经营风险。6.数字资源产生纠纷影响公司经营的风险 公司目前软件产品中包含的数字资源是 2014 年 1 月通过与天津盛大天方听书信息技术有限公司签署的合作协议中获取的作品销售授权，虽然天津盛大天方听书信息技术有限公司已作出声明：本公司已经取得授权中创互动销售的全部作品的原始著作权人及后续演绎权人、表演者权人等相关主体的完整授权，中创互动就相关作品进行传播、销售的行为不构成对相关著作权人等权利主体的侵权，不存在争议或潜在纠纷。如中创互动销售的本公司授权电子作品引起任何著作权等知识产权方面的纠纷，都由本公司承担并解决。但是若相关著作权人就作品权属问题产生争议，则公司可能被认定为侵权主体，进而影响公司的经营。7.收入的季节性波动风险 公司的业务收入呈现季节性变化。公司的收入主要集中在第四季度，前三个季度收入较少，第一季度通常没有收入。这主要是由于公司的主要产品为教育行业的数字阅读软件，客户主要是政府及其管理下的各级图书馆。公司2017年定向增发完成后，实际控制人变更为王建林，实际控制人对公司现有业务进行了大幅调整，拟在适当时机以中创互动为平台开展医药电子商务业务，即借助中创互动的研发优势，开发线上网络销售交易平台。预计 2018 年收入的季节性风险会降低。8.经营规模较小带来的风险 公司 2017 年度、2016 年度营业收入金额分别为 543,164.05 元、6,053,048.37 元、相对于其他同类公司，公司业务量和收入规模较小。公司现有资金、人才、业务资源储备均相对较少，抗风险能力相对较弱，未来若宏观经济或行业整体出现不景气现象，则公司可能会出现经营业绩剧烈波动的风险。9.公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在经营过程中逐渐完善。随着公司经营规模的扩大和人员的增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本着有利于维护公司和全体股东的合法权益的原则，按照公司法、公司章程等相关规定，会对公司董事会成员、监事会成员和高级管理人员进行必要的调整，更有利于公司的治理。本期重大风险是否发生重大变化：是 中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中创互动(北京)数字科技股份有限公司 英文名称及缩写 China-creator(Beijing)Digital Technology Co.,Ltd 证券简称 中创互动 证券代码 870069 法定代表人 余世玲 办公地址 北京市丰台区航丰路一号时代财富天地 B 座 1715 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋凯波 职务 董事会秘书 电话 13261397992 传真 010-53350721 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区航丰路一号时代财富天地 B 座 1715 100071 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 北京市丰台区航丰路一号时代财富天地 B 座 1715 财务室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 05 月 13 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）数据处理和存储服务（I-65-4-0）主要产品与服务项目 中创全民阅读数字平台、中创有声数字图书馆、网上尼山书院、中创少儿多媒体数字图书馆 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）32,970,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王建林 实际控制人 王建林 中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101080696450690 否 注册地址 北京市海淀区羊坊店路 18 号 2 幢8 层 851 否 注册资本 1088 万元 否 注册资本与总股本不一致说明：根据公司 2017 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，向王建林定向增发股票 2209 万股，发行价格 1.03 元/股，增加注册资本 2209 万元，截至 2017 年 8 月 30 日，已出资到位，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验资【2017】000656 号验资报告确认，截至 2017 年 12 月 31 日，尚未进行工商变更登记。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层、10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 皱泉水、付明太 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司董事长发生了变更，2018 年 2 月 26 日，第一届董事会第九次会议选举王建林为公司董事长，并将于近期做工商变更。公司财务负责人发生了变更，2018 年 2 月 26 日，第一届董事会第九次会议选举李国珍为新的财务负责人。公司董事会秘书发生了变更，2018 年 2 月 26 日，第一届董事会第九次会议选举宋凯波为新的董事会秘书。2018 年 1 月 15 日起，股转系统制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 543,164.05 6,053,048.37-91.03%毛利率%-311.70%63.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,310,368.45-357,604.97 1,384.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,566,188.08-362,802.67 1,434.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-33.06%-3.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.66%-3.24%-基本每股收益-0.29-0.03 866.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 28,615,061.16 11,843,310.49 141.61%负债总计 235,587.80 613,715.85-61.61%归属于挂牌公司股东的净资产 28,379,473.36 11,229,594.64 152.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.86 1.03-16.50%资产负债率%（母公司）0.83%5.35%-资产负债率%（合并）0.82%5.18%-流动比率 120.18%15.66%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 319,374.75-884,723.17-136.10%应收账款周转率 0.13%1.15%-存货周转率 285.94%284.93%-中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%141.61%-3.47%-营业收入增长率%-91.03%-10.19%-净利润增长率%-1,384.98%-112.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,970,000 10,880,000 203.03%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 301,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 300,969.63 所得税影响数 45,150.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 255,819.63 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务定位于教育行业的数字阅读软件产品的研发及销售，为学校、图书馆等文化教育单位提供各种应用服务。公司采用“产品设计产品开发产品销售服务运营”的商业模式。在积极支持和推进中创互动现有业务发展的同时，以中创互动为平台开展医药电子商务业务，将中创互动打造成全国性医药电商平台，实现中创互动双主业发展。公司基于对文教行业的理解和对用户需求的把握，设计出具有针对性和应用性的信息化产品，依托软件技术和互联网技术开发出满足客户需求的软件系统，通过差异化的竞争策略和“直营+经销”的销售模式将产品销售给最终客户，并向用户提供高质量的技术服务以获取盈利。1.销售模式（1）公司销售的产品主要是教育行业的数字阅读软件产品。公司客户主要是各级政府图书馆及文化教育机构。公司实际控制人程南方利用自身从事多年教育软件行业的经验，积累了丰富客户资源，能够及时准确地抓住市场的需求动向，把握机会，实现教育信息化产品的销售。公司产品销售以“直营+经销商合作”相结合的方式，以直营销售为主，以经销商合作销售为辅。在全国大部分地区，如山东、湖北、辽宁、四川等城市或省份采取直销的模式，而在经销商拥有大量客户资源地区，如北京、江苏等地采用经销商合作销售的模式，向经销商提供产品、产品使用培训以及技术支持，通过经销商在当地拥有的客户资源开拓市场，同时将产品覆盖至更多地区。直营模式下公司给予目标客户三至六个月的产品试用期。试用期满，用户对产品满意后，双方直接签订合同。签订合同后，公司将为客户直接开通正式使用权限，因此公司确认收入与签订合同的间隔时间较短。（2）在积极支持和推进中创互动现有业务发展的同时，以中创互动为平台，结合王建林先生在药品批发、零售方面的背景、资源和经验，在适当时机启动电子商务业务，将中创互动打造成全国性医药电商平台，实现中创互动双主业发展，增强中创互动的持续盈利能力和长期发展潜力，提升公司价值和股东回报。2.采购模式 公司主要实行以客户需求为导向的采购模式，采购业务主要由行政部负责。公司主要采购嵌入软件产品的数字资源及根据客户需求所采购的硬件等。公司通过与数字资源版权商合作，获取产品数字资源的使用权，从而节约大量制作数字资源需要的时间和资金，便于公司集中精力研发产品。公司采购的硬件为与软件产品相配套的触摸屏、广告机等，均有多家供应商可以选择，市场供应充足。中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 3.研发模式 公司研发模式主要是客户需求导向型，根据客户的反馈以及市场需求制定研发计划进行研发。公司利用自身核心技术根据获取的数字图书资源开发出符合客户需求的产品，经过反复调整，最终形成新的产品，投放市场。由于公司规模较小，现阶段的研发人员规模较小，且公司的研发投入也较小，但随着公司销售额的扩大，用户群体的分化和业务范围的拓展，公司对产品创新的要求将不断提高。因此，公司将来会在研发投入和技术人员培养上增大投入，使公司的研发能力获得大幅提升。报告期内公司商业模式较上年没有重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司2017 年的经营计划为：1、销售计划：公司将在全国10个重点省市设立办事处，加大直销销售力度；同时，公司将招聘经验丰富的渠道经理，在全国非公司直销省市积极与当地渠道商合作。2、融资计划：2017 年公司计划进行股票发行融资，为公司市场开拓及新业务的发展提供资金支持。公司在2017年，第一条计划未实现，第二条计划已实现。公司董事会于 2017 年 7 月 10 日召开第一届董事会第六次会议，会议决定向自然人王建林定向发行股票 2209 万股，发行价格为 1.03 元/股。2017 年 11 月 3 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的“关于中创互动（北京）数字科技股份有限公司股票发行股份登记的函”，至此本年度融资计划完成。公司本次向王建林发行股票完成后，公司控股股东及实际控制人将变更为王建林。由于王建林所控制的核心企业及核心业务为医药及房地产行业，股票发行完成后的主营业务存在较大的不确定性，所以销售计划之在全国 10 个重点省市设立办事处暂缓执行，本年销售计划尚未完成。本年末，公司定向增发股票已完成，实际控制人王建林拟在适当时机以中创互动为平台开展医药电子商务业务，将中创互动打造成全国性医药电商平台，实现中创互动双主业发展。2018 年公司将积极支中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 持和推进现有业务发展的同时，开展医药电子商务业务，增加公司销售收入，增强公司持续经营能力。(二二)行业情况行业情况 教育信息化产业的产业链主要包括电信运营商、技术服务商和内容服务商和信息化产品受众端。其中，电信运营商处于产业链上游位置，承担基础设施建设，构建互联网覆盖、宽带接入等网络环境建设工作。其中最大的发展空间就是三通两平台的“宽带校校通”工程。此外电信运营商手中掌握着大量终端用户，在推广智能手机APP等应用类产品上具有先天优势，同时也可以成为终端产品技术服务商的下游厂商。技术服务商主要分为平台建设者和与之相配套的终端应用产品提供者。教育平台主要是在国家和地方教育政策支持下搭建教育云平台，各级教育部门、学校定制教育资源平台、教育管理平台等平台类产品，终端应用产品指为教育主管部门、家、校、生提供各类软硬件及教育服务。内容服务商在整个教育信息化产业的产业链中是最核心的一环，内容承载了知识，知识的传递才是教育的目的。因此教育信息化最终要落实到好的教学资源共享上。教学资源一般是优质名校、线下培训学校或者教育文化出版发行商等传统的教学资源提供商。未来他们将通过独立技术开发或者和技术服务商合作的方式，将优质教育资源与信息技术结合，发挥教育信息化的巨大优势。信息化产品受众端的一部分是纯粹的需求者，包括学校、教师家长和学生；另一部分是各级教育主管部门，他们一方面是信息化平台和产品的需求者，同时也是政策制定者和推行者。公司的主营业务涉及产业链的内容服务商和技术服务商。内容服务商部分涉及数字出版行业。数字出版行业的发展局面良好，不仅得益于国家对文化产业、“互联网+”的大力支持和产业配套指导政策，还得益于数字阅读在民众中的普及，尤其是手机移动端的增长。教育信息化行业的发展离不开数字出版业提供的优质数字教育资源。公司业务所涉及的教育信息化行业和数字出版业未出现明显波动，发展现状较好，产业目前仍处于成长阶段，不会对公司经营产生不良影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 26,272,850.91 91.81%3,510,776.16 29.64%648.35%应收账款 1,609,491.47 5.62%5,797,192.86 48.95%-72.24%存货-15,641.04 0.13%-100.00%长期股权投资-固定资产 72,800.23 0.25%116,672.5 0.99%-37.6%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 28,615,061.16-11,843,310.49-141.61%中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金增加 648.35%变动幅度很大，原因：2017 年 7 月 26 日，2017 年第二次临时股东大会决议通过关于中创互动（北京）数字科技股份有限公司股票发行方案的议案，向王建林定向增发股票 2209 万股，发行价格 1.03 元/股，增加注册资本 2209 万元，截至 2017 年 8 月 30 日，已出资到位，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验资【2017】000656 号验资报告确认。经过以上变化，本公司实际控制人变更为王建林，实际控制人对公司现有业务和人员进行了大幅调整，以前业务基本处于停滞状态，这就使原账面的“应收账款”下降 72.24%、“存货”下降 100%、“固定资产”下降 37.6%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 543,164.05-6,053,048.37-91.03%营业成本 2,236,229.57 411.70%2,228,281.00 36.81%0.36%毛利率%-311.70%-63.19%-管理费用 2,674,409.09 492.38%4,071,269.93 67.26%-34.31%销售费用 303,625.25 55.90%409,004.36 6.76%-25.76%财务费用-13,158.44-2.42%-4,038.17-0.07%225.85%营业利润-5,461,714.17-1,005.54%-862,998.88-14.26%532.88%营业外收入 1,000.00 0.18%514,892.59 8.51%-99.81%营业外支出 30.37 0.01%5,000.00 0.08%-99.39%净利润-5,310,368.45-977.67%-357,604.97-5.91%1,384.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：本公司实际控制人变更为王建林，公司拟在适当时机以中创互动为平台开展医药电子商务业务，即借助中创互动的研发优势，开发线上网络销售交易平台，通过该平台来从事医药及医疗器材的销售业务，为用户提供线上购买药品、医疗器械等服务。由于 2017 年度尚在准备阶段，导致 2017 年度收入大幅下滑，亏损严重，导致构成损益的各项指标变化异常，收入下降 91.03%、管理费用下降 34.31%、销售费用下降 25.76%。财务费用增加 225.85%，原因为王建林于 2017 年 8 月 30 日，出资到位，银行存款存量增加导致银行存款利息较去年大幅增加。营业外收入下降 99.81%，是因本年度免税收入下降，退税款减少。营业外支出下降 99.39%，是因发生非经常性支出赞助费 5000 元。从整体水平看，收入、成本费用均处于下降趋势，但收入的下降幅度远远超出成本费用下降的幅度，2017 年新业务未开展，旧业务却大幅度萎缩，其主要原因是管理层将精力集中于准备新业务而不重视旧业务而导致，从而导致公司净利润大幅下滑。中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 543,164.05 5,855,048.37-90.72%其他业务收入 0.00 198,000.00-100.00%主营业务成本 2,236,229.57 2,228,281.00 0.36%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%阅读软件收入 534,164.05 100.00%5,855,048.37 96.73%质检收入 198,000.00 3.27%合计 534,164.05 100.00%6,053,048.37 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本公司实际控制人变更为王建林，公司拟在适当时机以中创互动为平台开展医药电子商务业务，即借助中创互动的研发优势，开发线上网络销售交易平台，通过该平台来从事医药及医疗器材的销售业务，为用户提供线上购买药品、医疗器械等服务。由于2017年度尚在准备阶段，导致2017年度收入大幅下滑，收入下降91.03%，营业外收入下降99.81%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北省图书馆 534,164.05 100.00%否 合计合计 534,164.05 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中科峰林（武汉）信息技术有限公司 501,578.00 33.83%否 2 北京新东方迅程网路科技股份有限公司 187,905.00 12.67%否 3 北京森途教育科技股份有限 148,100.00 9.99%否 4 神州共享（北京）科技有限公司 119,600.00 8.07%否 5 武汉联序文化传播有限公司 167,910.00 11.33%否 合计合计 1,125,093.00 75.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 319,374.75-884,723.17-136.10%投资活动产生的现金流量净额 0-153,588.08-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 22,442,700.00 3,216,028.80 597.84%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加 136.10%，是因本年度业务萎缩，本年度付现支出小，而收回了以前年度的应收账款大。公司实际控制人变动，拟在适当时机以中创互动为平台开展医药电子商务业务，即借助中创互动的研发优势，开发线上网络销售交易平台，通过该平台来从事医药及医疗器材的销售业务，为用户提供线上购买药品、医疗器械等服务。由于 2017 年度尚在准备阶段，导致 2017 年度收入大幅下滑，亏损严重。截至 2017 年 12 月 31 日，收购人及其拥有权益的企业未曾正式开展医药电子商务业务，尚未取得互联网药品交易服务资格证书、互联网药品信息服务资格证书等开展医药电子商务业务所需要的资格证书和业务许可。2017 年 7 月 26 日，2017 年第二次临时股东大会决议通过关于中创互动(北京)数字科技股份有限公司股票发行方案的议案，向王建林定向增发股票 2209 万股，发行价格 1.03 元/股，增加注册资本 2209 万元，截至 2017 年 8 月 30 日，已出资到位，并经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具大华验资【2017】000656 号验资报告确认。因此筹资活动产生的现金流量净额增加 597.84%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年 3 月 30 日，2017 年第一次临时股东大会决议通过了关于注销全资子公司武汉中创互动科技有限公司的议案，2017 年 9 月 13 日，武汉工商行政管理局下达（鄂武）登记内销字2017第 1448号通知书批准工商注销。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：公司目前正处在转型期，公司未来在积极支持和推进中创互动现有业务发展的同时，以中创互动为平台，结合公司实际控制人王建林先生在药品批发、零售方面的背景、资源和经验，在适当时机启动电子商务业务，将中创互动打造成全国性医药电商平台，实现中创互动双主业发展，增强中创互动的持续盈利能力和长期发展潜力。公司还针对目前医药电子商务业务行业环境进行了调研，该行业处于成长期，行业前景好，将有利于公司的经营。同时公司与山西太行医药集团达成初步合作意向，为其开发全国性标准化医药、化妆品信息网络平台，并利用实际控制人在医药生产、批发、零售等方面的背景、资源以及经验等，大力推广医药电商平台，市场前景看好。所以公司存在短期亏损的情况，未来公司具备持续经营能力。中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。2、企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。3、财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失列报于“资产处置收益”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年 3 月 30 日，2017 年第一次临时股东大会决议通过了关于注销全资子公司武汉中创互动科技有限公司的议案，2017 年 9 月 13 日，武汉工商行政管理局下达（鄂武）登记内销字2017第 1448号通知书批准工商注销。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险费，报告期内未出现裁员情况，诚心对待客户和供应商，公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，认真履行企业公民的社会责任。2016 年，公司在国家贫困地山东省菏泽市免费为当地建成五个“数字基层综合文化服务中心”，该系统包括普工职业技能培训、农业科学种植养殖、数字阅读、关爱留守儿童、就业创业、传统文化进基层、政务信息、科学普及、普法教育、文化艺术以及关爱残障特殊人群、关爱留守妇等基层民众生产生活紧密相关的内容。2017 年，该系统仍然运行良好，受到当地民众的普遍好评，该系统有助于推进精准扶贫和文化惠民。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2017 年营业收入仅为 543,164.05 元，净利润为-5,310,368.45 元，业绩大幅下滑，亏损严重，有迹象显示自本报告期末起 12 个月内的持续经营能力可能存在重大不确定性。主要原因是 2017 年 7 月 26日，2017 年第二次临时股东大会决议通过关于中创互动（北京）数字科技股份有限公司股票发行方案的议案，本次定向增发后，本公司实际控制人变更为王建林，实际控制人对公司现有业务进行了大幅调整，拟在适当时机以中创互动为平台开展医药电子商务业务，即借助中创互动的研发优势，开发中创互动（北京）数字科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 线上网络销售交易平台，通过该平台来从事医药及医疗器材的销售业务，为用户提供线上购买药品、医疗器械等服务。由于 2017 年度尚在准备阶段，未实际展开业务。2018 年为保证公司的生产预期能正常进行，并使会计报表所依据的持续经营假设的合理性存在，本公司已采取如下措施予以缓解：1、与山西太行医药集团达成初步合作意向，为之开发全国性标准化医药、化妆品信息网络平台，将会为公司带来一定的经济收入。2、公司利用实际控制人在医药生产、批发、零售等方面的背景、资源以及经验等，大力推广医药电商平台。综上，报告期内，公司虽然营业收入很低，亏损严重，但公司融资计划完成，公司期末货币资金充足；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、教育信息化产业的产业链主要包括电信运营商、技术服务商和内容服务商和信息化产品受众端。其中，电信运营商处于产业链上游位置，承担基础设施建设，构建互联网覆盖、宽带接入等网络环境建设工作。其中最大的发展空间就是三通两平台的“宽带校校通”工程。此外电信运营商手中掌握着大量终端用户，在推广智能手机 APP 等应用类产品上具有先天优