839303_2017_美心门_2017年年度报告_2018-03-25.pdf

公告编号：2018-006 2017 年度报告 美心门 NEEQ:839303 重庆美心贝斯特门业股份有限公司 Chongqing Mexin Best Doors Industry Co.,Ltd.公告编号：2018-006 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月，公司赴英国伯明翰参加英国门窗行业盛会“FIT SHOW”，并对英国的市场现状和需求进行深度调研。展会期间与英国及周边地区多名客户达成意向性合作订单。2017 年，公司在生产加工技术上取得重大突破，投资引进国内先进的激光焊接设备制造工艺，从而大大减少了生产成本，提高了生产效率，意味着公司的制造水平进一步提升，达到国际金属门行业加工的先进水平。2017，公司研发的新产品“防火窗”取得重大进展：产品通过国内“强制性产品认证制度”，(简称“3C 认证”)，为该新产品打开国内外市场埋下坚实的基础。重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 美心门、公司、本公司、股份公司 指 重庆美心贝斯特门业股份有限公司 贝斯特有限、有限公司 指 重庆贝斯特门业有限公司、重庆贝斯特金属制造有限公司、重庆美心贝斯特金属制造有限公司 美心集团 指 重庆美心（集团）有限公司 麦森门业 指 重庆美心麦森门业有限公司 美心进出口 指 重庆美心集团进出口贸易有限公司 DKS 公司 指 DKS Steel Door&Frame Systems,Inc.福费廷（Forfeiting）业务 指 是一项与出口贸易密切相关的新型贸易融资业务产品，是指银行或其他金融机构无追索权地从出口商那里买断由于出口商品或劳务而产生的应收账款。证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 财政部 指 中华人民共和国财政部 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 挂牌、本次挂牌 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌 挂牌转让 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让 报告期 指 2017 年度 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 重庆美心贝斯特门业股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆美心贝斯特门业股份有限公司董事会 监事会 指 重庆美心贝斯特门业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的重庆美心贝斯特门业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人仪文、主管会计工作负责人汪金玉及会计机构负责人（会计主管人员）邬琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、关联采购金额较大的风险 报告期内，公司从重庆美心 麦森门业有限公司等集团内关联方采购钢材、成品门等，2017 年度关联方采购金额为 34,636,148.77元，占当期采购总额的比例为 30.61%，其中，原材料采购占当期采购总额的比例为 13.58%，成品门占当期采购总额的比例为17.03%。公司关联采购金额占采购总额的比例较大，主要原材料（钢材）大部分从关联方麦森门业采购，且由于解决同业竞争新增了对麦森门业的成品门采购，存在对关联方的重大依赖，从而对公司的竞争能力造成影响。2、单一客户销售收入比例较大的风险 报告期内，公司对DKS Steel Door&Frame Systems,Inc.（DKS公司）销售收入为 51,950,926.79 元，占当期营业收入的比例为35.99%，单一客户销售比例较高。本公司与 DKS 公司合作时间超过十年，建立了战略合作关系，但是如果将来 DKS 公司减少向本公司的采购量或者不再与本公司合作，则会影响公司盈利的稳定性，导致公司业绩下滑。3、客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五名客户销售收入为 107,872,604.55 元，占营业收入的比例为 74.73%。公司来自主要客户的销售收入占营业收入的比例较高，本公司存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降，则会影响公司盈利的稳定性，导致公司业绩下滑。重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 6 4、原材料价格波动的风险 公司生产所需原材料包括钢材、涂料、PVC、木材、铝金属等，其中钢材作为本公司产品的主要原材料，占产品成本的比例超过 50%，钢材价格的波动将直接影响公司的营业成本，进而对公司的经营业绩带来影响。报告期内，由于国内钢铁产能严重过剩，钢材价格仍处于较低水平，但已逐渐呈上升趋势，若将来钢材价格继续上涨，将会导致公司产品成本上升，对公司产品的国际市场竞争力以及盈利能力造成不利影响。5、避免同业竞争及市场分割协议 不能履行的风险 为避免 8 家关联公司与本公司的同业竞争或潜在同业竞争，公司分别与8家关联公司签订了 避免同业竞争及市场分割协议，对本公司与 8 家关联公司的销售市场进行了划分，将 8 家关联公司销售区域限定在中国大陆地区，中国大陆以外地区则为本公司专属市场。因此，本公司产品不能在中国大陆地区进行销售，限制了本公司国内市场业务。若 8 家关联公司违反避免同业竞争及市场分割协议相关约定，将对公司经营业绩造成影响。6、公司产品销售区域受到限制的风险 为避免实质同业竞争或潜在同业竞争，公司分别与 8 家关联公司签订了避免同业竞争及市场分割协议，协议约定自协议生效之日起，在中国大陆地区范围内，除尚未履行完毕的合同外，公司不得以直接销售、委托代理销售或通过第三方销售等直接或者间接方式向客户销售和提供门类相关产品及相关服务，不单独或与第三方合资设立或以其他方式投资设立企业或机构生产、销售和提供门类相关产品及相关服务。避免同业竞争及市场分割协议安排限制了公司门类相关产品及相关服务不能在中国大陆地区范围内销售，虽然不会对公司将来的经营业务、盈利能力以及持续经营能力不会产生重大影响，但是对公司将来开拓国内市场会产生不利影响。7、出口国家（地区）的风险 报告期内，公司产品主要销往美国、欧洲、中东等地区，若将来我国与本公司产品出口国家（地区）外交关系发生变化，将会直接影响公司产品出口；另外，若本公司产品出口国家（地区）政治、经济、市场等环境发生重大变化，将会影响本公司产品在该国家（地区）的销售，进而对公司经营业绩造成影响。8、税收优惠政策变化的风险 目前，本公司享受西部大开发税收优惠政策，适用的企业所得税税率为 15%；本公司是自营出口企业，根据 国务院关于对生产企业自营出口或委托代理出口货物实行”免、抵、退”税办法的通知（国发1997 8 号），享受生产企业自营出口免抵退政策，退税率为 9%。将来如果国家和地方的税收优惠政策发生变化，将会对本公司的经营业绩产生一定的影响。9、汇率波动的风险 公司产品主要销往中国大陆以外地区，以美元结算为主，收款方式主要为 2-4 个月的不可撤销远期信用证。公司报告期内出口收入金额分别为 138,517,387.62 元，占主营业务收入的比重分别为 95.52%。目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，汇率波对公司业绩的影响主要体现在公司未来销售量、销售收入、营运成本等经营要素的影响。人民币升值将导致企业产品在同等人民币价格水平下的外币价格上升，从而可能导致公司被迫重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 7 降低出口价格或造成产品销售量下降，公司以人民币计价的销售收入以及净收益将随之下降，导致公司产品国际竞争力降低，给公司经营带来一定风险。另外，由于公司主要采用 2-4 个月的不可撤销远期信用证收款，若在收款期间内人民币升值，将导致公司产生汇兑损失。10、汇兑收益对净利润影响较大的风险 2017 年公司净利润为 4,400,180.38 元，汇兑收益为-3,347,542.37元，扣除汇兑收益及其所得税影响后的净利润 7,245,591.39 元，净利润受汇兑收益影响的比例为-64.67%。报告期内，人民币不断升值，导致净利润受汇兑收益的影响的比例较大。未来若人民币持续升值，将会产生汇兑损失，导致公司净利润下滑。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司汇兑收益对利润率影响较大的风险发生了重大变化。2017 年人民币不断升值，导致汇兑收益为-3,347,542.37 元，扣除汇兑收益及其所得税影响后的净利润 7,245,591.39 元，净利润受汇兑收益影响的比例为-64.67%。而上期由于人民币不断贬值，导致汇兑收益为 3,041,480.03 元，扣除汇兑收益及其所得税影响后的净利润 1,316,839.82 元，净利润来源于汇兑收益的比例为 66.25%。因此，汇兑收益由于汇率变动对净利润的影响发生了重大的变化。重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆美心贝斯特门业股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Mexin Best Doors Industry Co.,Ltd.证券简称 美心门 证券代码 839303 法定代表人 仪文 办公地址 重庆北部新区经开园出口贸易加工区 C29 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘洋 职务 董事会秘书 电话 13908308436 传真 023-6276 6357 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆北部新区经开园出口贸易加工区 C29 号（邮编 401122）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 3 月 4 日 挂牌时间 2016 年 10 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-结构性金属制品制造-金属门窗制造业（C3312）主要产品与服务项目 钢质门、钢木质门及其关联产品的研发、生产、销售和服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）55,840,363 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 重庆美心（集团）有限公司 实际控制人 夏明宪与文国秀夫妇 重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500000733982072E 否 注册地址 重庆北部新区经开园出口贸易加工区 C29 号 否 注册资本 55,840,363.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李青龙、华瑜 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则要求，2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让统一转变为集合竞价转让。重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 144,367,916.35 135,697,351.93 6.39%毛利率%13.91%13.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,400,180.38 3,902,097.85 12.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,919,802.38 3,762,585.82-48.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.05 5.69-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.64 5.49-基本每股收益 0.08 0.07 14.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 112,860,714.49 121,335,152.96-6.98%负债总计 37,966,008.63 50,840,627.48-25.32%归属于挂牌公司股东的净资产 74,894,705.86 70,494,525.48 6.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.3412 1.2624 6.24%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）33.64%41.90%-流动比率 230.62%189.72%-利息保障倍数-26.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,468,477.55 58,181,055.86-116.27%应收账款周转率 615.74%825.65%-存货周转率 1,159.67%1,109.91%-重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-6.98 26.30-营业收入增长率%6.39 29.45-净利润增长率%12.76 35.21-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,840,363 55,840,363 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,085,834.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-167,742.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,918,091.77 所得税影响数 437,713.77 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,480,378.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事钢质门、钢木质门及其关联产品的研发、生产、销售和服务。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为制造业（C）中的金属制品业（C33）。作为国际门业市场知名的门类产品生产企业，公司以充分发挥科技、时尚、精工、安全的魅力为目标，引进了国外先进产品生产线，积累了世界各国市场的相关技术规范，建立了以众多海外经销商为基础的多渠道营销模式，为国外客户提供高品质的门类产品和优质的定制化服务。目前公司已取得美国UL,欧洲CE及国内3C等多项行业标准的认证资质，作为国内钢质门出口的领先企业，公司今后拟进一步结合资本市场的优势，提高产品的制造水平，进一步加强国际认证，带领中国安防门业产品走向海外市场。公司主要生产销售钢质门、钢木质门及其关联产品。公司门类产品具备密闭、抗菌、隔音、灵活、安全、耐腐蚀、不积尘、易清洁、强度高、绿色环保等优点，并可以根据客户需求选择多种颜色或者款式，适用于各种写字楼、商场、学校、医院以及民用建筑等各个领域。公司生产的产品属于定制化的产品，并按订单来组织采购、生产和后续服务。目前公司主要采用海外代销和工程直销的销售模式。公司经过多年的发展，建立了完善的海外营销网络和服务体系。公司的海外业务已拓展至欧洲、美洲、非洲、澳洲、东南亚、中东等 30 多个国家和地区，并在美国、英国、法国和以色列等国与当地知名企业建立长期的合作伙伴关系及完善的销售渠道，在美国等市场占据一定优势和广阔增值空间。公司的主要收入来源于钢质门、钢木质门及关联产品的研发生产及销售。在国际市场竞争加剧的情况下，公司进一步规划经营战略，积极开发新兴市场，并结合公司自身产品及技术特点，增加新产品的研发，降低生产成本，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。在报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，虽然受 2017 年国内主要原材料价格上涨，竞争加剧及人民币升值等不利因素的影响，重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 13 但公司按照发展战略和年度经营目标的指导，积极推进新市场的开发，优化产品线结构，加强生产管理，努力克服诸多不利因素。在全体员工的共同努力下，牢牢把握海外市场的竞争形势，致力于提高产品的附加值及单品利润，顺利完成各项经营指标。报告期内，公司实现营业收入 14,436.79 万元，较上年同期增长 6.39%，净利润 440.02 万元，较上年同期增长 12.76%，主要是公司对畅销产品加强与外商沟通，并根据市场情况及时调整价格。报告期内，公司加强了风险防范，规范财务运作，并提高产品质量控制，积极开发新产品并拓展海外市场，企业经营状况良好。经营活动产生的现金流量净额为-946.85 万元，较上年同期有大幅下降，主要原因为主要原因为 2016 年度公司规范关联方资金拆借于当年收到关联方拆借款余额 37,715,973.24 元。同时，2017年度支付了应付账款中上年应支付关联采购款。截止报告期末，公司总资产为 11,286.07 万元，同比下降 6.98%；归属挂牌公司股东的净资产为 7,489.47 万元，同比增长 6.24%。(二二)行业情况行业情况 2017 年度，由于钢材及化工材料等主要原材料的国内市场价格大幅攀升，劳动力成本上涨，同时受人民币对美元汇率逐步走强的影响，出口行业受到巨大冲击，影响到主要市场的客户需求量，同时造成重大海外工程项目投标时，国内出口产品的交货期或竞标价格同当地生产或部分竞争国家的产品相比缺乏竞争力，整个出口金属加工行业的盈利水平有所降低。公司所处的出口建材市场属于长期消费市场，短期来看虽然整个行业处于低谷阶段，部分自身实力缺失的企业会遭到淘汰，但公司致力于提高专业化程度及打造国际水平的制造加工能力，当建筑市场回暖及消费需求恢复时，行业内具有竞争优势的规模企业必将迎来新的快速发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 45,534,795.70 40.35%58,891,328.63 48.54%-22.68%应收账款 27,114,916.95 24.03%19,777,911.34 16.30%37.10%存货 11,028,507.46 9.77%10,405,808.58 8.58%5.98%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 10,104,067.10 8.95%18,078,724.31 14.90%-44.11%在建工程 2,572,783.79 2.28%0.00 0.00%100.00%短期借款 0.00%0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 112,860,714.49-121,335,152.96-6.98%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 14 （1）货币资金:本期末货币资金比上期减少 13,356,532.93 元，同比减少 22.68%,主要原因为 2017 年支付应付账款余额中上年应付关联方货款。（2）应收账款：本期末应收账款余额为 27,114,916.95 元，同比增加 37.10%，主要原因为公司银行福费廷费用较高且流动资金充足，减少了福费廷业务融资方式的使用，增加了应收账款回款的周期。另外，收入的增加也导致应收账款余额的增加。（3）固定资产：本期末固定资产比上期减少 7,974,657.21 元，同比减少 44.11%，主要是房屋建筑物转入投资性房地产 4,737,418.68 元，设备转入在建工程 1,789,020.18 元。(4)在建工程：本期在建工程 2,572,783,79 元，主要由于设备改造从固定资产转入在建工程1,789,020.18 元和新购入工程材料 594,715.51 元。公司报告期末资产总额为 112,860,714.49 元，资产负债率为 33.64%，较为良好。且公司期末资产总额中，货币资金所占比例达 40.35%，公司资产质量较高，现金流状况良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 144,367,916.35-135,697,351.93-6.39%营业成本 124,283,234.20 86.09%117,857,349.03 86.85%5.45%毛利率%13.91-13.15-管理费用 6,339,386.84 4.39%8,138,058.96 6.00%-22.10%销售费用 6,753,823.43 4.68%6,498,960.67 4.79%3.92%财务费用 3,107,985.37 2.15%-2,691,306.92-1.98%-215.48%营业利润 2,387,871.09 1.65%4,435,898.71 3.27%-46.17%营业外收入 3,303,298.21 2.29%178,466.45 0.13%1,750.94%营业外支出 471,040.57 0.33%14,334.65 0.01%3,186.03%净利润 4,400,180.38 3.05%3,902,097.85 2.88%12.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：营营业收入、营业成本及业收入、营业成本及营业利润营业利润 公司本期营业收入 144,367,916.35 元，较上年同期增加 8,670,564.42 元，同比增加 6.39%；营业成本124,283,234.2 元，与上期相比，同比增长 5.45%；本年度毛利率 13.91%，比上年增加 0.76%。主要原因为本年积极拓展国外市场，在维护老客户合作关系的基础上，新增了部分新客户，增加了销售规模，同时，今年国内开发防火窗新产品。同时，公司本年营业利润与上期相比，减少 46.17%，主要系本期人民币持续升值而造成汇兑损失 3,347,542.37 元导致。管理费用管理费用 报告期内，公司管理费用为 6,339,386.84 元，同比降低 22.10%,主要为本年减少中介机构服务费1,776,617.61 元。财务费用财务费用 重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 15 报告期内，公司财务费用为 3,107,985.37 元，与上年相比有较大的波动，主要原因为本年人民币持续升值而造成汇兑损失 3,347,542.37 元。营业外收入营业外收入 报告期内，公司营业外收入为 3,303,298.21 元，比上年增加 1,750.94%，其中主要为收到新三板挂牌奖励和拟上市充电培育企业财政奖共 3,000,000 元。营业外支出营业外支出 公司报告期内营业外支出为 471,040.57 元，与上年相比增加 3,186.03%，主要原因为本年固定资产报废损失 469,660.30 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 143,507,882.46 134,929,616.63 6.36%其他业务收入 860,033.89 767,735.30 12.02%主营业务成本 124,283,234.20 117,842,408.91 5.47%其他业务成本 0.00 14,940.12-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%钢质门 116,329,945.27 80.58%113,536,763.73 83.67%钢木质门 22,187,442.35 15.37%17,104,388.19 12.60%其他金属加工产品 4,990,494.84 3.45%4,288,464.70 3.16%其他 860,033.89 0.60%767,735.31 0.57%合计：144,367,916.35 100.00%135,697,351.93 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%美洲地区 66,473,810.27 46.05%62,596,333.24 46.13%欧洲地区 50,244,053.93 34.80%33,078,706.41 24.38%中东地区 17,188,401.14 11.91%27,874,542.13 20.54%亚洲地区 4,611,122.28 3.19%1,190,036.18 0.88%国内客户 5,850,528.73 4.05%10,957,733.97 8.07%合计：144,367,916.35 100.00%135,697,351.93 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司欧洲地区和中东地区销售收入与上年相比有较大的变动，另今年新增亚洲地区约旦、老挝等市场，具体情况如下：美洲地区：2017 年度，公司美洲地区销售收入与上年相比增加了 3,877,477.03 元，主要原因为美洲地区大客户 DKS 销量增加导致，且公司高层针对国内市场材料上涨、汇率下降等严峻市场态势积极做重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 16 出调价决策，同时，公司为了降低单一客户占销售收入比例较大的风险，也积极开拓美洲地区其他新客户，提高销售收入的同时也降低了一定的风险。欧洲地区：2017 年度，公司欧洲地区销售收入较去年相比增加了 17,165,347.52 元，占当期营业收入的比例增加了 10.42%。主要原因为英国集装箱 2016 年下半年逐渐转为转为贝斯特自行生产，2017 年生产已趋于稳定和成熟，欧洲地区大客户英国 KIRN 较 2016 年销量增加明显，约为 36.36%，销售收入增加 6,201,750.54 元；法国客户 2017 年订单销量较 2016 年大幅增加，销售金额上升 3,427,868.87 元；中东地区：公司中东地区与去年相比下降了 10,686,140.99 元，占当期营业收入的比例下降了 8.63%，主要是因为公司报告期内中东地区卡塔尔客户大额订单减少。亚洲地区：公司报告期内亚洲地区销售收入与上年相比，增加了 3,421,086.10 元,占当期营业收入的比例增加了 2.31%，主要原因为公司新开拓了亚洲市场，如印度尼西亚、约旦、老挝。国内客户：公司本年国内销售收入金额与上年相比下降了 5,107,205.24 元，公司因解决同业竞争问题，严格执行市场分割协议，报告期内无新增国内门类产品的订单，所以国内销售较同期下降。同时公司报告期内完成国内奇氏桶（非门类产品）销售收入 3,694,030.77 元，占本年国内销售收入的 63.14%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 DKS Steel Door&Frame Systems,Inc.51,950,926.79 35.99%否 2 KIRNCROFT ENGINEERING LIMITED 24,234,005.78 16.79%否 3 RADEX Poland Sp.z o.o.19,066,265.15 13.21%否 4 Ouest Production 6,393,274.47 4.43%否 5 STENLY MAAN LTD.6,228,132.36 4.31%否 合计合计 107,872,604.55 74.73%-应收账款联动分析：公司 2017 年实现营业收入 14,436.79 万元，同比增加 6.39%，报告期末，应收账款余额为 2,859.22 万元，同比增加 36.97%，主要系本期产品销量增加，DKS、英国 KIRN 客户应收账款余额增加所致，且本期减少了福费廷业务融资方式的使用，增加了应收账款回款的周期。报告期内，收入确认和应收账款会计政策未发生变更，信用政策未发生变化。公司营业收入与应收账款余额均未产生大幅度异常变动，变动幅度均处于合理范围，应收账款余额的变动与营业收入的变动具有联动可比性。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆美心麦森门业有限公司 34,595,532.75 31.60%是 2 攀钢集团国际经济贸易有限公司重庆分公司 21,407,846.00 19.56%否 3 攀中伊红金属制品（重庆）有限责任公司 7,391,401.20 6.75%否 4 立邦涂料（成都）有限公司 7,320,031.56 6.69%否 5 重庆海联水性涂料有限公司 3,005,403.66 2.75%否 合计合计 73,720,215.17 67.35%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 17 经营活动产生的现金流量净额-9,468,477.55 58,181,055.86-116.27%投资活动产生的现金流量净额-1,118,787.10-1,989,619.44-43.77%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-10,201,066.66-100.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量金额经营活动产生的现金流量金额 公司 2017 年经营活动的现金流量净额为-9,468,477.55 元，与上年相比，有大幅减少，主要原因为2016 年度公司规范关联方资金拆借于当年收到关联方拆借款余额 37,715,973.24 元。同时，2017 年度支付了应付账款中上年应支付关联采购款。本期公司经营活动产生的现金流量净额为-9,468,477.55 元，净利润为 4,400,180.38 元，两者差异13,868,657.93 元，主要原因为调增固定资产折旧 2,021,335.81 元、存货减少 806,047.3 元、经营性应收项目减少 4,153,317.36 元、经营性应付项目减少 14,822,749.03 元等。投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 公司 2017 年投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 870,832.34 元，同比减少 43.77%,主要为公司支付购建固定资产支付的现金减少导致。筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 公司 2017 年没有发生筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 截至 2017 年 12 月 31 日，公司在职残疾人员共有三人，积极响应社会扶贫及帮助残疾人的号召。重庆美心贝斯特门业股份有限公司 2017 年年度报告 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司实现营业收入 14,436.79 万元，较上年同期增长 6.39%，净利润 440.02 万元，较上年同期增长 12.76%，公司净资产为 7,489.47 万元，较上年同期增长 6.24%，公司具有持续经营能力。公司的经营模式、产品结构未发生重大不利影响；管理层和技术研发人员稳定；公司的行业地位和所处行业环境未发生重大变化；公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况不存在实际控制人失联或高管无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或无法获得主要生产、经营要素的情况。综上，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，具有可持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、关联采购金额较大的风险、关联采购金额较大的风险 报告期内，公司从重庆美心 麦森门业有限公司等集团内关联方采购钢材、成品门等，2017 年