838182_2017_绿岛救援_2017年年度报告_2018-04-08.pdf

武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 1 证券代码：838182 证券简称：绿岛救援 公告编号：2018-005 2017 年度报告 绿岛救援 NEEQ:838182 武汉绿岛道路救援股份有限公司 武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 无 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、绿岛救援 指 武汉绿岛道路救援股份有限公司 有限公司 指 武汉市绿岛驾驶员汽车俱乐部有限责任公司 长江证券 指 长江证券股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事会、监事会、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 武汉绿岛道路救援股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾文胜、主管会计工作负责人郑顺丽及会计机构负责人（会计主管人员）郑顺丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司规模较小的风险 公司资产规模和经营业绩稳步增长，但总体规模仍较小。虽然报告期内公司营业收入和净利润水平小幅提升，公司未来发展可期，但目前公司净资产规模仍较小，经营稳定性相对较低，抵抗经营风险和市场风险的能力有待加强。应收账款发生坏账的风险 公司客户主要为安联救援管理服务（北京）有限公司、路华救援（北京）有限公司、北京中联车盟网络科技服务有限公司等网络平台公司，虽然报告期应收账款回款情况较好，但是如果公司未能采取有效措施控制应收账款规模，或者客户资金紧张不能及时付款，可能导致回款情况存在不确定性，因而公司存在应收账款无法收回导致的坏账损失风险。公司治理风险 公司于 2015 年 9 月 30 日由武汉市绿岛驾驶员汽车俱乐部有限责任公司整体变更设立。股份公司设立后，虽然建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但股份公司成立的时间较短，各项管理和内控制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 6 续、稳定、健康发展的风险。市场竞争风险 目前公司主要为知名网络救援服务提供商、本地汽车修理店及4S 店的客户提供汽车救援服务，公司在服务区域内具有一定竞争优势，但不排除未来会出现有效竞争对手。此外，公司业务基础设施随着业务量的扩大需要资本支持。虽然公司利用自身所具备的灵活应变和善于创新的优势，逐步化解行业竞争风险，但面对潜在市场进入者，公司仍存在市场竞争风险。行业监管不规范的风险 目前，还没有出台相关行业监管政策对汽车救援行业进行监督管理，对于行业规范、服务质量把握、产品标准等方面的监管尚属于空白。未来，随着汽车服务业的不断深入发展，国家对这一细分行业监管将会规范，在公司准入管理、服务标准管理和持续督导等方面将会出台相应的监管政策，届时，公司可能将面临对新的监管政策的适应风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为曾文胜和吴东胜。曾文胜直接持有公司3,570,625 股股份，占公司股份总额的 36.25%；吴东胜直接持有公司 1,743,450 股股份，占公司股份总额的 17.70%。两人合计持有公司 5,314,075 股份，占公司股份总额的 53.95%，曾文胜和吴东胜已经签署一致行动人协议，约定两人作为公司的共同实际控制人，保证在公司股东大会会议和董事会会议中行使表决权时采取相同的意思表示。曾文胜和吴东胜作为公司的共同实际控制人，能对公司的重大决策产生重大影响。若共同实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、管理层任命、财务等方面进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉绿岛道路救援股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 绿岛救援 证券代码 838182 法定代表人 曾文胜 办公地址 武汉市江汉区建设大道 631 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 江昭 职务 董秘 电话 027-83668611 传真 027-83668611 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市江汉区建设大道 631 号（430000）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 2 月 2 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）081 其他服务业 主要产品与服务项目 汽车道路救援服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）9,850,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 曾文胜 吴东胜 实际控制人 曾文胜 吴东胜 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420103717955998B 否 武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 8 注册地址 武汉市江汉区建设大道 631 号 否 注册资本 9,850,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谢定德 陈飞 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、普通股股票转让方式 2018 年 1 月 15 日，股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。2、主办券商变更情况 鉴于公司战略发展需要，经与兴业证券充分沟通与友好协商，双方决定解除持续督导协议，公司与兴业证券签署了解除持续督导协议书，同时与长江证券签订了附生效条件的持续督导协议书，并约定自全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日起，各方协议生效。公司召开第一届董事会第七次会议、2018 年第一次临时股东大会审议通过了变更持续督导主办券商的有关议案。2018 年 1 月 18 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司向公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自该日起由长江证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。3、2018 年 1 月，公司召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过关于聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年年度审计机构的议案，公司不再聘请中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司 2017 年度审计机构，决定聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度审计机构。武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,719,200.23 13,017,070.68-9.97%毛利率%21.81%25.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 124,498.12 83,836.78 48.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-416,188.12-609,265.42-31.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.12%0.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.36%-5.53%-基本每股收益 0.01 0.01 0.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 12,540,405.75 13,191,350.02-4.93%负债总计 1,351,230.31 2,126,672.70-36.46%归属于挂牌公司股东的净资产 11,189,175.44 11,064,677.32 1.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.12 资产负债率%（母公司）10.78%16.12%-资产负债率%（合并）-流动比率 4.90 3.80-利息保障倍数 3.61 5.16-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,191,332.06-1,538,446.36-177.44%应收账款周转率 2.22 3.41-存货周转率-武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.93%12.04%-营业收入增长率%-9.97%-0.59%-净利润增长率%48.50%-89.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 9,850,000 9,850,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-338,049.02 计入当期损益的政府补助 1,058,630.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 334.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 720,914.98 所得税影响数 180,228.75 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 540,686.23 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-190,055.47 持续经营净利润 0 83,836.78 营业外收入 1,125,139.00 1,115,220.00 营业外支出 201,002.74 1,028.27 武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业的汽车道路救援服务提供商，致力于为客户打造一个全面、完善、安全和优质的服务平台。公司以优质高效的服务，赢得了众多客户的好评。公司是安援救援、路华救援、北京中联车盟、北京大陆等知名网络救援平台在武汉乃至湖北的主要落地服务商，多次被上述网络救援公司评为优质服务商，并多次获得救援技术奖，同时与武汉市内修理厂、4S 店、以及大型的集团公司也都保持着长期良好的合作。例如恒信集团、建银集团、长源集团等。除上述传统的线下服务以外，公司也很重视企业的互联网发展。公司与武汉康顺集团实现了系统对接，该集团公司客户需要救援服务时，客户可直接“一键救援”，减少了过去传统的电话呼叫中间环节，提高了救援时效。同时，康顺集团可以通过系统了解到整个服务过程，包括救援人员接单时间、达到救援现场时间、服务完成时间、客户满意度等，大大提高了客户满意度。此外，公司将推出微信公众号和手机 APP，用于中间客户和终端客户，实现“一键救援”的服务功能，同时实现移动支付。公司主要通过为客户提供汽车道路救援服务，据此获取利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司面临市场竞争激烈，经营环境趋紧的严峻考验。在董事会的领导下，公司按照年初的工作部署，认真分析市场形势，强化内部管理，加大营销力度，扎实工作、稳中求进，公司的业绩与去年略有下降。报告期内，公司实现营业收入 11,719,200.23 元，较上年同期减少的 9.97%。营业毛利率 21.81%，较上年同期有所下降。毛利下降的主要原因是燃油价格、维修价格、汽车配件价格的上涨，同时管理成本的提高也导致毛利率有所下降。报告期内，经营活动现金流量净额为 1,191,332.06 元,较上年同期增加了 177.44%。增加的原因是较上年变动的主要原因是本年度公司的营业利润有所增加。提供服务收到的现金较上年度有所增加。支付其他与经营活动相关的现金较往年大幅减少。武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 12 截止报告期末，公司总资产为 12,540,405.75 元，总资产同比减少了 4.93%，未发生较大变化。报告期内，公司主营业务、主要服务、商业模式未发生重大变化。核心技术团队稳定。公司所处行业未有发生重大变化，季节性、周期性特征不明显。(二二)行业情况行业情况 公司的主营业务为汽车道路救援服务。我国汽车救援行业呈现如下发展趋势：（1）道路救援服务不断深化，个性化的一站式服务受到青睐 汽车跟一般的消费品不同，它需要一系列复杂的售后服务，比如救援、保险、配件供应、维修保养以及汽车租赁、导航等等。随着服务的升级，汽车道路救援将把服务对象从车提升到人，把解决汽车的故障问题提升到为驾驶者提供更加优质的服务。消费者将期望道路救援机构能够根据每位消费者的特点，提供从基本的道路救援到包括保险、缴费、住宿、旅游、交通等在内的个性化的一站式服务。（2）车联网等新技术得到广泛应用，道路救援服务水平不断提升 车联网技术是一种结合了全球卫星定位系统（GPS）和无线通信技术的车载智能通信服务，驾驶员能通过无线信号，随时与呼叫中心进行联系。利用车载信息系统的道路救援，车主不仅可以迅速快捷地与服务中心取得联系，还可以将车辆的详细信息提供给救援人员。救援车辆可以利用 GPS 对故障车辆进行准确定位，准确的定位将争取到宝贵的救援时间，以迅速到达故障车辆，实施救援，克服了在传统模式下，由于人工报警对位置描述不准确而导致救援不及时，或者在偏远地区或夜间人少时，车上人员由于受伤无法报警，且无目击者报警时，会导致救援不及时等情况。车联网通过数据，让路、人与车更好地融为一体。（3）多头管理及法律法规缺失导致无序发展，行业将逐步走向标准化 目前汽车救援行业没有主管部门，主要由工商主管部门、交通主管部门、商业主管部门、公安交通主管部门实行多头交叉管理，相关法律法规不健全。虽然交通部规定“维修救援”隶属于一二类机动车维修企业的许可经营项目，但是具体到汽车救援企业的开业条件、收费标准、服务规范、技术标准、救援车辆和设备条件、救援程序、从业人员培训、职业资格考试和认可、救援信息调度系统建设规范等方面，国家并没有出台相应的法规或文件，这是汽车救援市场的一大缺陷。随着汽车救援市场的发展，国内汽车道路救援需要统筹服务体系，规范及提升服务流程和服务质量，统一服务标准，在发展模式和服务项目上需要进一步拓展和完善以达到国际先进水平，行业发展亟待标准化。（4）物流业与自驾游快速发展，为行业发展带来了新机遇 随着我国经济持续快速发展以及促进物流业发展等政策的出台，公路货运业将进一步蓬勃发展，到2015 年，公路总里程达到 450 万公里，国家高速公路网基本建成，高速公路总里程达到 10.8 万公里，覆盖 90%以上的 20 万以上城镇人口城市，二级及以上公路里程达到 65 万公里，国、省道总体技术状况达到良等水平，农村公路总里程达到 390 万公里，这在一定程度上提高了汽车救援需求；与此同时，有车族越来越多地选择自驾游这一形式，但由于对路况不熟悉，加上出游地点多远离城市中心圈，出现故障需要专业的道路救援。（5）汽车产业链价值中枢将向后端转移，汽车救援市场潜力大 在欧美国家，汽车后市场是产业链中最稳定的利润来源。根据统计，在国外成熟的汽车市场销售额中，配件占 39%，制造商占 21%，零售占 7%，服务占 33%。而现在国内汽车市场销售额中配件占 37%，制造商占 43%，零售 8%，服务占 12%。可见目前国内汽车销售额中制造商的比重依然偏大，而服务的比重过小，国内的汽车服务市场还有很大的上升空间。汽车救援作为汽车售后市场的细分市场之一，未来市场潜力巨大。武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 13(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,307,243.72 10.42%900,732.37 7.18%45.13%应收账款 4,832,781.31 38.54%5,195,120.48 41.43-6.97%存货 长期股权投资 固定资产 5,840,687.60 46.57%5,994,033.26 47.80%-2.56%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 12,540,405.75-13,191,350.02-4.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末公司货币资金为 1,307,243.72 元，较上年同期增加了 45.13%。主要原因是应收账款回款较上年度及时使得本期经营活动现金净流量有较大幅度的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 11,719,200.23-13,017,070.68-9.97%营业成本 9,162,947.87 78.19%9,703,639.33 74.55%-5.57%毛利率%21.81%-25.45%-管理费用 2,542,657.92 21.70%3,491,829.37 26.83%-27.18%销售费用 464,793.22 3.97%266,257.50 2.05%74.57%财务费用 66,906.14 0.57%32,131.44 0.25%108.23%营业利润 172,705.32 1.47%-975,412.35-7.49%-117.71%营业外收入 334 0.00%1,115,220.00 8.57%-99.97%营业外支出 0 0.00%1,028.27 0.01%-100.00%净利润 124,498.12 1.06%83,836.78 0.64%48.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期公司营业收入为 11,719,200.23 元，较上年同期降低了 9.97%。降低的主要原因是救援需求类型发生了变化，大部分救援由原来的拖车变成路修，导致结算费用降低；同时由于市场竞争，救援价格的下调也直接影响到营业收入的降低。2、报告期公司管理费用为 2,542,657.92 元，较上年同期降低了 27.18%。降低的主要原因是本年度与三板挂牌相关的法律顾问、审计费用、财务顾问费用等与上年度相比有大幅度下降。武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 14 3、报告期公司销售费用为 464,793.22 元，较上年同期增加了 74.57%。增加的主要原因是销售员工的工资待遇有所提升，导致计入销售费用的人员工资及奖金、福利费和社会保险费用较上年有所增加。4、报告期公司财务费用为 66,906.14 元，较上年同期增加了 108.23%。主要原因是融资租赁利息费用较上年增长。5、报告期内公司的营业利润为 172,705.32 元，较上年同期增加了 117.71%。主要原因系本年度公司管理费用的较去年下降幅度较大，从而使得公司营业利润也随之上涨。6、报告期内公司营业外收入为 334 元。较上年同期降低了 99.97%。主要原因是上年度收到 1,000,000元新三板挂牌补贴，而本年度因会计政策调整将收到的政府补助按准则计入其他收益所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 11,719,200.23 13,017,070.68-9.97%其他业务收入 0 0 主营业务成本 9,162,947.87 9,703,639.33-5.57%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%救援服务 11,719,200.23 100%13,017,070.68 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营收入构成较上期无变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 路华救援（北京）有限公司 2,263,657.11 19.32%否 2 北京大陆汽车俱乐部有限公司 2,648,966.08 22.60%否 3 安援救援管理服务（北京）有限公司 2,182,042.81 18.62%否 4 北京中联车盟网络科技服务有限公司 803,511.96 6.86%否 5 安盛旅行援助服务（北京）有限公司 64,908.10 0.55%否 合计合计 7,963,086.06 67.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中经汇通电子商务有限公司湖北分公司 2,520,469.48 41.15%否 武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 15 合计合计 2,520,469.48 41.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,191,332.06-1,538,446.36-177.44%投资活动产生的现金流量净额-131,004.37-273,604.30-52.12%筹资活动产生的现金流量净额-653,816.34-323,070.00 102.38%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,191,332.06 元。较上年变动的主要原因是本年度公司的营业利润有所增加。销售商品收到的现金较上年度有所增加。支付其他与经营活动相关的现金较往年大幅减少。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-131,004.37 元。较上年变动的主要原因是，公司新购了救援设备，是采用分期付款的形式，没有一次性支付全部的款项。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-653,816.34 元，主要系支付融资租入固定资产租金及利息。4、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 1,191,332.06 元，公司净利润为 124,498.12 元，公司经营活动产生的现金流量净额与公司净利润相差 1,066,833.94 元，存在差异的主要原因是：（1）本期固定资产折旧 551,495.34 元；（2）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 338,049.02 元；（3）经营性应收项目减少 690,026.03 元；（4）经营性应付项目的增加-562,892.64 元综合导致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知（财武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 16 会201715 号），对相关准则进行了修订，自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整，影响报表项目如下：科 目 2017 年度 2016 年度 其他收益 1,058,630.00-营业外收入-1,058,630.00-根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整，影响报表项目如下：科 目 2017 年度 2016 年度 资产处置收益-338,049.02-190,055.47 营业外收入-9,919.00 营业外支出-338,049.02-199,974.47（2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 一、诚信经营，服务社会 我们秉承客户至上的观念，以提升客户满意度作为服务的宗旨。诚信经营是我们企业发展的基石。在历年来的恶劣天气和重大节假日中，其他救援公司价格都会有不同幅度的上涨，但我们企业一直保持着正常的救援价格。二、安置残疾人就业 本公司安排就业的残疾人都能确定有工作岗位并在岗，并且都享有高于本市最低工资标准 30%以上的工资待遇。本公司也连续六年在“超比例安排残疾人就业”的工作中获得政府奖励。三、员工福利待遇方面 公司重视员工与企业的共同成长，通过开展岗前培训、技能考核、服务考评、绩效考核等工作，助推员工个人能力的提升；员工生日福利、婚丧嫁娶的慰问和关怀，为员工营造舒心的工作和生活环境；根据企业和员工个人的工作表现定期调整工资待遇，实现员企和谐共建。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司业务在报告期内有持续的营运记录，公司主营业务未发生重大变化，能够持续为公司获取收入；公司产品具有竞争力，所处的细分市场有望迎来快速发展期；公司对主要业务环节能够实施有效控制，不存在依赖对客户的重大依赖；公司盈利能力逐渐体现，并具有可持续性。公司不存在（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 17 理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等情形。综上所述，公司所在行业具有良好的发展前景，公司业务在报告期内有持续的包括现金流量、营业收入、交易客户等营运记录，不存在偶发性交易或事项，不存在对单一客户重大依赖，公司在区域市场上具有较强竞争力，具有可持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司规模较小的风险 报告期内，公司资产规模和经营业绩稳步增长，但总体规模仍较小。虽然报告期内公司营业收入和净利润水平小幅提升，公司未来发展可期，但目前公司净资产规模仍较小，经营稳定性相对较低，抵抗经营风险和市场风险的能力有待加强。应对措施：随着公司业务发展，公司目前已加大对市场的开发力度，预计未来公司销售规模将逐步得以提升，通过业务量的提高以及对成本的控制，盈利能力将逐步增强。二、应收账款发生坏账的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款期末余额为 4,832,781.31 元占比较高。公司客户主要为安联救援管理服务（北京）有限公司、路华救援（北京）有限公司、北京中联车盟网络科技服务有限公司等网络平台公司，虽然报告期应收账款回款情况较好，但是如果公司未能采取有效措施控制应收账款规模，或者客户资金紧张不能及时付款，可能导致回款情况存在不确定性，因而公司存在应收账款无法收回导致的坏账损失风险。应对措施：公司重视应收账款的催收工作，对应收账款实行专人负责，定期催收。选择经营优良的客户合作，给予合适的信用账期；对于信用较低的客户，公司不给与信用账期，提供完服务后当面结算，防范坏账风险。三、公司治理风险 公司于 2015 年 9 月 30 日由武汉市绿岛驾驶员汽车俱乐部有限责任公司整体变更设立。股份公司设立后，虽然建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但股份公司成立的时间较短，各项管理和内控制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司已制定了规范公司治理及强化监督制衡的管理制度，并着重强化全体股东、董事、监事、高级管理人员规范公司治理的理念，使其审慎履行管理、监督职责，确保严格按照公司章程及其他管理制度的规定实施“三会”程序，规范公司治理行为。四、市场竞争风险 目前公司主要为知名网络救援服务提供商、本地汽车修理店及 4S 店的客户提供汽车救援服务，公武汉绿岛道路救援股份有限公司 2017 年年度报告 18 司在服务区域内具有一定竞争优势，但不排除未来会出现有效竞争对手。此外，公司业务基础设施随着业务量的扩大需要资本支持。虽然公司利用自身所具备的灵活应变和善于创新的优势，逐步化解行业竞争风险，但面对潜在市场进入者，公司仍存在市场竞争风险。应对措施：公司将通过不断拓展新的业务渠道，有效整合资源，大力发展创新性服务，保持公司在市场的竞争力。同时，公司在保持现有市场的同时，将不断开辟新的市场，与客户保持良好关系，以提高公司的市场竞争力。五、行业监管不规范的风险 目前，还没有出台相关行业监管政策对汽车救援行业进行监督管理，对于行业规范、服务质量把握、产品标准等方面的监管尚属于空白。未来，随着汽车服务业的不断深入发展，国家对这一细分行业监管将会规范，在公司准入管理、服务标准管理和持续督导等方面将会出台相应的监管政策，届时，公司可能将面临对新的监管政策的适应风险。应对措施：公司一直秉承“客户第一，诚信为本，专注专助，品质服务”的服务宗旨，遵循“诚信经营，稳健发展”的经营理念，旨在为广大客户排忧解难，提供最及时、最优质、最贴心的道路救援服务。争取成为华中地区最高效专业的救援企业。六、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为曾文胜和吴东胜。曾文胜直接持有公司 3,570,625 股股份，占公司股份总额的36.25%；吴东胜直接持有公司 1,743,450 股股份，占公司股份总额的 17.70%。两人合计持有公司5,314,075 股份，占公司股份总额的 53.95%，曾文胜和吴东胜已经签署一致行动人协议，约定两人作为公司的共同实际控制人，保证在公司股东大会会议和董事会会议中行使表决权时采取相同的意思表示。曾文胜和吴东胜作为公司的共同实际控制人，能对公司的重大决策产生重大影响。若共同实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、管理层任命、财务等方面进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。应对措施：为防止共同实际控制人对公司经营决策的不当控制，公司根据公司法等相关法律法规和规范性文件的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构，建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、信息披露管理制度等一套比较完整的内部控制制度，充分保障公司股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利，并将进一步加强公司董事、监事、高级管理人员对相关法律、法规和政策的学习与培训，持续引进具有专业能力的职业经理人，在生产经营过程中不断提高公司的整体管理水平，保证重大事项按照制度要求进行决策，各机构人员能够正常履职，保证公司的决策稳定、治理有效，运行良好，保证共同控制不对公司规范运作产生不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 武汉绿岛道路救援股份有限公司