838161_2017_易通股份_2017年年度报告_2018-03-18.pdf

无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 1 2017 年度报告 无锡易通精密机械股份有限公司 WUXI YITONG PRECISION MACHINERY CO.,LTDWUXI YITONG PRECISION MACHINERY CO.,LTD 易通股份 NEEQ:838161 无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月 公司的全资子公司郎溪昊瑞锻造有限公司被舍弗勒批准进入舍弗勒供应商名单 2017 年 12 月 公司被舍弗勒批准进入舍弗勒供应商名单 2017 年 12 月 公司获得高新技术企业证书 无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、易通股份 指 无锡易通精密机械股份有限公司 股东大会 指 无锡易通精密机械股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡易通精密机械股份有限公司董事会 监事会 指 无锡易通精密机械股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 易嘉通 指 无锡市易嘉通精密机械制造有限公司，系公司的全资子公司 郎溪昊瑞 指 郎溪昊瑞锻造有限公司，系公司的全资子公司 公司章程、章程 指 无锡易通精密机械股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转系统/股转公司/全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 协力律所 指 上海市协力律师事务所 天衡会所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 铁姆肯 指 全球知名的轴承、合金钢及相关部件和配件制造商，英文名 TIMKEN，铁姆肯（无锡）轴承有限公司、铁姆肯湘电（湖南）轴承有限公司、烟台铁姆肯有限公司、铁姆肯钢材（上海）有限公司、江苏帝达贝轴承有限公司为铁姆肯旗下法人公司。凯登 指 全球知名定制设计和制造关键设备产品供应商，英文名 Kaydon。凯登精密部件(苏州)有限公司为凯登在中国轴承生产基地之一，为凯登旗下法人公司。美铝 指 全球知名轻量化金属生产商，美铝环形件（苏州）有限公司为美铝在中国航空部件生产基地之一，为美铝旗下法人公司。Firth Rixson Aerospace Componenets(Suzhou)Co.,Ltd 指 福瑞盛航空机件（苏州）有限公司，为全球领先的航空喷气发动机部件生产商福瑞盛旗下公司。恩梯恩 指 南京恩梯恩精密机电有限公司 舍弗勒 指 舍弗勒（中国）有限公司 无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人易阳、主管会计工作负责人易萍及会计机构负责人（会计主管人员）沈艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五大客户收入占比在 90%以上，占比较高，第一大客户铁姆肯（无锡）轴承有限公司销售占比为82.97%。公司客户主要为铁姆肯、凯登及美铝等世界知名制造商旗下企业，公司与主要客户尤其是第一大客户铁姆肯（无锡）轴承有限公司通过多年业务合作已形成了长期稳定的业务合作关系。同时，公司生产的包括轴承配件在内的精密机械基础件属于高端产品，在市场上有较强的竞争优势，公司获得新客户的能力较强。未来公司会拓宽融资渠道，扩大产能，加强市场营销，逐步降低对主要客户的依赖。2宏观经济下行导致的业绩下滑风险 机械基础件制造行业受宏观经济环境影响很大，尤其是受下游电力、石化、机械、汽车、船舶、航空、铁路等行业固定资产投资规模影响。由于国家经济发展速度放缓、环保监管更加严格，部分下游行业面临产业转型，总产能下降，机械基础件制造行业面临考验。公司要致力于先进产能的建设，抓住发展契机，及时根据市场需求调整产品结构，实现产品的多元化。3.核心技术泄密风险 公司所处的机械基础件行业属于技术密集型行业，尤其是公司生产研发制造的精密机械基础件技术含量高、质量和精度要求高，技术人员对公司产品创新和持续发展起着关键作用。公司注重技术人才的自主培养和员工激励，已经培养了一批具有一定技术实力、熟练掌握操作技能的高素质技术人才，也与无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 6 核心技术人员签订了保密协议。截至目前，公司未发生过技术泄密的情况。4.应收账款余额较大风险 截止 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为20,514,465.64 元，占总资产比例为 22.56%。截止 2017 年 12月 31 日，公司账龄一年以内的应收账款账面余额为19,771,501.06 元，占应收账款账面余额的比重为 96.38%。公司与主要客户铁姆肯、凯登、美铝等集团公司旗下企业保持长期稳定的业务往来关系，该等单位均具有良好的信誉，因此公司应收账款产生的坏账的风险较低。但是随着公司未来销售收入的持续增长，预计应收账款余额将同步继续上升，将会给公司带来一定的营运资金压力并产生坏账风险。公司也将不断加强应收账款的风险管理，逐步选择多样化的结算方式，以降低应收账款的坏账风险，缓解公司的营运资金压力。5.经营场所权属瑕疵导致的处罚及搬迁风险 公司存在租赁位于无锡市惠山区堰桥路 35 号的一宗无产权证土地（土地面积 11.82 亩，租赁协议期限 50 年）并在该宗地上自建房产用于生产经营的情况。出租方无锡惠山经济开发区堰桥配套区管委会（简称“园区管委会”）及无锡惠山区堰桥街道办事处均已出具证明：“因历史原因，园区宗地及地上房产及附属建筑物、配套设施暂无法取得权属证书，但并不影响易通股份按照租赁协议约定使用租赁土地及其自建房产。园区宗地范围内的用地规划、房产建设均已由园区统一办理了相关手续。易通股份在租赁土地之上建设的房产系按照园区的规定建设，不属于违章建筑。园区管委会承诺，在租赁期限内，不会在易通股份租赁土地之上设置抵押、担保等第三方限制性权利，易通股份在协议约定的租赁期限内合法享有土地使用权，不存在争议或其他权属纠纷。园区宗地短期内无拆迁计划，租赁期限内亦不会要求易通股份拆除租赁地上的自建房产及配套设施。租赁期限内，非因易通股份原因造成易通股份无法正常使用出租土地及其自建房产，由园区管委会负责协调相关事宜，由此造成的损失由园区管委会承担。”尽管园区已经出具上述证明及承诺，公司仍存在自建房产被相关主管部门要求强制拆除或被行政处罚、土地租赁协议超过合同法规定最长租赁年限 20 年后不能继续履行导致公司经营场所搬迁、园区不履行前述承诺导致公司资产遭受损失的可能，并可能对公司的持续生产经营造成不利影响。6.公司治理风险 自股份公司 2012 年成立后，公司按照公司法、公司章程的规定建立了“三会一层”治理结构，制定了适应公司现阶段发展要求的内部控制制度，形成科学有效的职责分工和制衡机制。但公司董事、监事、高级管理人员中易阳、曹雪英、易萍、易明、陶志芳存在近亲属关系，如果上述人员不能无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 7 遵守公司法及公司章程规定，独立行使权利、履行职责，公司将面临治理不当风险。7.实际控制人的控制风险 公司的实际控制人为易阳，易阳持有公司 69.75%的股份，并担任公司的董事长兼总经理，能够对公司的发展战略、生产经营等重大事项产生重大影响。尽管公司已经建立起较为完善的法人治理机制，但如果出现控股股东、实际控制人利用其控制优势进行不当控制，则可能存在损害公司和中小股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡易通精密机械股份有限公司 英文名称及缩写 WUXI YITONG PRECISION MACHINERY CO.,LTD 证券简称 易通股份 证券代码 838161 法定代表人 易阳 办公地址 无锡市惠山区堰桥路 35 号第 6 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭力 职务 董事会秘书 电话 0510-80220860-8001 传真 0510-80220863 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡市惠山区堰桥配套区堰桥路 35 号 6 栋 214174 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 16 日 挂牌时间 2016 年 11 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-34 通用设备制造业-348 通用零部件制造-3484 机械零部件加工业 主要产品与服务项目 公司专业从事各类精密机械基础件和车床设备的设计、研发、加工制造和销售。公司直接客户主要为世界知名轴承制造厂商和机械设备制造商如铁姆肯、凯登和美铝等集团公司旗下企业，产品最终应用领域涉及风能发电、铁路、油气开采、医疗器械和航空等。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 易阳 实际控制人 易阳 无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320200769106883T 否 注册地址 无锡市惠山区堰桥路 35 号第 6 栋 否 注册资本 16,000,000 元 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱敏杰、陈根环 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东路 106 号 1907 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变为集合竞价。无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 122,055,508.78 93,363,632.51 30.73%毛利率%23.29%23.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,147,640.50 4,515,333.18 146.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,294,945.45 3,390,716.61 144.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.85%14.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.47%10.99%-基本每股收益 0.70 0.28 150.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 90,918,321.50 70,681,788.35 28.63%负债总计 46,700,492.19 37,611,599.54 24.17%归属于挂牌公司股东的净资产 44,217,829.31 33,070,188.81 33.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.76 2.07 33.33%资产负债率%（母公司）48.29%45.93%-资产负债率%（合并）51.37%53.21%-流动比率 139.02%117.60%-利息保障倍数 11.21 6.06-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,661,874.15 7,307,490.53-22.52%应收账款周转率 710.95%596.22%-存货周转率 424.75%418.21%-无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.63%2.05%-营业收入增长率%30.73%-7.70%-净利润增长率%146.88%-18.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,000,000.00 16,000,000.00-计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,300.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,362,171.82 除上述各项之外的其他营业外收支净额-4,760.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,356,111.82 所得税影响数 503,416.77 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,852,695.05 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事各类精密机械基础件和车床设备的设计、研发、加工制造和销售。根据证监会 2012年修订的上市公司行业分类指引，公司所处行业为通用设备制造业（C34）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业为机械零部件加工（C3484）；根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为机械零部件加工（C3484）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为工业机械（12101511）。根据公司具体业务情况，公司所处的细分行业为机械零部件加工制造行业。公司产品定位于满足国内外高端客户的特殊功能需求，为客户提供技术解决方案，进行专业化定制。公司注重产品研发和技术储备，以产品和工艺的技术领先和差异化经营作为市场竞争策略。公司注重自主研发，建立了两个市级企业技术研究中心，致力于高端精密机械设备和基础件的研发。同时，公司通过与国内知名高校如华中科技大学无锡研究院、北京邮电大学等进行产学研合作，设立技术中心，引入权威技术专家，不断取得技术和产品工艺的新突破。公司专业从事各类精密机械基础件和车床设备的设计、研发、加工制造和销售。公司直接客户主要为世界知名轴承制造厂商和机械设备制造商如铁姆肯、凯登和美铝等集团公司旗下企业，产品最终应用领域涉及风能发电、铁路、油气开采、医疗器械和航空等。公司采用以销定产的订单式生产模式。公司与长期合作大客户签订框架性协议，公司提前制定年度生产计划和产能计划，在收到具体订单后，组织安排生产；针对新开发客户或临时中小客户，在接到客户订单后具体安排生产。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司专业从事各类精密机械基础件和车床设备的设计、研发、加工制造和销售。公司直接客户主要为世界知名轴承制造厂商和机械设备制造商如铁姆肯、凯登和美铝等集团公司旗下企业，产品最终应用领域涉及风能发电、铁路、油气开采、医疗器械和航空等。公司 2017 年度经营目标为：预计完成主营业务收入 12,000 万元人民币，预计完成净利润 660 万元人民币。公司 2017 年度不断投入研发和装备，获得政府补贴 336.22 万元，产品结构更趋合理，实际完成营业收入 12,205.55 万元人民币，完成净利润 1,114.76 万元人民币，同比增长 663.23 万元,超额完成任务。报告期内经济形势持续向好，营业收入为 122,055,508.78 元，上年度为 93,363,632.51 元，同比增加 30.73%，其中前 5 大客户占比 94.44%。非经常性损益报告期为 285.27 万元,上年同期为 112.46万元，增长 172.81 万元；全资子公司易嘉通和郎溪昊瑞均扭亏为盈，易嘉通报告期盈利 16.65 万元,上年亏损 34.52 万元,郎溪昊瑞报告期盈利 155.54 万元,上年亏损 33.89 万。公司和子公司郎溪昊瑞彼此的产业链得到了延伸，大大增强了公司的核心竞争力。子公司郎溪昊瑞产品主要针对铁路、风能、航空、医疗以及高端工业服务领域，整个生产线设计筹划都得到了国际著名公司铁姆肯冶金和热锻工艺上的技术支持，完成了锻造设备的改进，生产线目前处于行业一流的水平。公司基本完成了打造精密机械制造企业的战略框架。初步形成了集原材料锻造、精密环件加工、专用工艺装备制造为一体的精密机械制造链，特别是锻、车一体化精密加工服务，能够有效地满足优质跨国公司的需求，提高了公司的整体竞争力。公司也将全面深化与主要客户的合作，在交货时间、产品质量、成本、新品开发等各方面不断改进，报告期营业收入均大幅度增长。易嘉通报告期实现营业收入 3,551,240.58 元，增长 95.04%，郎溪昊瑞报告期实现营业收入 14,032,059.68 元，增长29.53%。全资子公司易嘉通和郎溪昊瑞报告期均扭亏为盈。公司报告期内开发新客户取得重大进展，被全球知名客户舍弗勒批准为供应商，公司将争取更多的优质客户，努力降低客户集中度高这一现实情况，实现客户多元化。无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 14 公司定位于精密基础零配件，注重对关键技术和产品的自主研发，报告期新品研发费用达 568 万元，比上年增长了 16.93%。公司通过与国内知名高校如华中科技大学无锡研究院、北京邮电大学等进行产学研合作，不断取得技术和产品工艺的新突破。2017 年度公司被认定为“高新技术企业”，公司将继续专注于公司的新产品新技术的开发，实现产品多元化。(二二)行业情况行业情况 我国拥有机械基础件规模以上企业 12,000 多家，行业竞争较激烈，行业集中度较低，但行业增速依然保持在 10%以上，高于全国机械工业平均增速。在 12,000 多家企业中，有超过 10,000 家为内资企业，内资企业销售收入占比超过 80%，内资企业成为机电产品出口大户。从企业类型来看，私营企业在机械基础件领域市场份额接近 60%，在市场上具有绝对优势。近年来，国家和政府颁布了一系列机械基础件行业的法律法规及产业政策，以促进行业健康持续发展。尤其是国务院工业转型升级规划（2011-2015 年）、国务院中国制造 2025等产业政策对促进行业发展意义重大。我国关键基础零部件的年进口替代额达 2,500 亿元，机械零部件高端产品进口替代的市场前景广阔。在全球化背景下，世界上知名的装备制造商包括轴承厂商逐步减少零部件的自产率，转而采用全球采购的策略。我国有相对丰富的人力资源，以及技术水平相对较高和经验相对丰富的技术工人，在世界机械基础件产业转移中具有接纳转移的竞争优势，我国有不少企业已进入国际知名装备制造商和轴承厂商的采购范围。全球采购带来的业务机遇为我国机械基础件行业带来了巨大发展空间。机械基础件制造企业众多，但除少数几家企业规模较大外，大部分企业规模较小，竞争力较弱，行业集中度较低，目前在国内未形成行业寡头。同时，国内企业生产的机械基础件多为低端产品，产品附加值低，毛利率低，低端产品市场竞争激烈。在高端产品端，受益于经济转型以及下游行业产业升级的需求，市场空间较大，但目前国内机械基础件制造企业的加工制造工艺水平和技术水平与欧美企业还有较大差距。目前我国的劳动力成本大幅增长，在国际竞争中的成本优势正在消失，需要优化产品的结构，增加产品的技术含量。公司进入多家世界著名机械制造商如轴承制造商铁姆肯、凯登、舍弗勒等的供应商名录，并形成长期密切的合作关系，在行业中具有较强竞争优势。无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 15 同时，公司也专注于产品的技术的不断提升，在激烈的市场竞争中占据了一席之地。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,151,153.77 16.66%9,066,629.78 12.83%67.11%应收账款 18,978,502.66 20.87%12,294,421.24 17.39%54.37%存货 25,382,439.26 27.92%18,166,180.35 25.70%39.72%长期股权投资 固定资产 25,048,075.92 27.55%25,014,377.67 35.39%0.13%在建工程 短期借款 20,500,000.00 22.55%16,500,000.00 23.34%24.24%应付账款 10,636,032.00 11.70%9,742,134.00 13.78%9.18%长期借款 246,626.00 0.27%11,626.79 0.02%2,021.19%资产总计 90,918,321.50-70,681,788.35-28.63%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，资产总计 90,918,321.50 元，较上年增长 28.63%，主要系公司报告期营业收入增长30.73%，相应的应收帐款、存货均有所增长，因业务增长对流动资金的需求也增长，本年度的银行短期借款及货币资金也相应增长。2.报告期内，货币资金期末余额为 15,151,153.77 元（其中承兑汇票的全额保证金为 720.00 万元），上年末余额为 9,066,629.78 元（其中承兑汇票的全额保证金为 340.00 万元），同比增长67.11%，主要原因系公司的现金流相对充裕，可支配的现金充足。3.报告期内，应收账款期末余额为 18,978,502.66 元，上年末余额为 12,294,421.24 元，同比增长 54.37%，主要原因系公司主营业务增长，应收款同步增长所致。4.报告期内，存货期末余额为 25,382,439.26 元，上年末余额为 18,166,180.35 元，同比增长39.72%，主要系公司客户报告期业务量增长，公司备货所致。无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 16 5短期借款期末余额为 20,500,000.00 元，期初余额为 16,500,000.00 元，增加 4,000,000.00元，增加比例为 24.24%，主要系本期业务增长，对流动资金需求增加，银行贷款金额增加 400 万元所致。报告期末，公司资产负债率(合并)为 51.37%，流动比率为 139.02%，流动资产超过流动负债人民币 17,769,330.41 元，流动性风险较低。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 122,055,508.78-93,363,632.51-30.73%营业成本 93,625,239.69 76.71%71,670,280.10 76.76%30.63%毛利率%23.29%-23.24%-管理费用 13,624,987.00 11.16%13,047,416.56 13.97%4.43%销售费用 2,692,616.49 2.21%2,192,331.54 2.35%22.82%财务费用 1,482,593.75 1.21%1,093,090.34 1.17%35.63%营业利润 10,136,860.47 8.31%4,570,584.76 4.90%121.78%营业外收入 2,716,240.00 2.23%1,516,611.52 1.62%79.10%营业外支出 44,819.32 0.04%44,242.05 0.05%1.30%净利润 11,147,640.50 9.13%4,515,333.18 4.84%146.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，本年度营业收入为 122,055,508.78 元，上年度为 93,363,632.51 元，同比增加30.73%，其中前 5 大客户占比 94.44%，公司营业收入同比增长的原因系报告期业务量增长，同时钢材价格涨幅较大所致。2.报告期内，本年度营业成本为 93,625,239.69 元，上一年度为 71,670,280.10 元，同比增长30.63%，同比增长的原因系报告期业务量增长，同时钢材价格涨幅较大,导致本期的营业成本同比增加。3.报告期内，本年度销售费用为较 2,692,616.49 元，上一年度为 2,192,331.54 元，同比增长22.82%，主要系销售人员工资及业务招待费增加所致。无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 17 4.报告期内，本年度管理费用为 13,624,987.00 元，上一年度为 13,047,416.56 元，同比增长4.43%，主要系公司管理人员工资增加 88.88 万元，公司加大新产品新技术研发投入，研发费用增加82.25 万元，以及新三板费用减少 121.58 万元所致。5.报告期内，本年度财务费用为 1,482,593.75 元，上一年度为 1,093,090.34 元，同比增长35.63%，主要系公司本期利息部分增加 13.41 万元，客户提前付款利息增加 21 万元所致。6.报告期内，本年度资产减值损失为 365,002.20 元，上一年度为 147,231.58 元，同比增长147.91%，主要系公司应收款坏帐损失增加 14.45 万元及本期存货跌价损失增加 7.32 万元所致。7.报告期内，本年度其他收益为 646,171.82 元，主要原因系公司开发项目获得政府补贴。8.报告期内，本年度营业外收入为 2,716,240.00 元，上一年度为 1,516,611.5 元，同比增长79.10%，主要原因系公司加大新产品新技术的研发力度和固定资产的投入，获得政府的相应补贴，以及挂牌新三板获得 210 万元政府补贴。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 120,932,573.97 92,958,539.32 30.09%其他业务收入 1,122,934.81 405,093.19 177.20%主营业务成本 92,780,487.56 71,496,303.90 29.77%其他业务成本 844,752.13 173,976.20 385.56%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%精密环件 78,749,103.82 65.12%61,244,700.68 65.88%轴承滚子 29,030,937.41 24.01%19,028,296.03 20.47%压缩机配件 753,878.25 0.62%703,484.21 0.76%医疗器械配件 6,777,214.24 5.60%8,169,614.55 8.79%精密环件锻件 2,070,199.67 1.71%1,991,641.06 2.14%工装模具 2,901,667.94 2.40%1,820,802.79 1.96%数控设备 649,572.64 0.54%合计 120,932,573.97 100%92,958,539.32 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期产品结构基本未变，医疗器械业务占比下降了 3.19 个百分点，轴承滚子业务占比增长了3.54 个百分点，工装模具及数控设备均有所增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 铁姆肯（无锡）轴承有限公司 101,265,598.72 82.97%否 2 凯登精密部件（苏州）有限公司 6,777,214.24 5.55%否 3 烟台铁姆肯有限公司 3,663,750.96 3.00%否 4 铁姆肯湘电（湖南）轴承有限公司 1,980,300.82 1.62%否 5 南通舒事达机械有限公司 1,587,388.43 1.30%否 合计合计 115,274,253.17 94.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大冶特殊钢股份有限公司 26,488,088.71 24.76%否 2 东北特钢集团大连特殊钢材贸易有限公司 19,023,141.48 17.78%否 3 铁姆肯钢材（上海）有限公司 6,473,991.68 6.05%否 4 美达王（中国）有限公司 5,931,197.53 5.54%否 5 无锡特密瑞机械制造有限公司 5,060,048.78 4.73%否 合计合计 62,976,468.18 58.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,661,874.15 7,307,490.53-22.52%投资活动产生的现金流量净额-5,950,237.00-3,347,307.17-77.76%筹资活动产生的现金流量净额 2,572,886.84 1,528,543.24 68.32%现金流量分析现金流量分析：1.由于公司在 2017 年度业务量增长，销售商品、提供劳务收到的现金增加 2356.44 万元，同比增加 20.65%，购买商品和接受劳务支付的现金增加 2505.24 万元，致使公司的经营活动产生的现金流量净额比上一期减少 164.56 万元。2.由于生产经营活动的需要，公司在 2017 年拟扩大产能，加大了固定资产方面的投入，投资活动产生的现金流量净额同比减少 77.76%，减少 260.29 万元。无锡易通精密机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 19 3.由于公司 2017 年融资规模较上年有所增加，致使公司筹资活动产生的现金流量金额同比增长68.32%，增加 104.43 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司易嘉通，主营业务是机械设备、机床、机床配件、工装模具的制造、销售。易嘉通业务模式包括为母公司易通股份提供定制机床设备和对外销售机床设备、工装模具等，目前自营对外业务规模较小。报告期实现营业收入 3,551,240.58 元，增长 95.04%。全资子公司郎溪昊瑞，主营业务是金属件锻造。子公司郎溪昊瑞业务模式包括为母公司易通股份提供金属件锻造工序服务（母公司支付加工费）和对外销售精密锻件。郎溪昊瑞主要客户为铁姆肯旗下企业，针对铁姆肯旗下企业的产品，原材料为客户指定供应商序列、指定价格，其他客户原材料为郎溪昊瑞自主采购。报告期实现营业收入 14,032,059.68 元，增长 29.53%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营），要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部财会201715 号对企业会计准则第 16 号政府补助进行了修订，要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。2017 年 12 月 25 日财政部发布财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增了“其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。无锡易通精密机械股份有限公司 2017