836828_2017_佳音科技_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

公告编号：2018-006 1 佳音科技 NEEQ:836828 年度报告 2017 公告编号：2018-006 2 公 司 年 度 大 事 记 公司首次股票发行于 2017 年 1 月 9 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，此次定增融资是公司资本市场的重要里程，本次融资旨在增强子公司绿之品公司主营业务能力，从而提升公司整体的盈利能力及整体的综合竞争实力。基于公司未来发展的良好预期，为回报公司股东，2017 年 6 月，公司向全体股东每 10 股派 1.25 元人民币现金股利，现金股利反应企业发展稳定，盈利能力强，现金流量充足，是公司管理层对公司未来充满信心的积极信号。公告编号：2018-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 公告编号：2018-006 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、佳音科技 指 宁波佳音机电科技股份有限公司及其前身宁波市佳音机电科技有限公司 绿之品 指 宁波绿之品电器科技有限公司 品味时光 指 宁波品味时光食品贸易有限公司 佳音自动化 指 宁波佳音自动化设备有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)电磁阀 指 是用电磁控制的工业设备,是用来控制流体的自动化基础元件,属于执行器,并不限于液压、气动。电磁泵 指 用在工业控制系统中调整介质的方向、流量、速度和其他的参数_使处在磁场中的通电流体在电磁力作用下向一定方向流动的泵。利用磁场和导电流体中电流的相互作用,使流体受电磁力作用而产生压力梯度,从而推动流体运动的一种装置 小家电 指 一般是指除了大功率输出的电器以外的家电,一般这些小家电都占用比较小的电力资源,或者机身体积也比较小 飞利浦、Philips 指 P.T.Philips Industries Batam 云米电器 指 佛山市云米电器科技有限公司 CE 指 欧洲共同市场强制性安全认证及其标志 UL 指 美国的强制性安全认证及其标志 CQC 指 中国质量认证中心的安全认证及其标志 TUV 指 德国技术监督协会的安全认证及其标志 VDE 指 德国零部件产品认证及其标志 FDA 指 食品药品监督管理局安全认证及其标志 公告编号：2018-006 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人鲁定尧、主管会计工作负责人鲁定尧及会计机构负责人(会计主管人员)倪锋云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司股本总额 1,100.00 万股,其中实际控制人鲁定尧、陈芝波夫妇持有 1,039.90 万股,占公司股本总额的 94.536%。此外,鲁定尧担任公司董事长职务,在公司决策、监督日常经营管理上可施予重大影响。虽然公司已制订了完善的内部控制制度,建立健全了公司法人治理结构,但是,仍存在实际控制人利用其控制地位对公司进行不当控制的风险。2、公司治理和内部控制风险 股份公司成立后,公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度,公司内部控制环境得到优化,内部控制制度得到完善。但是,公司治理层和管理层的规范意识需进一步提高,对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉,此外内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验,治理结构和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。3、产权证书未办理风险 公司尚未办妥产权证书的房屋及建筑物账面原值为 166.83 万元,目前正在办理中。上述房屋建筑物均系公司投资所建,公司拥有所有权,并有专人办理相关产权手续,无法办出的可能性较小,但仍存在一定的办理风险。针对上述风险,公司实际控制人鲁定尧、陈芝波承诺,如因上述建筑物无法办理产权给公司带来的经济损失,由实际控制人鲁定尧、陈芝波全额赔偿。4、公司外销相关风险 公司主要客户为外销客户,随着公司未来销售规模的不断扩大,公告编号：2018-006 6 外销金额的持续增加,若与公司外销相关的出口退税政策以及汇率发生不利变化,将对公司盈利产生不利影响。5、技术创新风险 公司是国家级高新技术企业,主营业务为工业自动化控制装置的研发、生产和销售,主导产品的技术在行业内处于较为领先的地位。尽管公司自成立以来一直致力于自主研发,提升研发队伍及研发能力,经过数年的研发投入,公司已逐步建立一支专业的研发队伍,但行业的发展趋势对公司技术研发能力、产品创新能力提出了更高的要求。如果公司不能准确地把握住行业发展趋势和前瞻性地了解市场需求、不能持续地加大对新产品的研发投入,产品技术更新滞后,可能会导致公司逐渐丧失已积累的技术优势,进而对公司的经营和发展造成不利影响。6、票据管理风险 公司业务采购及销售业务涉及较多票据结算,公司票据均由正常购销业务产生,均由经营状况良好、资信较高的企业出具,且全部为银行承兑汇票,偿付风险较小,但如果未来公司不能有效使用管理票据,可能会导致一定的管理风险及财务风险。7、未全员缴纳社会保险风险 公司未为全员缴纳社会保险,虽然未参保员工均已签订了自愿放弃缴纳社会保险的声明,同时控股股东及实际控制人承诺承担将来可能由此产生的损失,但为员工购买社保是企业的法定义务,一旦这些自愿放弃缴纳社保的员工后期对公司未履行法定义务进行追溯,将对公司经营带来一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁波佳音机电科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Jiayin Electromechanical Technology Co.,LTD 证券简称 佳音科技 证券代码 836828 法定代表人 鲁定尧 办公地址 余姚市兰江街道肖东工业园区 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 许亚红 职务 董事会秘书 电话 0574-56312960 传真 0574-62598655 电子邮箱 jiayinjiayin.biz 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省余姚市兰江街道肖东工业园区高畈路 22 号邮编 315408 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 余姚市兰江街道肖东工业园区 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 12 月 4 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“C40 仪器仪表制造业”-“C401 通用仪器仪表制造”-“C4011 工业自动控制系统装置制造”主要产品与服务项目 工业自动控制系统装置的制造及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）11,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 鲁定尧 实际控制人 鲁定尧、陈芝波 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200732135998K 否 注册地址 余姚市兰江街道肖东工业园区 否 注册资本 11,000,000.00 否 公告编号：2018-006 8 总股本与注册资本相一致。五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路15号 嘉 华 国 际 商 务 中 心201,501,502,1103,1601-1605,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 宋守东、穆维宝 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。公告编号：2018-006 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 194,411,477.35 146,571,488.67 32.64%毛利率%23.37%24.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,987,896.96 9,223,042.79 29.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,960,680.66 8,350,229.33 31.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.59%21.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.83%19.24%-基本每股收益 1.09 0.92 18.48%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 147,005,736.67 119,928,686.44 22.58%负债总计 84,202,662.67 67,706,610.05 24.36%归属于挂牌公司股东的净资产 62,803,074.00 52,225,828.48 20.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.71 4.75 20.21%资产负债率（母公司）46.53%48.62%-资产负债率（合并）57.28%56.45%-流动比率 1.58 1.62-利息保障倍数 0.00 0.00-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,710,087.13 22,612,021.31-48.21%应收账款周转率 4.36 3.78-存货周转率 6.67 5.25-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%22.58%41.75%-营业收入增长率%32.64%18.76%-净利润增长率%29.68%305.18%-五、股本情况 公告编号：2018-006 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,000,000 11,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,078,146.00 委托他人投资或管理资产的损益 511,040.77 除上述各项外的其他营业外收入和支出-380,697.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,208,489.77 所得税影响数 181,273.47 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,027,216.30 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-006 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司成立于 2001 年，经过十多年的辛勤努力，目前为止公司已经成为一家专业设计、开发及制造电磁阀、电磁泵、数控喷泉、数控水帘等产品的高新技术企业。目前公司研制开发的电磁阀、电磁泵等系列产品已逐步取代进口，被广泛用于咖啡机、蒸汽电熨斗、蒸汽拖把及蒸汽挂烫机等各种小家电，以及水帘、医疗设备，焊接机、舞台烟雾机等领域，在同行业中已处于领先水平，公司多种产品通过了 CE、VDE、TUV、UL、CQC、FDA、LFGB 等权威认证机构认证，获得了国际知名品牌公司的信任和认可。公司以市场为导向，以技术为依托，不断利用新技术和研发新产品，取得了显著成效。公司子公司宁波佳音自动化设备有限公司为客户提供设备自动化方案；公司子公司绿之品公司是一家专业设计、开发、生产全智能即热饮水机、胶囊咖啡机的新兴高新技术公司。公司未来将以小家电核心配件供应为主，以净水机、咖啡机等自有小家电品牌为辅，并以小家电产品进一步拓展核心配件业务，两者相辅相成，共同成为公司稳定的利润来源点，公司将为成为“全球最优秀的小家电核心零部件供应商”及“创造一个国内知名的小家电品牌”的企业愿景不懈努力。在多年的市场竞争及行业的深耕细作过程中，公司已形成具有自身特色采购模式、销售模式、生产模式、研发模式等。公司具体模式如下：1、采购模式 公司由采购部门专人负责供应商管理，主要包括供应商的信用情况、历史交易信息、联系方式等基础信息，并根据相关信息建立合格供应商名录，具体产生采购需求时，通过多方比价、核价等程序确定优质供应商，并由采购部负责订货下单、订单跟踪、产品到货等事宜，产品到货后经公司质检部检验合格后办理入库登记，并根据检验情况跟新供应商合作记录，并反馈到供应商信息中，保持实时更新，保障公司采购货物质量及与优质供应商稳定合作。公司已与浙江长城电工科技股份有限公司、衡阳市金则利特种合金有限公司、玉环星马阀门有限公司等企业建立了长期稳定的采购关系，保证了原材料、设备零部件供应的及时性、稳定性。2、研发模式 在研发执行过程中，公司下设技术部，负责产品设计的全过程，新产品研发首先要满足公司的整体战略与使命，并结合顾客产品要求、市场调研分析或公司技术进步需要。在此基础上，设计部根据公司对技术进步、生产发展设想，组织设计开发策划活动，投入人员与资金进行研发。设计人员根据新产品设计开发的要求进行研发活动，并由技术部相关人员对相应的设计研发输出文件进行评审，必要时对设计结果进行试验或送权威机构检测并出具相应的测试报告，初步设计完成评审和相应验证并经总经理批准后组织车间进行样品的试制，样品试制后，技术部进行检验或试验，出具测试报告，形成“产品设计确认报告”并经总经理批准后，作为批量生产的依据。经过多年的研发实践，公司已逐步建立一支专业的研发队伍，设计负责人具有丰富的项目组织能力和技术攻关协调能力，为公司不断开发符合客户要求的产品提供了保障。3、生产模式 公司主要实行“以销定产、适度库存”的订单生产模式，即由客户下单并付保证金或提供信用证后按客户订单要求安排生产及交付，同时，公司根据长期生产经营经验，结合目前生产能力和库存情况，对部分销售情况较好的产品作少量备货生产。公司建立完善的涵盖进货质量控制、生产过程质量控制、成品质量控制等整条生产流程的产品质量控制程序并在生产过程中严格执行，以确保产品的质量。4、销售模式 在销售模式上，公司采用直销的方式进行自主销售，内销方面主要与广东新宝电器股份有限公司、云米电器等国内知名公司合作，并积极拓展并稳固内地市场；外销上主要与 philips 等世界 500 强公司 公告编号：2018-006 12 建立长期稳定的合作关系。同时公司注重销售方式与销售渠道的配合，不断积累并开发客户，一是合作双赢，主要是与下游客户建立长期稳定的合作关系，并通过客户口碑宣传、客户带客户的方式开发新客户，从而促进销售稳增长；二是积极开拓新市场，公司依靠研发团队通过定期开发新产品，吸引新客户，开拓新市场，扩大销售规模；三是公司始终坚持佳音的品牌建设，即使在与全球知名小家电公司如：philips、松下万宝等知名的大公司合作过程中，公司仍然坚持要求其使用佳音商标的配件，增加公司品牌知名度。5、盈利模式 公司专业从事电磁阀、电磁泵等工业自动控制系统装置产品的研发、制造和销售。通过对专业技术的研发，形成自身的核心技术优势，同时通过全面了解客户需求，研发、生产并销售符合高新技术产业导向和满足客户需求的产品，并通过不断开拓新产品市场，不断发掘培育企业新的经济增长点获取收入、利润及现金流，保持公司盈利的持续性与发展的连续性。报告期内，公司的研发、采购、生产、销售模式无明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产量的同时，不断提升产品转换效率，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度的显著提升，社会公众节能环保意识的不断增强，以及产业政策的大力支持下，公司主营业务发展前景良好，品牌知名度进一步扩大。1、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩快速增长。2017 年度，公司实现营业收入 194,411,477.35 元，同比增长32.64%；利润总额 14,526,799.59 元，同比增长 38.87%；实现归属于母公司净利润 11,987,896.96 万元，同比增长 29.98%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 147,005,736.67 元，同比增长 22.58%；净资产为 62,803,074.00 元，同比增长 20.26%。2017 年度，公司加权平均净资产收益率 20.59%，较上年同期 21.25%有较小幅下降；2017 年度，公司基本每股收益为 1.09 元，较上年同期基本每股收益 0.92 元增长 18.48%，主要系报告期内公司收入增长显著，导致净利润和每股收益上升。2、业务拓展情况 2017 年度，公司通过加快技术创新，扩大电磁阀、自动化设备、咖啡机生产线，进一步拓展客户，提高市场占有率。（1）技术创新：公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的现场管理团队。2017 年度，公司较好的自主研发设计能力为提高产能、产品转换率打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位，深受业内好评。公告编号：2018-006 13 （2）扩大生产线：近年来，公司的产品处于供不应求的态势，2017 年度，在保持高效生产的基础上，公司新增多条生产线，并相继投产，更好地满足了客户需求，也使公司超额实现了年初目标。（3）客户拓展：2017 年度，公司在保持原有市场客户的同时，通过扩大生产及专业销售团队不断开发和辐射周边市场，同时增加天猫商城佳音旗舰店平台的开发，提高电子商务网络销售能力，为后期进一步开拓市场奠定基础。（4）新增产品领域：净水器领域：泵，阀，流量计；智能马桶盖领域：泵调节阀、加热、机构；医疗领域：气泵，电磁阀；汽车领域：控制尾气电磁阀；咖啡机领域：电磁泵（高压力泵），电磁阀。公司在 2017 年底开始计划开拓以下领域，以支持 2018 年业绩持续增长：1、净水器 2、洗碗机 3、智能马桶盖 4、汽车尾气排放控制 5、医疗器械 6、咖啡机 7、个人护理。3、产品质量管理与技术研发情况 公司建立完善的涵盖进货质量控制、生产过程质量控制、成品质量控制等整条生产流程的产品质量控制程序并在生产过程中严格执行，以确保产品的质量，产品合格率达到 95%以上。报告期内，公司继续加大专业检测设备和工具的研发投入，在技术上取得重大突破，已拥有大量自主知识产权。（二）行业情况（二）行业情况 仪器仪表行业随着市场需求的不断扩大，以及人类生活水平提高，具有行业超前发展的战略性意义，已经成为国际社会各个国家争相提高生产水平及产品高科技产业重要的国际性战略行业。我国科学仪器市场较为平稳、需求良性增长，市场规模及产品品质都有所提高，在此情况下仪器仪表行业也将有更多的发展机会，也给仪器仪表制造企业提供了巨大的发展空间和广阔的市场机会。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 48,560,989.73 33.03%25,824,234.36 21.53%88.04%应收账款 46,667,813.93 31.75%36,209,284.75 30.19%28.88%存货 22,820,036.19 15.52%21,844,269.39 18.21%4.47%长期股权投资-固定资产 10,410,740.37 7.08%8,355,037.10 6.97%24.60%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 147,005,736.67-119,928,686.44-22.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：2017 年末货币资金余额 48,560,989.73 元，较 2016 年末增加 22,736,755.37 元，增长88.04%，一方面因为 2017 年末收回银行理财产品，导致货币资金增加；另一方面，本期销售额同比增加较多，导致销售回款等增加所致。2、应收账款：2017 年末应收账款余额 46,667,813.93 元，较 2016 年末增加 10,458,529.18 元，增长 公告编号：2018-006 14 28.88%，主要系 2017 年业务规模扩大，销售收入上升，应收账款相应有所增加，公司应收账款总体质量良好，且公司客户主要为长期稳定合作的客户，均保持正常持续业务往来，其中不乏 Philips、广州新宝电器股份有限公司（国内上市公司）等综合实力强、客户信誉高、资产情况良好的客户，回款风险相对较小。3、固定资产：2017 年末固定资产较期初增加 2,055,703.27 元，增幅 24.60%，主要系为扩大再生产，公司本期新增部分机器设备所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 194,411,477.35-146,571,488.67-32.64%营业成本 148,983,517.98 76.63%110,846,300.96 75.60%34.41%毛利率 23.37%-24.37%-管理费用 23,315,701.56 11.99%20,222,847.80 13.80%15.29%销售费用 7,391,998.19 3.80%4,125,004.90 2.81%79.20%财务费用 264,609.44 0.14%-164,788.60-0.11%-260.58%营业利润 14,112,396.59 7.26%9,699,783.81 6.62%45.49%营业外收入 795,100.00 0.41%943,732.90 0.64%-15.75%营业外支出 380,697.00 0.20%182,524.54 0.12%108.57%净利润 11,955,997.61 0.00%9,219,290.70 0.00%29.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本：本期实现营业收入 194,411,477.35 元，同比增长 32.64%，主要系公司业务规模不断扩大、销售订单增加，导致营业收入不断增加，表明公司具有良好的成长能力，本期营业成本同比增长 34.41%，主要系随营业收入的增长而增加。2、本期管理费用 23,315,701.56 元，较上年同期增长 15.29%，主要系本期公司大力增加研发力度，研发费用同比增加近 137 万左右所致。3、本期销售费用 7,391,998.19 元，较上年同期增长 79.20%，一方面主要系随着本期订单销量的增加相关的运费相比去年同期增长；另一方面，为扩大销售及市场占用率，公司增加业务宣传及业务展览，导致本期宣传、展览费、业务招待费大幅增加。4、本期财务费用 264,609.44 元，同比增加 429,398.04 元，主要系本期受到汇率影响汇兑损失净额相比上年增加较多所致。5、本期营业外支出 380,697.00 元，较上年增加 108.57%，主要是本期支付交通事故赔偿款240,697.00 元。6、本期营业利润 14,112,396.59 元，较上年同期增长 45.49%，本期净利润 11,955,997.61 元，较上期增加 29.68%，主要系为本期业务规模不断扩大、销售订单增加、收入相比去年同期增长 32.64%，导致本期营业利润和净利润增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2018-006 15 主营业务收入 194,245,180.85 146,571,488.67 32.53%其他业务收入 166,296.50 0.00-主营业务成本 148,862,911.84 110,846,300.96 34.30%其他业务成本 120,606.14 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电磁阀 53,228,151.77 27.38%44,896,099.57 30.63%电磁泵 83,787,987.80 43.10%68,642,488.57 46.83%其他产品 26,081,892.97 13.42%19,749,200.52 13.47%小家电 31,147,148.31 16.02%13,283,700.01 0.09%合计 194,245,180.85 99.91%146,571,488.67 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 119,483,011.20 61.46%94,130,821.12 64.22%国外 74,762,169.65 38.46%52,440,667.55 35.78%合计 194,245,180.85 99.91%146,571,488.67 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营业务及其结构未发生重大变化，实现营业收入 194,411,477.35 元，同比上升 32.64%。收入上升的原因主要系随着公司与老客户合作的持续加深，公司业务规模不断扩大、销售订单增加所致。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 P.T.Philips Industries Batam 39,293,910.71 20.23%否 2 Superespresso AG 17,846,769.49 9.19%否 3 佛山市云米电器科技有限公司 14,799,250.65 7.62%否 4 广东新宝电器股份有限公司 12,672,406.50 6.52%否 5 卓力电器集团有限公司 11,181,286.50 5.76%否 合计合计 95,793,623.85 49.32%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 浙江长城电工科技股份有限公司 16,106,904.50 13.95%否 2 玉环星马阀门有限公司 5,049,969.55 4.37%否 3 余姚市佳赐塑料制品厂 3,782,675.85 3.28%否 公告编号：2018-006 16 4 大连富士发英有限公司宁波分公司 3,621,162.07 3.14%否 5 衡阳市金则利特种合金有限公司 3,527,275.21 2.19%否 合计合计 32,087,987.18 26.93%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,710,087.13 22,612,021.31-48.21%投资活动产生的现金流量净额 5,063,420.14-12,902,020.29 139.25%筹资活动产生的现金流量净额-1,666,529.18 4,222,985.96 -139.46%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生现金流量 本期公司经营活动产生的现金流量净额 11,710,087.13 元，同比下降 48.21%，主要系本期付现的期间费用同比增加 397 万左右、增加的票据保证金同比增加 745 万所致，从业导致支付的其他与经营活动相关的现金流同比增加 1142 万左右。2、投资活动产生现金流量 本期公司投资活动产生的现金流量净额 5,063,420.14 元，2016 年度投资活动产生的现金流量净额为-12,902,020.29 元，同比增加 1800 万左右；主要系本期购买理财产品表现为现金净流入 1090 万，系收回期初的理财产品余额，而 2016 年理财产品表现为现金净流出 990 万，因此本期投资活动产生现金流量同比增加。3、筹资活动产生现金流量 公司本期筹资活动产生的现金流量净额为-1,666,529.18 元，主要系支付现金股利 1,375,000.00元导致筹资活动现金流出增加，2016 年度筹资活动主要系收到增资款 421 万。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司，其简要情况如下：1、宁波绿之品电器科技有限公司，统一社会信用代码为 91330281053800643U，成立于 2012 年 9月 11 日，住所为余姚市兰江街道肖东工业园区万弓池路 8 号，法定代表人为陈芝波，注册资本 500 万元，实收资本 500 万元，绿之品是专业加工生产饮水机、智能饮水机、即热式饮水机、咖啡机等产品的公司，主要产品为胶囊咖啡机、饮水机、家用智能净水器，厨房智能净水机、家用纯水机等小家电产品。目前绿之品公司亏损，主要系不断处于新产品研发投入阶段,目前公司即热饮水机及咖啡胶囊机已实现批量生产，相关成品已将逐步实现扩大量产,预计未来市场容量广阔，将成为公司新的利润增长点。2、宁波品味时光食品贸易有限公司，成立于 2016 年 4 月 26 日，是一家专业从事咖啡豆、胶囊咖啡、胶囊咖啡机贸易的公司，公司成立于 2016 年，目前跟意大利著名胶囊咖啡生产商 ESPRESSCAP SRL合作，成立 ITALICO、ERPRESS ITALIANI 胶囊品牌中国大区唯一总经销，为消费者提供优质的意式胶囊咖啡以及 GRENP 品牌胶囊咖啡机。公司秉承健康、便捷的咖啡生活方式，提倡把咖啡馆带回家“的经营理念，在中国迅速打开意式胶囊咖啡市场，体验纯正意大利的意式咖啡。3、宁波佳音自动化设备有限公司，于 2016 年 9 月成立，拥有一大批高素质专业人才，研发队伍中的大专、本科、硕士比例共占据 90%以上，公司本着自动化设备行业领导者的姿态，给很多客户提供了设备自动化方案，解决了一系列自动化专业问题，其中包括工业自动化设备、专用检测设备、机器人、自动售货机的研发、制造及销售。公告编号：2018-006 17 目前，自动化设备公司致力于经营自己的健康管家系列产品，已坚实的踏出了自己的步伐，其自主研发的全自动智能豆浆机（酒店版）在同行业也是佼佼者，本公司生产的豆浆机，其加工成的豆浆成为一道可口醇正的饮品，为大众所认可。其内含了各种人体所需营养成分，是未来健康养生的佳品。2 2、委托理财及衍、委托理财及衍生品投资情况生品投资情况 报告期内公司在上海浦东发展银行余姚支行购入天天盈理财产品金额,利息收入 511,040.77 元。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述会计政策对列报前期财务报表项目及金额的无影响。其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 无。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司在余姚慈善总会兰江分会的指导下,成立了佳音慈善基金,定期向公司所在地的贫困或因病人员发行慰问金，本期发生相关捐赠支出 50,000 元。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全分开，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司本年度继续加强产品开发与工艺创新，保持行业内的竞争优势。报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、未来展望四、未来展望 公告编号：2018-006 18 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制风险 公司股本 1,100.00 万股，其中实际控制人鲁定尧、陈芝波夫妇持有公司 1,039.90 万股，占公司总股本的 94.5364%。此外，鲁定尧担任公司董事长职务，在公司决策、监督日常经营管理上可施予重大影响。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，