836803_2017_依能科技_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 依能科技 NEEQ:836803 成都依能科技股份有限公司 Chengdu Yineng Sci&Tech Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 新获取专利新获取专利7 7项。项。外观设计专利4项：多媒体教学一体机、摄像头、手绘板（数位）、激光笔（数位）；实用新型专利 3 项：一种笔、笔盒和输入设备，一种数位板及计算机辅助输入系统，多媒体电子教学盒及电子教学系统。新获取著作权新获取著作权 7 7 项项。分别是：依能模板建站系统、企业运营管理制度设计专家系统、微讲师课堂教学系统、易招全网营销招生云服务平台、微讲师微课制作工具软件（标准版）、依能SMEsis 增值服务平台、依能在线客服系统。通过质量管理通过质量管理体系体系 ISO9ISO90 00101 认证认证。2017 年 10 月，公司参加质量管理体系 ISO9001 再次认证并顺利通过，取得再次认证后的质量管理体系证书。出资设立民办非企业单位“依能职业出资设立民办非企业单位“依能职业教育咨询培训中心”教育咨询培训中心”，由公司代为管理，收益仅用于该中心章程规定的业务范围和事业的发展。微讲师课堂教学系统产品启动销售。微讲师课堂教学系统产品启动销售。该产品无需改变学校教室现有硬件环境，充分利用现有教学条件，创新教学方式，让教师在授课的同时能够走下讲台充分与学生互动，解放教师双手，极大扩展授课活动范围，提升教学质量。同时，该产品能够对现场授课进行录制、编辑，发布成课程资源，支持多种终端学习。通过高新通过高新技术企业认定技术企业认定。2017 年 6月，公司参加高新技术企业再次认定并顺利通过，取得再次认定后的高新技术企业证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、依能科技 指 成都依能科技股份有限公司 股东大会 指 成都依能科技股份有限公司股东大会 监事会 指 成都依能科技股份有限公司监事会 董事会 指 成都依能科技股份有限公司董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 成都依能科技股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 华西证券、主办券商 指 华西证券股份有限公司 审计机构、华信会计师事务所 指 四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）云梦开来 指 成都云梦开来企业管理合伙企业（有限合伙）云梦创未 指 成都云梦创未企业管理合伙企业（有限合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 SCORM 指 共享内容对象参考模型或共享组件引用模式 CMMI 指 软件能力成熟度集成模型 四化管理、“四化”管理 指 系统化、规范化、精细化、信息化管理 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年、本期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 行业、本行业 指 软件和信息技术服务业 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗辉、主管会计工作负责人罗小鹰及会计机构负责人（会计主管人员）鮑娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东罗辉持有公司 7,500,000 股股份，占公司总股份的71.43%，其妻罗丽萍通过云梦开来控制公司 1,365,000 股股份，占公司总股份的 13.00%，合计控制公司 8,865,000 股股份，占公司总股份的 84.43%，且罗辉为公司董事长，罗丽萍为公司董事，故罗辉、罗丽萍夫妇为公司实际控制人，对公司经营管理拥有较大的影响力。虽然公司已建立了较为健全的法人治理结构和内部控制制度，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。公司治理的风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但公司治理和内部控制体系需要在生产经营过程中逐渐完善。此外，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之后，新的法规对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。技术创新风险 软件行业属于典型的知识经济产业，具有技术更新快、产品生命周期短的特点，如果公司不能持续追踪用户动态变化的需求，进行技术创新，持续开发出满足客户需求、技术领先的自主产6 品，将会对公司的经营业绩带来一定的影响。技术流失风险 公司拥有 84 项软件著作权、授权专利 7 项，均系公司技术人员、特别是核心技术人员自主研发，对公司的经营发展均有重大影响。虽然公司通过股权激励多种方式，吸引、留住人才，保护公司的核心技术机密，但是并不能排除公司科研人员、特别是核心技术人员流失的可能。若出现上述情形，则对公司现有的经营、研发项目和长远的技术开发，将会产生不利的影响。税收优惠的政策风险 公司取得高新技术企业证书，有效期为 3 年，减按 15%的税率征收企业所得税；同时，公司取得了计算机软件著作权登记证书及相应测试报告，享受软件销售收入增值税实际税赋超过3%的部分享受即征即退的税收政策。但若国家调整高新技术企业认定标准，或相关税收优惠政策，将会对公司的税负、盈利带来一定影响。软件盗版风险 软件研发需要企业投入大量研发人才和资金，有难开发、易生产的特点，产品附加值高。由于目前国内软件知识产权侵权取证难度大、审理周期长，如企业软件产品被破解或核心技术被泄露，将给企业带来较大的经济损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都依能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Yineng Sci&Tech Co.,Ltd.证券简称 依能科技 证券代码 836803 法定代表人 罗辉 办公地址 成都市高新区西芯大道 5 号汇都总部园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 罗小鹰 职务 董事会秘书/财务总监 电话 028-87857058 传真 028-81492680 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都高新区西芯大道 5 号汇都总部园 7 栋 7 层，611731 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-05-10 挂牌时间 2016-04-22 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 主要产品与服务项目 YNedut 智慧校园平台系列产品，课件开发工具软件，微讲师系列产品，数字化教学资源，职业院校专业内涵建设，SMEsis 运营管理平台，YNedut 智慧校园云服务，新媒体宣传服务，学校运营管理咨询培训服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 罗辉 实际控制人 罗辉、罗丽萍 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100762255253G 否 注册地址 成都高新区西芯大道 5 号 否 注册资本 10,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄敏、黄磊 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竟价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,094,812.92 34,929,527.05 14.79%毛利率%83.15%79.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 364,782.04 1,572,574.35-76.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-231,874.70 83,943.50-376.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.21%5.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.77%0.29%-基本每股收益 0.035 0.15-76.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 52,205,303.83 45,002,322.16 16.01%负债总计 21,979,159.45 15,140,959.82 45.16%归属于挂牌公司股东的净资产 30,226,144.38 29,861,362.34 1.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.88 2.84 1.41%资产负债率%（母公司）42.05%33.64%-资产负债率%（合并）42.10%-流动比率 137.58%159.00%-利息保障倍数 2.34 1.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,289,364.51-7,977,583.80-应收账款周转率 3.41 4.16-存货周转率 12.05 0.88-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.01%19.07%-营业收入增长率%14.79%3.47%-净利润增长率%-76.80%-6.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,500,000.00 10,500,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 701,949.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 701,949.11 所得税影响数 105,292.37 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 596,656.74 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据全国股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引 和挂牌公司行业分类结果，公司属于信息传输、软件和信息技术服务业（I65），主营业务为数字化学习及信息化管理相关软件及工具、资源的研发销售、信息技术服务、咨询培训、会议服务等。公司做全国市场，主要客户为职业院校，主要产品/服务包括 YNedut 智慧校园系列产品、依能课件开发工具软件、微讲师微课制作工具、数字化学习资源产品、数字化资源建设、智慧校园综合信息门户建设、职业院校专业内涵建设、微讲师课堂教学系统、SMEsis 运营管理平台、职业院校教师技能培训、新媒体宣传服务、YNedut 智慧校园云服务、学校运营管理咨询服务。收入主要来自产品销售和定制开发服务。公司属于高新技术企业，通过了 CMMI3 级认证和 ISO9001 认证。公司的所有核心产品均为公司自主研发，已取得了软件著作权 84 项、专利 7 项。公司拥有一只成熟、稳定的“四化管理”团队和一批技术精湛的研发人才。通过多年对行业业务的分析与积累，公司在产品设计上有非常强的灵活性与前瞻性，能够适应市场环境变化，满足用户个性化需求。同时，公司有一套严格的研发、实施体系，从需求分析、研发、测试、部署，到咨询培训、解决客户问题的全过程服务体系，帮助客户提升效益与管理水平，提升其竞争力。根据现代企业管理原理，依能管理科学研究院提出了“四化”管理系统化、规范化、精细化、信息化，构建了以整合集成的运营管理平台为支撑的“四化”概念模型。研究团队将“四化”管理理念融入到 YNedut 智慧校园系列产品，帮助学校提升管理水平。经过多年的积累，功能完善、整合集成的 YNedut 智慧校园客户已遍布全国，各省（自治区）、市均建立有标杆示范客户。“智慧教室魔盒”微讲师课堂教学系统是学校多媒体教室高性价比解决方案。该产品使用极简、价格低廉，具有电子白板、课堂录制等功能；领夹式麦克替代传统手持麦克，解放教师双手；电子板书同步讲解，不再让教师局限于讲台，扩大活动范围，与学生充分互动；高清摄像头拍摄实训、实操画面，大屏幕同步展示，让学生清晰了解各个环节，提高实验教学质量；教学过程同步录制，既能快速积累教学资源，将教师的经验积累转化为学校智力资产，又能实现优质资源共享，缩小数字鸿沟，也能让教师课堂授课质量考核不再局限于“公开课”。公司产品采用直销+渠道销售的销售模式。公司投入大量精力培养自建的销售团队，通过成熟的销售团队提升签单率；同时，也对渠道商进行培训和技术支持，帮助渠道商销售人员快速成长，促进签单。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司商业模式均未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在精心打造自主研发产品的同时，着力开发市场。报告期内，实现销售收入 4,009.48 万元，较上年同期增长 14.79%；实现净利润 36.48 万元，较上年同期减少 120.78 万元；扣除非经常性损益后归属于挂牌公司股东的净利润为-23.19 万元，比上年同期减少 31.19 万元；毛利率 83.15%，较上年同期提高 3.4%；经营活动产生的现金流量净额为-128.94 万元，较上年同期增加 668.82 万元，总资产为 5,220.53 万元，增长 16.01%；净资产为 3,022.61 万元，增长 1.22%。1.产品研发 在研发方面，公司坚持 CMMI 产品研发设计管理模式，做好产品二次开发、新产品开发及技术储备，定期对市场、前瞻技术、产品进行研究分析，以开发一代、设计一代、构思一代的产品研发思路构建产品，保证公司产品先进性，引领行业发展。报告期内，公司继续完善 YNedut 智慧校园系列产品，打造卓越的智慧校园产品，覆盖招生就业、教务教学、学生管理、人力资源管理、财务精细核算等各个方面；新开发了 YNedut 智慧校园全网营销招生云服务平台；微讲师课堂教学系统型产品已正式投入销售，目前已启动型产品研发。报告期内，研发项目均按计划正常开展。2.销售及市场拓展 公司市场区域覆盖国内所有省、市、自治区。职业院校整体信息化教学及管理应用水平相对较低，教育主管部门和学校均日益重视信息化手段对教学及管理的重要作用，但仍然需要对市场进行培育。为进一步提升公司行业品牌知名度、推动市场，公司与教育部职业技术教育中心研究所、人社部中国职协等全国性、省级、地方机构合作，开展并出席各种研讨会、培训班进行主题讲座。公司不定期举办各类专题培训，切实帮助签单客户应用产品和服务提升教学管理水平，树立行业口碑。同时，公司着力开展市场营销团队和销售人员能力建设，强化销售人员“技术型、顾问型、团队型、精细化”销售能力的训练，打造卓越营销团队。此外，公司持续开发渠道商，优化销售工具和市场策略，为营销助力。(二二)行业情况行业情况 美国著名信息专家诺兰（Nolan）根据大量历史资料以及对信息化建设实际发展状况的全面考察分析，提出了一个地区、行业、组织机构信息化发展的客观规律，将信息化发展分为初装、普及、控制、应用整合、数据管理和成熟应用六个阶段。据对职业院校信息化建设情况的不完全统计，绝大部分学校正处于普及阶段，这些学校正在完善基础设施并开始应用系统建设；五分之一左右的学校处于控制阶段，这些学校已经建立了多个应用系统，但系统间相互独立、各自维护，业务数据缺少自动同步机制，产生信息孤岛，这严重阻碍了信息技术对学校管理和教学的支撑作用。只有进入应用整合阶段，职业院校的信息化建设才能较为全面的支撑学校教学和管理，建设整合集成的智慧校园平台是消除信息孤岛，实现信息共享、数据一致的必要途径。目前，仅约 5%左右的职业院校走到了这个阶段，这些学校多为示范校。职业院校整体信息化教学及管理应用水平相对较低。教育主管部门和学校教育信息化、职业教育信息化日益关注。2011-2020 年教育信息化十年发展规划 中明确了发展目标：到 2020 年，全面完成 教育规划纲要 所提出的教育信息化目标任务，形成与国家教育现代化发展目标相适应的教育信息化体系，基本建成人人可享有优质教育资源的信息化学习环境，基本形成学习型社会的信息化支撑服务体系，基本实现所有地区和各级各类学校宽带网络的全面覆盖，教育管理信息化水平显著提高，信息技术与教育融合发展的水平显著提升。国务院关于加快发展现代职业教育的决定（国发201419 号）要求提高信息化水平。职业院校管理水平提升行动计划（2015-2018 年）（教职成20157 号）将“管理信13 息化水平提升行动”作为六大任务之一，要求强化管理信息化整体设计、健全管理信息化运行机制、提升管理信息化应用能力。职业院校管理水平提升行动计划（2015-2018 年）发布后，各省教育厅纷纷出台相应实施方案。作为我国教育的重要组成部分，职业教育信息化是当前各个学校的重要任务之一。近年来，在教学工作诊断与改进方面，教育主管部门也相继颁布了一系列政策：“教育部办公厅关于建立职业院校教学工作诊断与改进制度的通知”教职成2015 2 号、“关于印发高职院校内部质量保证体系诊断与改进指导方案（试行）启动相关工作的通知”2015 168 号、“关于做好中等职业学校教学诊断与改进工作的通知”教职成2016 37 号、“关于全面推进职业教学工作诊断与改进制度建设的通知”教职成201756 号等。国务院印发的国家教育事业发展“十三五”规划国发2017 4 号中也明确指出“完善职业院校教学工作诊断与改进制度”。教育主管部门及职业院校均开始花大力于教学改进工作，提升教学及管理，而该项工作的支撑工具便是信息化平台，文件中也明确提出了需要建设信息化支撑平台。近百年来，随着信息技术的发展，多媒体信息展示手段与设备也发生了较大变化。随着计算机的普及，计算机辅助教学时代到来，课堂教学多媒体信息手段也不断演进。上世纪初到 90 年代，教学素材主要以录像播放方式展示，经历了幻灯片投影、透明膜投影、磁带录音机、光盘影碟机等；90 年代到现在，教学素材展示载体转变为网络教室屏幕广播、液晶投影机、光电感应电子白板、触摸一体大屏幕电视等等，并逐渐在学校教室普及，教学设备设施更加人性化、智能化。教学方式和教学手段的改进，让教师逐渐由知识的灌输者转变为学习的引导者，对其要求也越来越高，教师的职能更趋向多元化，同时也促使各类学校不断升级教学环境，多媒体教室将变得更加开放化、智能化、互动化、移动化。能够充分解放老师双手并使之不再局限于三尺讲台，能够充分展示课堂教学内容并同步录制方便学生事后进一步学习的智慧课堂设备已然成为多媒体教室的必备武器。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 13,619,368.21 26.09%9,656,731.51 21.46%41.03%应收账款 12,564,700.69 24.07%10,953,296.28 24.34%14.71%存货 1,047,433.08 2.01%73,436.12 0.16%1,326.32%长期股权投资 固定资产 5,526,461.41 10.59%6,045,451.72 13.43%-8.58%在建工程 短期借款 8,000,000.00 15.32%5,000,000.00 11.11%60.00%长期借款 资产总计 52,205,303.83-45,002,322.16-16.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，存货较上年增加 97.40 万元，主要是公司新产品微讲师课堂教学系统研发、生产完成入库；货币资金较上年增加 396.27 万元，主要是短期贷款增加 300 万元、销售回款增加；应收账款较上年增加 161.14 万元，主要是营业收入增加。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,094,812.92-34,929,527.05-14.79%营业成本 6,754,239.90 16.85%7,071,643.25 20.24%-4.49%毛利率%83.15%-管理费用 20,468,021.60 51.05%18,642,154.73 53.37%9.79%销售费用 12,378,246.14 30.87%10,799,479.53 30.92%14.62%财务费用 158,048.87 0.39%214,441.68 0.61%-26.30%营业利润-434,337.25 -2,134,834.53 营业外收入 665,636.20 1.66%2,308,768.35 6.61%-71.17%营业外支出 20,000.00 0.05%60,050.00 0.17%-66.69%净利润 364,782.04 0.91%1,572,574.35 4.50%-76.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司预见到职业教育信息需求逐年增长，在加大研发和销售队伍建设投入的同时，加强市场投入，与全国各省市职业教育行业协会、学会及相关主管部门合作，多次开展职业技能提升培训活动。营业收入较上年增加 516.53 万元、增长 14.79%；管理费用较上年增加 182.59 万元、增长 9.79%，系研发费用增加导致；研发费用 1412.97 万元，较上年增加 143.38 万元；销售费用较上年增加 157.88万元、增长 14.62%，系销售人员增加、业务项目增加所致；财务费用减少 5.64 万元，降低 26.3%，系报告期内政策性贷款贴息补贴 29.5 万元所致。营业外收入较上年减少 164.31 万元，降低 71.17%，系新三版挂牌补贴减少、企业会计准则第 16 号政府补助会计政策变更所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,094,812.92 34,929,527.05 14.79%其他业务收入 主营业务成本 6,754,239.90 7,071,643.25-4.49%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%数字校园平台软件收入 28,283,850.63 70.54%26,099,467.19 74.72%资源产品定制开发收入 9,880,940.44 24.65%6,978,594.18 19.98%微讲师产品收入 149,375.38 0.37%491,656.21 1.41%培训收入 1,112,047.26 2.77%1,359,809.47 3.89%其他收入 668,599.21 1.67%合计 40,094,812.92 100%34,929,527.05 100%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%西南 15,248,838.28 38.03%7,490,306.64 21.45%西北 1,158,656.59 2.89%951,783.72 2.72%东北 1,844,920.18 4.60%1,912,225.25 5.47%华东 8,810,787.62 21.97%14,367,308.16 41.13%华南 4,193,233.95 10.46%4,719,855.40 13.52%华中 6,160,241.21 15.36%2,604,959.91 7.46%华北 2,678,135.09 6.69%2,883,387.97 8.25%合计 40,094,812.92 100%34,929,527.05 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内数字校园平台软件产品销售收入较上年增加 218.44 万元、增长 8.40%，主要系数字校园平台软件产品功能更完善、易用性和产品稳定性得到很好的提高。资源产品定制开发收入较上年增加290.23 万元、增长了 41.59%，主要系公司在行业的影响力增加，加上数字校园平台软件趋于稳定，研发人员有充裕时间来完成定制业务。西南区收入较上年增加 775.85 万元、增长 103.58%，主要是报告期内加强了对四川、贵州等地的销售投入；华东区较上年减少 38.67%，主要是本年度华东区的销售投入不够。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 桐梓县职业高级中学 2,565,560.00 6.40%否 2 贵阳铁路工程学校 1,743,000.00 4.35%否 3 贵州省广播电影电视学校 1,499,900.00 3.74%否 4 广州市交通运输职业学校 1,400,735.84 3.49%否 5 上海市经济管理学校 1,378,430.00 3.44%否 合计合计 8,587,625.8400 21.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市绘王动漫科技有限公司 1,347,100.00 14.89%否 2 贵州信诚达科技有限公司 699,900.00 7.74%否 3 贵州智方教育科技有限公司 577,251.00 6.38%否 4 福建睿取教育科技有限公司 573,175.00 6.34%否 5 成都歌德文化传媒有限公司 542,250.00 5.99%否 合计合计 3,739,676.00 41.34%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,289,364.51-7,977,583.80 83.84%投资活动产生的现金流量净额-390,951.69-9,111.37-4,190.81%筹资活动产生的现金流量净额 5,642,952.90 8,957,692.45-37.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流量为负，主要是报告期内公司对新产品研发进行持续投入所致。投资活动现金流量净额较上年大幅减少且为负，主要系报告期内购建固定资产、无形资产所致。筹资活动现金净流量增加，主要是增加 300 万元银行贷款，并向股东罗丽萍借款 300 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 成都依能职业技能培训中心成立于 2017 年 1 月 17 日，系公司投资 10 万元设立的民办非企业单位；报告期内营业收入 7.38 万元、营业成本 4.17 万元、营业利润-0.11 万元、净利润-0.11 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司未新增委托理财。持有中国银行理财产品日积月累“日计划”每个工作日均可申购和赎回，收益率为浮动且银行定期公告，持有份额 2,418 万元，报告期内已全部赎回；购买中国银行理财产品 CNYAQKF600 万元，收益率 3.00%，报告期内已全部赎回。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更：自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16号政府补助。上述会计政策变更采用未来适用法处理。2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的处置非流动资产的利得和损失、债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失，以及非货币性资产交换产生的利得或损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，对本年度财务报表的上期数不产生影响。报告期内，该次会计政策变更未对经营成果或财务状况产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内新增子公司成都依能职业技能培训中心。17 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内遵守各项法律法规，积极承担社会责任，依法为员工缴纳各项社会保险，依法纳税。公司打造优秀的企业文化，关心员工身心健康，为员工提供良好的工作环境和和谐的人际氛围。公司将一如既往诚信经营，积极承担企业社会责任，为社会稳定、健康、持续发展贡献力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，营业收入 4009.48 万，增长 14.79%，利润 36.48 万元，较 2017 年减少 76.80%，但对公司持续经营不构成重大影响。1.公司 2017 年利润降低的原因 报告期内，公司为迎接职业院校信息化建设快速发展，持续加大研发、营销投入，虽然营业收入较上年增加 516.53 万元，但研发费用、销售费用也大幅增加导致利润降低。2.公司提升业绩和持续经营能力的策略 技术及产品储备：进一步优化 YNedut 智慧校园平台系列产品，完善功能、提升性能，并提供云服务，为职业院校提供多种应用和服务方式，满足不同客户需要；着力研发微讲师课堂教学系统，目前型产品已经面世，即将启动型产品研发，该系列产品“转、精、简”及高性价比优势将赢得市场的青睐。多种服务模式和新产品的研发并投入市场，将给公司带来新的业绩增长点。建立品牌优势：公司市场全国布局，客户覆盖除港澳台以外的所有省、市、自治区，并大力推动标杆客户建设。对标杆客户从技术支持、咨询培训、在线客服等方面加大投入力度，结合各省市情况开展“标杆客户应用交流会”，以达到示范和辐射作用，通过产品、服务等多方法积累口碑效应，增强公司在行业的影响力，提升公司品牌知名度。目前，已建设整合集成数字校园平台的职业院校中近 400 所为公司客户，在行业中已经形成了相当的品牌影响力。精细策划营销方案：针对各系列产品，公司精心策划不同的营销方案、打造优秀的营销工具。YNedut智慧校园平台系列产品以直销为主，渠道销售为辅，并通过参与各类培训会、研讨会培训及推动市场；微讲师课堂教学系统系列产品，以渠道销售为主，目前已与国内多家优质软硬件销售商签订了代理销售合同。职业教育信息化是国家鼓励的行业，随着中职示范校信息化建设起到带动和推动作用，将会使职业院校信息化建设快速稳步发展，职业院校教学诊断与改进工作也整稳步推进，加之公司面向职业院校开展的各类培训会、研讨会，将促使职业院校智慧校园建设需求逐步回升。微讲师系列产品，其应用模式和极高的性价比优势将给多媒体课程教学带来一场风暴，也将给公司带来极大的业绩增长。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（1）实际控制人不当控制的风险 公司控股股东罗辉持有公司 7,500,000 股股份，占公司总股份的 71.43%，其妻罗丽萍通过云梦开来控制公司 1,365,000 股股份，占公司总股份的 13.00%，合计控制公司 8,865,000 股股份，占公司总股份的 84.43%，且罗辉为公司董事长，罗丽萍为公司董事，故罗辉、罗丽萍夫妇为公司实际控制人，对公司18 经营管理拥有较大的影响力。虽然公司已建立了较为健全的法人治理结构和内部控制制度，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。对策：公司将关联交易决策的回避制度纳入了公司章程，在“三会”议事规则、关联交易管理制度等制度中也作了相应的规定。公司将严格按照公司法证券法等法律法规及相关规定，进一步完善法人治理结构，增强监事会的监督功能，通过培训等方式不断加强管理层的诚信和规范意识。随着公司的发展壮大，将适时引入独立董事制度，从决策、监督等层面加强对实际控制人的制衡，切实保护公司和其他股东的利益。（2）公司治理的风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐渐完善。此外，公司股票在全国中小