836721_2017_美润云_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 美润云 NEEQ:836721 江苏美润云汽车服务股份有限公司（Jiangsu Meirun cloud Automotive Services Co.,Ltd)2 公司年度大事记公司年度大事记 一、报告期内，公司购置了蓝水车辆综合管理系统，并投入使用，完善了公司的管理体系，改进了组织结构的职责分工。二、报告期内，公司购置了 75 辆宇通客车，用于扩大运营规模，并于报告期内投入运营。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、美润汽车、股份公司 指 江苏美润云汽车服务股份有限公司 芜湖美润 指 芜湖美润云汽车服务有限公司 保信文化 指 南京保信文化传播有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 江苏美润云汽车服务股份有限公司章程 股东大会 指 江苏美润云汽车服务股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏美润云汽车服务股份有限公司董事会 监事会 指 江苏美润云汽车服务股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 大华会计所、会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)泰和律所、律师事务所 指 江苏泰和律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 控股股东 指 孙智伟 实际控制人 指 孙智伟 报告期、全年 指 2017 年度 注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙智伟、主管会计工作负责人李伟蓉及会计机构负责人（会计主管人员）李伟蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司客户集中度的风险 报告期内，公司下游客户主要集中于南京市，公司向前五名客户的销售额占营业收入比重较高。若公司主要客户发生流失或客户自身经营发生不利变化且公司未能及时拓展市场，则将对公司的经营发展产生不利影响。燃油价格波动的风险 燃油费是公司的主要成本之一，2013 年 3 月 26 日，国家发改委发布新版石油价格管理办法(试行)，规定“汽、柴油价格根据国际市场原油价格变化每 10 个工作日调整一次”。若未来原油价格出现大幅变动，将对公司的业绩和生产经营产生影响。劳动力成本上升的风险 公司属于劳动密集型企业，近年来我国劳动力成本持续上升，对劳动密集型企业造成了一定影响。报告期内，公司人均工资薪酬有所上升。如果劳动力成本持续上升，将成为影响公司业绩稳定增长的不利因素。区域集中风险 公司业务主要集中在南京地区，虽然近年来逐步开发其他区域市场，但如果公司不能进一步培育和开拓新的区域市场，提高南京地区之外的市场份额，将会对本公司未来持续快速增长造成一定的影响。虽然公司在规模、效益等方面位居区域前列，但如果不能进一步发展，将可能丧失在区域内的竞争优势。交通事故引发的运输安全风险 公司主要经营通勤班车业务，因此道路运输安全事故是公司面临的重大风险之一。事故发生后，公司可能面临车辆损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。如果未来由于路况、车况、安全管理等问题6 引发安全事故，将给公司经营带来不利影响。业务单一风险 公司的主营业务为通勤班车，主营业务收入占营业收入的比重较高，公司业务结构比较单一，未来期间随着城市公交运营系统进一步发展完善则会对公司的业务产生较大的冲击影响。内部控制风险 随着公司业务规模的不断扩大，对公司财务内部控制方面的要求将越来越高。尽管公司在多年的经营管理中已经建立了较为健全的财务内部控制制度，但由于现有的人员结构、素质差异、外部监督力量和内部审计力量等方面的不足，公司可能存在监管不到位而面临财务内部控制执行力度不足的风险。公司治理的风险 公司在内部治理方面存在一定的风险。公司于 2015 年 11月 19 日由南京美润汽车服务有限公司整体变更设立。股份公司设立前，公司未设立董事会和监事会，仅设有一名执行董事和一名监事，公司重要事项均通过股东会审议确认。股份公司设立后，公司建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的“三会一层”治理结构，并制定了相关的会议和工作制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制的风险 公司控制控制人为孙智伟先生，并担任公司的董事长、总经理。尽管公司已建立起较为完善且有效运作的公司治理机制，但孙智伟仍可能通过利用其表决权及经营决策权对公司的经营决策、人事任免等重大事项实施不当控制，对公司及其他股东造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏美润云汽车服务股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Meirun cloud Automotive Services Co.,Ltd 证券简称 美润云 证券代码 836721 法定代表人 孙智伟 办公地址 南京市六合区中山科技园科创大道 9 号 A11 栋 2049 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蔡崇武 职务 董事会秘书 电话 025-83711608 传真 025-83609577 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市六合区中山科技园科创大道 9 号 A11 栋 2049 室 210000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏美润云汽车服务股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 11 月 19 日 挂牌时间 2016 年 4 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G5420 公路旅客运输 主要产品与服务项目 通勤班车及零星外跑 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙智伟 实际控制人 孙智伟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913201007770096455 否 8 注册地址 南京市六合区中山科技园科创大道 9 号 A11 栋 2049 室 否 注册资本 20,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 7 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 殷宪锋、蔺自立 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 53,259,341.38 45,876,855.72 16.09%毛利率%20.16%15.79%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,291,816.92-8,010,132.87 58.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,405,223.49-8,606,454.67 48.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.47%-31.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.05%-34.12%-基本每股收益-0.16-0.40 60.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 148,054,315.93 143,170,922.62 3.41%负债总计 129,343,869.34 121,917,637.90 6.09%归属于挂牌公司股东的净资产 18,710,446.59 21,253,284.72-11.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 1.05-11.43%资产负债率%（母公司）86.97%84.89%-资产负债率%（合并）87.36%85.16%-流动比率 0.23 0.25-利息保障倍数-9.81-3.08-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 36,164,682.36 14,066,880.80 157.09%应收账款周转率 10.35 9.75-存货周转率 708.45 276.70-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.41%4.00%-营业收入增长率%16.09%1.32%-净利润增长率%58.90%-335.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,200,000 20,200,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-397,715.66 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,863,830.74 除上述各项之外的其他营业外收支净额 18,427.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,484,542.09 所得税影响数 371,135.52 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,113,406.57 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 889,859.96 711,368.81-营业外支出 94,764.22 10.22-资产处置收益-83,737.15-11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是属于“G 交通运输、仓储和邮政业”大类下的“G54 道路运输业”的服务提供商，公司为乐金化学（南京）信息电子材料有限公司、乐金显示（南京）有限公司、南京高技术开发区公用事业公司、南汽集团、南京依维柯汽车有限公司等多家知名企业、高校及科研院所开展服务合作，长期提供优质的通勤班车服务。公司的高管团队具备较强的市场开拓能力，公司凭借自身团队通过线上网络发布、线下投标等方式开拓市场，同时充分利用车辆的车身广告为公司进行宣传和推广，积极发掘潜在客户。目前，公司通过向客户收取车辆运营费用获取业务收入、利润和现金流。截至本报告披露日，公司商业模式要素无变化。报告期内报告期内变化情况：变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内，公司实际完成营业收入 5325.93 万元，较去年同期上升 16.09%，亏损 329.18 万元，较去年同期下降 58.90%，本报告期末公司总资产 14,805.43 万元,较去年同期上升 3.41%，净资产 1,871.04万元，较去年同期下降 11.96%。2、报告期内，公司分批清理了 16 辆柴油车、2 辆小客车，分批采购了 75 辆柴油车、14 辆小客车，按照公司重大决策管理办法规定经总经理审批通过。3、报告期内，子公司运营正常，产生了 123.44 万元的营业收入，同比上期上升了 489.16%。(二二)行业情况行业情况 公路客运是与铁路客运、水路客运、航空客运并列的四种现代化客运方式之一，在我国城市发展建设过程中发挥了支持经济发展，推动社会进步的重要作用，近年来，随着公路基础设施建设投入力度的加大，公路网络不断完善，公路质量不断提高，公路客运得到了迅猛发展，已经成为了人们出行的主要方式之一。12 根据中国产业调研网发布的 2017 年至 2022 年中国公路客运行业现状调研分析与发展趋势预测报告，预计到 2022 年公路客运市场容量在 3781 亿元左右，潜力巨大。纵观发达国家的实践，少数大型运输企业由于实行网络化、集约化生产服务，效率高、成本低、服务质量好，成为稳定和主导运输市场的重要因素。目前一些地方道路运输市场存在着严重的区域行政壁垒，妨碍了公平竞争，严重束缚了道路运输业的进一步发展和统一的市场网络体系的行车，浪费了许多资源与能源，随着我国道路运输市场对外投资的放开，国有产权流动的加快，改革现行公路客运管理方式，实行以资源配置为主的市场化原则，推行公路客运市场的网络化、集约化经营模式势在必行。有利于促进经济持久、稳定、健康发展，从而促进统一开放、竞争有序的道路运输网络市场的建立。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,034,812.46 0.70%538,231.18 0.38%92.26%应收账款 6,546,627.50 4.42%3,229,615.38 2.26%102.71%存货-150,354.44 0.10%-100.00%长期股权投资-固定资产 120,213,798.02 81.20%115,137,312.81 80.42%4.41%在建工程-短期借款 1,000,000.00 0.68%9,000,000.00 6.29%-88.89%长期借款-资产总计 148,054,315.93-143,170,922.62-3.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额较上期末增加 92.26%，原因为：报告期末车辆服务款回款较多，公司 12 月份应收账款回款 6,353,110.62 元，较 1-11 月份月平均回款额约 403 万增加了 232 万元。2、应收账款余额较上期末增加 102.71%，原因为：12 月份应收账款发生额 8,148,806.74 元，较 1-11月份月平均发生额约 409 万增加了 405 万。报告期后，公司加强了应收账款的结算回款考核及客户管理。3、存货本期期末为 0，原因为：报告期内，公司车辆维修全面采用外包，故不再需要备货，原存货在报告期内维修使用完毕，期末存货余额为零。4、短期借款本期期末与上年期末金额变动比例较大原因：短期借款紫银（化工院）流借字2016第 032 号”的流动资金借款合同，借款 800 万元，已于报告期内偿付完毕紫金农商银行，未续贷。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 53,259,341.38-45,876,855.72-16.09%营业成本 42,522,461.28 79.84%38,633,818.97 84.21%10.07%13 毛利率%20.16%-15.79%-管理费用 13,747,686.10 25.81%15,542,015.94 33.88%-11.55%销售费用 538,556.8 1.01%415,663.01 0.91%29.57%财务费用 2,057,225.96 3.86%2,616,377.59 5.70%-21.37%营业利润-4,092,710.33-7.68%-11,391,535.73-24.83%-64.07%营业外收入 18,527.01 0.03%711,368.81 1.55%-97.40%营业外支出 100.00 0.00%10.22 0.00%878.47%净利润-3,291,816.92-6.18%-8,010,132.87-17.46%-58.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期毛利率 20.16%，上升了 4.37%，原因如下：本期管理费用同比上期下降 11.55%，：其中（1）公司本报告期确认的中介机构相关服务费 333,198.47 元，导致管理费用同比上期下降 1,145,930.02 元。（2）报告期内公司参与研发的管理人员工资计入研发费用,管理费用同比减少 876,000.00 元。2、本次财务费用同比上期下降 21.37%，原因如下：紫银（化工院）流借字2016第 032 号”的流动资金借款合同，借款 800 万元，已于报告期内偿付完毕紫金农商银行，未续贷，此借款同比上期减少利息支出 414,311.11 元。营业收入本期较上年增加 7,382,485.66 元，营业成本本期较上年增加 3,888,642.31 元，管理费用本期较上期减少 1,794,329.84 元，财务费用本期较上期减少 559,151.63,其他收益增加 1,863,830.74，上述科目金额变化影响本期营业利润较上年增加 7,711,155.56 元，净利润较上年增加 4,718,315.94 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 53,259,341.38 45,876,855.72 16.09%其他业务收入-主营业务成本 42,522,461.28 38,633,818.97 10.07%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%通勤班车 50,161,343.11 94.18%44,009,353.36 95.93%零星外跑 3,097,998.27 5.82%1,867,502.36 4.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成结构未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 14 1 乐金化学（南京）信息电子材料有限公司 14,910,347.25 28.00%否 2 乐金显示（南京）有限公司 10,803,331.00 20.28%否 3 南京汽车集团有限公司 5,892,854.00 11.06%否 4 南京乐金化学新能源电池有限公司 2,628,704.00 4.94%否 5 南京高技术开发区公用事业公司 2,095,780.00 3.94%否 合计合计 36,331,016.25 68.22%-公司两大客户乐金化学（南京）信息电子材料有限公司和乐金显示（南京）有限公司营业收入占比合计 48.28%，截止报告期末的应收账款余额中，上述两家客户的应收账款分别为 1,324,178.34 元和920,063.00 元,占应收账款期末余额比例分别为 19.21%和 19.35%，单个客户应收账款周转率分别为 11.65和 11.68，周转较快.注：公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司注：公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的以上股份的股东未在前五大客户中占有权益，公司与前五大客户不存在关联关系。股东未在前五大客户中占有权益，公司与前五大客户不存在关联关系。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州宇通客车股份有限公司 28,435,000.00 58.15%否 2 南京兆基实业有限公司 6,806,100.00 13.92%否 3 江苏宁隆汉中汽车销售服务有限公司 1,099,500.00 2.25%否 4 平安保险股份有限公司 1,094,761.07 2.24%否 5 紫金财产保险股份有限公司南京分公司 661,468.08 1.35%否 合计合计 38,096,829.15 77.91%-公司 2017 年采购金额较大，主要原因是采购郑州宇通客车股份有限公司车辆 2,843.5 万元,该部分货款已付清，报告期末公司应付账款余额 68,892,080.49 元，主要系 2015 年度采购南京依维柯汽车有限公司汽车款。注：公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司注：公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的以上股份的股东未在前五大供应商中占有权益，公司与前五大供应商不存在关联关系。股东未在前五大供应商中占有权益，公司与前五大供应商不存在关联关系。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 36,164,682.36 14,066,880.80 157.09%投资活动产生的现金流量净额-33,904,602.41-29,619,835.08 14.47%筹资活动产生的现金流量净额-1,763,498.67 15,172,629.67-111.62%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量分析 经营活动现金流量净额增加主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加 931,372.15，收到其他与经营活动有关的现金增加 23,748,484.46。2、投资活动现金流量分析 投资活动现金流量净额为负，主要系公司报告期内支付的构建固定资产、无形资产和其他长期资产现金导致的。2016 年度支付购建固定资产（运输工具）款 35,601,932.83 元，处置固定资产收到款项5,982,097.75 元。2017 年度支付购建固定资产（运输工具）款 37,218,559.47 元,处置固定资产收到款项3,313,957.06 元。3、筹资活动现金流量分析 公司筹资活动现金流入主要是取得借款收到的现金 23,738,000.00 元，2017 年收到车贷借款15 22,738,000.00 元，短期银行借款 1,000,000.00 元，售后回租收到的融资款 1,772,600.00 元。公司筹资活动现金流出主要为偿还债务支付的现金、偿付利息支付的现金和融资购入固定资产分期付款支付的现金，2017 年偿还借款 26,627,333.43 元、支付借款利息 2,046,899.61 元、支付分期款 2,065,865.72元；2016年偿还借款23,742,500.01元、支付借款利息2,223,446.63元、支付分期款1,713,280.69元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 芜湖美润成立于 2015 年 11 月 2 日，目前持有芜湖市鸠江区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91340207MA2MQGXT3K（1-1）的营业执照。芜湖美润的注册资本为 200 万元，法定代表人孙智伟，经营范围为：汽车租赁；县际包车客运、市区包车客运、市际包车客运、省际包车客运、旅游客运；汽车保养美容服务；汽车及零配件销售；生产性废旧金属回收；经济信息咨询；公关礼仪、会议服务、企业形象策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。芜湖美润系公司的全资子公司。根据芜湖美润的公司章程，芜湖美润的注册资本为 200 万元，全部由股份公司认缴，公司于 2016 年 5 月 17 日完成货币出资。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 会计政策变更会计政策变更（1）2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的 企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，其中：与资产相关的政府补助确认为递延收益；与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益。本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法，不对比较财务报表进行调整。（2）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，将净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照 企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，将 2016 年度“营业外收入-固定资产处置利得”178,491.15 元、“营业外支出-固定资产处置损失”94,754.00 元调整至“资16 产处置收益”。2 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应商，照章纳税，近几年的良好发展对于所在地经济的发展做出了一定的贡献，公司今后将一如既往的诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（1）公司客户集中度的风险 报告期内，公司下游客户主要集中于南京市，本期公司前五大客户的收入占公司营业收入的比重为 70.73%，公司的客户集中度较高。若公司主要客户发生流失或客户自身经营发生不利变化且公司未能及时拓展市场，则将对公司的经营发展产生不利影响。针对上述风险，公司将积极拓展其他市场，增加服务类型，并在维护现有重要客户的同时，努力发展潜在客户，以优化公司的客户结构。（2）燃油价格波动的风险 燃油费是公司的主要成本之一。2013 年 3 月 26 日，国家发改委发布新版石油价格管理办法（试行），规定“汽、柴油价格根据国际市场原油价格变化每 10 个工作日调整一次”。针对上述风险，公司不断扩大销售规模，增加盈利水平，增加抵御成本上升风险的能力，同时，公司 2015 年开始采购部分纯电动客车，降低对燃油的依赖。17 （3）劳动力成本上升的风险 公司属于劳动密集型企业，近年来我国劳动力成本持续上升，对劳动密集型企业造成了一定影响。报告期内，公司人均工资薪酬逐年上升。如果劳动力成本持续上升，将成为影响公司业绩稳定增长的不利因素。针对上述风险，公司加强对员工的培训，在驾驶技能、服务态度等方面提升驾驶员素质，从客户满意度、投诉率、违章次数等多方面对员工进行考核，提高员工薪酬的同时，提升其工作质量。（4）区域集中风险 公司业务主要集中在南京地区，虽然近年来逐步开发其他区域市场，但如果公司不能进一步培育和开拓新的区域市场，提高南京地区之外的市场份额，将会对本公司未来持续快速增长造成一定的影响。虽然公司在规模、效益等方面位居区域前列，但如果不能进一步发展，将可能丧失在区域内的竞争优势。针对上述风险，公司将在南京区域市场的基础上，增强自主创新能力，提升企业知名度和美誉度，积极服务其他区域市场，提高区域内的竞争优势和市场地位。（5）交通事故引发的运输安全风险 公司主要经营通勤班车业务，因此道路运输安全事故是公司面临的重大风险之一。事故发生后，公司可能面临车辆损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。如果未来由于路况、车况、安全管理等问题引发安全事故，将给公司经营带来不利影响。针对此风险，公司已建立了安全生产责任制度、安全管理规章制度、安全教育制度、事故控制管理制度、车辆管理制度、消防安全规章制度、安全生产监督保证制度等一系列安全管理制度，同时，公司采取了一系列措施来监督安全经营：公司为所有营运车辆投保了机动车交通事故责任强制险、商业第三者责任险等；强化驾驶员安全宣传教育培训工作，每年对驾驶员进行安全文化教育；加大安全管理投入，增加车辆安全配置等，使公司的事故频率一直保持较低水平，保证公司的安全经营。（6）业务单一风险 公司的主营业务为通勤班车，公司业务结构比较单一，未来期间随着城市公交运营系统进一步发展完善则会对公司的业务产生较大的冲击影响。针对此风险，公司积极的提高服务质量，优化通勤班车的线路，提高通勤员工乘坐班车的舒适度，同时，积极的开拓其他市场和业务，以降低公交系统对公司业务的冲击。（7）内部控制风险 随着公司业务规模的不断扩大，对公司财务内部控制方面的要求将越来越高。尽管公司在多年的经营管理中已经建立了较为健全的财务内部控制制度，但由于现有的人员结构、素质差异、外部监督力18 量和内部审计力量等方面的不足，公司可能存在监管不到位而面临财务内部控制执行力度不足的风险。针对上述风险，公司在未来发展中不断加强内控控制制度建设，提高员工素质，并严格执行相关内控制度，将内部控制失控风险降低到最低。（8）公司治理的风险 公司在内部治理方面存在一定的风险。公司于 2015 年 11 月 19 日由南京美润汽车服务有限公司整体变更设立。股份公司设立前，公司未设立董事会和监事会，仅设有一名执行董事和一名监事，公司重要事项均通过股东会审议确认 针对上述风险，股份公司设立后，公司建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的“三会一层”治理结构，并制定了相关的会议和工作制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。（9）实际控制人不当控制的风险 公司控制控制人为孙智伟先生，并担任公司的董事长、总经理。尽管公司已建立起较为完善且有效运作的公司治理机制，但孙智伟仍可能通过利用其表决权及经营决策权对公司的经营决策、人事任免等重大事项实施不当控制，对公司及其他股东造成不利影响。针对上述风险，公司完成挂牌后，将严格履行关联交易管理制度、对外担保管理制度相关规定，严格规避关联方资源占用，严格履行信息披露义务。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险因素。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 -是否存在对外担保事项 是 否 -是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 -是否对外提供借款 是 否 -是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 -是否存在股权激励事项 是 否 -是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 -是否存在失信情况 是 否 -是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 -二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 32,000,000.00 14,014,928.28 总计总计 32,000,000.00 14,014,928.28 注：1、报告期内，孙智伟无偿为公司与南京银行股份有限公司和会街支行签订的短期借款合同提供担保，未向公司收取任何费用，不存在损害公司利益的行为，担保金额合计 1,000,000.00 元。2、报告期内，孙智伟、李伟蓉无偿为公司与平安国际融资租赁有限公司签订的售后回租协议提供担保，未向公司收取任何费用，不存在损害公司利益的行为，担保金额合计 6,422,220.00 元。3、报告期内，孙智伟、李伟蓉无偿为公司与南京通汇融资租赁有限公司签订的售后回租协议提供担保，未向公司收取任何费用，不存在损害公司利益的行为，担保金额合计 6,292,708.28 元。4、报告期内，公司将员工工作餐及客户招待餐外包给关联方南京保信文化传播有限公司，发生金额300,000.00 元,定价公允，不存在损害公司利益的行为。20 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 临时临时报告报告编编号号 孙智伟 流动资金借款 13,3