834119_2017_伟业股份_2017年年度报告_2018-04-11.pdf

湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 证券代码：834119 证券简称：伟业股份 主办券商：财富证券 伟业股份 NEEQ:834119 湖南伟业动物营养集团股份有限公司 HUNAN ALBERT ANIMAL NUTRITION GROUP CORP.,LTD.年度报告 2017 湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 公 司 年 度 大 事 记 公司依据农业部饲料质量安全管理规范和国家饲料和饲料添加剂管理条例的要求，建立了公司饲料质量安全管理手册，手册阐述了公司饲料质量安全的管理过程及管理方法，符合饲料质量安全管理规范、饲料和饲料添加剂管理条例之规定的各项要求，手册在2017年1月1日起正式实施，要求公司和子公司必须正确理解并严格贯彻执行，保证了质量安全管理体系有效运行，规范公司持续改进和提供优质饲料生产和销售的行为准则，是质量安全管理活动的基本依据，有效稳定地提供满足客户和产品适用法律法规要求的饲料生产和销售的的证实文件。子公司湖南中农联成生物科技有限公司注册资本3000万元，年产能为30万吨配合饲料，严格参照公司的饲料质量安全管理手册之要求实施饲料质量安全管理，符合饲料质量安全管理规范要求，在2017年2月通过了农业部饲料质量安全管理规范示范企业验收，荣获饲料质量安全管理规范示范企业称号。2017 年 11 月 9 日，公司院士专家工作站揭牌、生产研发基地暨院士专家工作站项目奠基仪式在长沙国家高新技术产业开发区举行。生产研发基地位于长沙国家高新技术产业开发区，占地面积 30亩，采用国际上较为先进的布勒公司全套全自动智能化生产线设备（预混料及教保料），年产能为 24万吨，产品生产全程强化防纠错能力及可追溯能力、高标准严要求，完全达到国家对饲料企业的环保要求。项目建设期为 1 年，预计 2019 年 1 月底竣工投产。湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 1、目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.20 第七节 融资及利润分配情况.22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节 行业信息.26 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 2、释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、伟业股份 指 湖南伟业动物营养集团股份有限公司 伟业集团 指 湖南伟业动物营养集团有限公司 股东大会 指 湖南伟业动物营养集团股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南伟业动物营养集团股份有限公司董事会 监事会 指 湖南伟业动物营养集团股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 经最近一次股东大会通过的湖南伟业动物营养集团股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 伟业投资 指 湖南中农伟业投资有限公司 联成投资 指 湖南中农伟业联成投资合伙企业(有限合伙)西东投资 指 湖南西东投资有限公司 联成天下 指 北京联成天下农牧科技有限公司 湘源伟业 指 湘乡市湘源伟业饲料有限公司 中农联成 指 湖南中农联成生物科技有限公司 安徽伟业 指 安徽伟业饲料科技有限公司 中农伟业 指 湖南中农伟业饲料科技有限公司 联农伟业 指 湖南联农伟业贸易有限公司 主办券商 指 财富证券有限责任公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)中国证券会 指 中国证券监督管理委员会 农业部 指 中华人民共和国农业部 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元(万元)指 人民币元(万元)湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 3、第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人佘伟明、主管会计工作负责人申稳食及会计机构负责人(会计主管人员)李君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人佘伟明和廖建政夫妇通过直接和间接方式共司持有公司 100%的股份。其中佘伟明实际共持有 2772 万股,持股比例占公司总股本的90%;廖建政实际共持有公司308万股,占总股本的 10%。佘伟明同时担任公司董事长兼总经理,在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司实际控制人佘伟明和廖建政夫妇利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害未来进入公司的少数权益股东的利益。下游行业周期性波动 生猪养殖行业存在一定的“追涨杀跌”的现象,即猪肉价格上升时,养殖户加大生猪养殖,增加生猪存栏量,或是放大猪肉进口,迫使猪肉价格下降;猪肉价格降低,又使得养殖户减少生猪养殖,降低生猪存栏量,造成猪肉价格上升等循环。补栏缺乏理性的散养户大量存在,是造成“追涨杀跌”的主要原因。数据显示,我国存栏 500 头以下规模的散养户占养殖群体的 55%左右,而万头以上规模的养殖场所占比例仅为 10%左右。尽管行业周期的洗牌迫使缺乏资金和技术实力的散养户加速退出,但是散养户为主体的行业格局尚未彻底转变,饲料生产企业需要持续关注下游生猪养殖行业的变动情况,提前安排生产。湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 4、原材料价格上涨 原材料占饲料行业的生产成本比重较大,玉米、豆粕、麦麸、鱼粉、磷酸氢钙、氨基酸、维生素等主要原材料价格变化对饲料生产企业效益影响明显。这些饲料原材料受到国内外各种因素的综合影响(包括现货价、期货市场、人民币汇率、国家收储政策等等),其价格或货源波动无常,出现大幅度波动,货源的紧张、价格的波动会给饲料成本造成一定影响。如果饲料原材料市场价格出现异常波动,而饲料生产企业未能及时向下游传导,或未能及时作出采购相关安排,将有可能面临综合采购成本上升的风险,从而对公司的生产经营造成不利影响。税收优惠政策变化的风险 根据 2001 年 7 月财政部和国家税务总局联合发布的“财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税的通知”(财税2001121 号文)的规定,免税饲料产品范围包括单一大宗饲料、混合饲料、配合饲料、复合预混料和浓缩饲料;有的饲料生产企业及新办的饲料生产企业,应凭省级税务机关认可的饲料质量检测机构出具的饲料产品合格证明,向所在地主管税务机关提出免税申请,经省级国家税务局审核批准后,由企业所在地主管税务机关办理免征增值税手续。本公司及下属子公司生产销售的饲料产品均经过省级税务机关认可的饲料质量检测机构检验且出具了饲料产品合格证明,并向所在地主管税务机关提出免税申请,获得了省级国家税务局审核批准,享受免征增值税的税收优惠。如果未来国家上述税收政策发生变化或不能通过质量检测,公司不能再享受国家的优惠政策,将影响公司未来年度的盈利能力。公司股权集中导致团队不稳定及公司治理风险 佘伟明和廖建政夫妇通过直接和间接的方式共持有公司 100%的股份,除佘伟明外的公司其他董事、监事及高级管理人员未通过任何方式持有公司的股份。虽然公司成立以来管理层保持稳定,但若今后公司管理团队不能获得公司的股权,可能会影响高管团队的稳定性;公司股权过于集中,可能对公司治理产生一定不利影响。公司非经常性损益对经营业绩影响 公司 2015 年、2016 年、2017 年非经常性损益净额分别为2,814,406.79 元、662,361.02 元和 461,843.91 元,占当年公司净利润的比例分别为 25.99%、20.74%和 5.06%,2017 年度实施的1.5 万吨苎麻饲料化利用示范项目 预计经验收合格后将有财政资金补贴 400 万元,公司非经常性损益对公司的经营业绩有较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 5、第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖南伟业动物营养集团股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN ALBERT ANIMAL NUTRITION GROUP CORP.,LTD.证券简称 伟业股份 证券代码 834119 法定代表人 佘伟明 办公地址 长沙市岳麓区文轩路 27 号麓谷钰园 F3 区 N 单元 8 层 801 号房 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 申稳食 职务 董事会秘书 电话 0731-88914188 传真 0731-88914588 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 长沙市岳麓区文轩路 27 号麓谷钰园 F3 区 N 单元 8 层 801 号房 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 27 日 挂牌时间 2015 年 11 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农副食品加工业 主要产品与服务项目 预混料、浓缩料、配合料 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 湖南中农伟业投资有限公司 实际控制人 佘伟明、廖建政 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430000738972498N 否 注册地址 长沙市岳麓区文轩路 27 号麓谷钰园 F3 区 N 单元 8 层 801 号房 否 注册资本 30,800,000.00 否 湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 6、-五、中介机构 主办券商 财富证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26-28 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘曙萍、冯建林 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 7、第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 516,130,693.21 370,671,109.77 39.24%毛利率%12.66%16.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,120,753.05 3,193,495.88 185.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,658,909.14 2,531,134.86 242.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.47%6.79%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.59%5.42%-基本每股收益 0.30 0.10 200.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 204,734,722.57 167,591,982.78 22.16%负债总计 134,347,707.20 106,113,060.25 26.61%归属于挂牌公司股东的净资产 56,763,382.01 47,642,628.96 19.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.55 18.71%资产负债率（母公司）56.48%52.54%-资产负债率（合并）65.62%63.32%-流动比率 143.15%72.26%-利息保障倍数 12.49 3.28-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,533,691.44 19,785,328.87-87.19%应收账款周转率 2,958.82%2,575.00%-存货周转率 1,268.13%1,378.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%22.16%27.16%-营业收入增长率%39.24%74.17%-净利润增长率%560.46%-87.55%-五、股本情况 湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 8、单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,800,000 30,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)555,953.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,120.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 546,833.41 所得税影响数 84,695.50 少数股东权益影响额（税后）294.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 461,843.91 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 9、第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司以支持中国农牧业发展为己任，立足于饲料行业，经营思路是坚持预混料、教槽料、保育料等核心产品的优势，不断扩大配合饲料、浓缩饲料的生产、销售规模，提升公司市场竞争力。公司主营业务，母公司是以预混料、教保料、浓缩料和配合饲料的研发、生产和销售，子公司主营业务以产销配合饲料为主。子公司安徽伟业饲料科技有限公司于 2015 年 12 月顺利投产，年生产配合饲料能力 20 万吨，销售覆盖安徽全省各区域，子公司湖南中农联成生物科技有限公司在 2016 年 3 月 1 日正式投产，年生产配合饲料能力 30 万吨，销售覆盖湖南全省各区域，两家子公司投产提升了公司配合饲料产能及供给能力。公司的产品以精准营养、绿色健康为目标，产品主要是饲料（预混料、浓缩料、配合饲料），公司目前已经成功开发西东、145 快快快、联成等三个品牌 100 多个产品，其中粒粒乳、营养奶片等教槽料产品已荣获国家专利。公司销售服务网络遍布华南、华中、华东、华北及西南二十余省市，产品赢得众多养殖户、经销商的肯定与信赖，在业界享有良好声誉。公司还陆续获“重质量、守信誉”单位称号、“湖南省名牌产品”、“湖南省著名商标”、“2016 年度全国饲料优秀创新企业”、“饲料质量安全管理规范示范企业”等多项殊荣。2017 上半年伴随着原材料价格不断上涨、生猪价格低迷导致生猪存栏不增反减的大振荡，下半年原材料和生猪的行情倾向稳定些，但是国家对环保要求提高，大部分散户因环保未能达标而遭致关停，导致养殖规模逐步集中的行业特点，饲料行业竞争更加激烈。面对行业发展特点，针对下游养殖户的需求，公司积极探索新的营销模式，2016 年起大力发展合伙制营销模式已显成效，截止到报告期发展到 100 家合伙制营销团队。合伙制营销模式是以公司为事业平台，通过事业合伙的组织，彼此间相互链接，相互信任，以共同与永续的事业为目标，以公司为平台，以合伙制为特征，实现事业的联合运营，极大减少交易成本，不简单追求吨均提成（员工）、吨均利润（公司、经销商），将更多价值让渡给终端养殖户。公司、员工、经销商、养殖户等多方形成利益共同体和事业共同体、从而形成良性循环的生态链。2017 年公司加大对营销系统改革力度，进一步优化营销人员结构、减少营销管理层级等措施，报告期公司销售收入增长 39.24%。面对行业竞争及产品销售结构变化，毛利率有一定程度下滑，随着公司两个生产基地投产，同时积极开拓配合料市场，加大了市场和技术开发、服务投入，公司年净利润增长幅度 560.46%。公司下年度将进一步优化营销组织，加大市场开发力度，除了保持预混料的市场优势外，进一步拓展配合料市场、动保料市场，逐步形成具有较强竞争力的商业模式、平台。报告期三家子公司（安徽伟业饲料科技有限公司、湖南中农联成生物科技有限公司、湖南中农伟业饲料科技有限公司）销售合计突破了 15 万多吨，2016 年成功研发出“动保混料系列、益保预混料系列”新产品，新产品经过实证养殖户试喂养达到了预期效果，通过 2017 年大力推广，提升了公司销量和盈利能力。2017 年公司进一步加大研发投入，尤其是原材料领域，报告期重点研发项目，拥有优质饲草（饲用苎麻、苜蓿、白三叶等）种植、加工的1.5 万吨苎麻饲料化利用示范项目，2017 年 12 月已经竣工验收，将提升现有产品质量及降低成本，提升公司盈利能力。同时公司将与湖南农业大学就饲用苎麻项目的科研与产业对接进行合作，实现苎麻产业商业化。报告期内至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 10、主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司的商业模式未发生变化，原材料玉米、豆粕等上半年价格上涨较快，成本压力增加，市场竞争加剧，公司所属的两个配合料生产基地投产，公司积极开拓新市场，优化人才结构，全年公司收入实现有较大增长，成本费用有所上升，利润同比有较大增长。（一）报告期内公司经营情况如下：公司实现营业收入 516,130,693.21 元，较上年同期增长 39.24%；实现归属挂牌公司股东的净利润为 9,120,753.05 元，较上年同期增长 185.60%。销售收入增长原因是销量增加，主要是三家子公司销售收入增长，安徽伟业和中农联成在 2016 年 1 月份、3 月份依次正式投产并对外销售产品，中农伟业在2015 年下半年开始操作配合饲料销售业务，2017 年度即是三家子公司成长期，销量有着大幅度增长，利润增长主要原因是销售收入增长，而经营成本增长比率小于收入增长所致。（二）报告期内公司经营成本、期间费用情况如下：公司经营成本及期间费用合计为 503,669,162.06 元，相比去年同期增长 37.46%，其中成本增长 45.29%，期间费用下降 5.82%。营业成本增长主要原因是销售增长、其中主要是配合饲料销量增长导致，主要原材料玉米、豆粕等报告期间市场行情较为稳定。期间费用下降主要是通过优化销售结算方式，降低客户年度销量任务奖励，改为现场折让优惠，减少销售饲料运输费用开支，增加客户自行安排车辆到厂提货，运输费用由客户自理，优化销售人员层级，减少单一服务营销人员开支等原因导致。（三）报告期内公司现金流量情况如下：项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,533,691.44 19,785,328.87 投资活动产生的现金流量净额 25,285,240.53 -23,386,286.41 筹资活动产生的现金流量净额 -25,972,998.00 11,546,170.80 报告期内，公司货币资金增加金额 1,845,933.97 元，主要为经营活动产生净现金流量所致。投资活动产生现金流入为公司收到工厂征收补偿款 62,302,998.00 元和政府补助 845,850.00 元，投资活动现金流出 37,863,607.47 元主要是公司购置固定资产设备支出 11,363,607.47 元和投资银行理财产品支出 26,500,000.00 元，筹资活动产生的现金流量净额为-25,972,998.00 元，本期间借款收到21,980,000.00 元、偿还借款支付 46,980,000.00 元，财务费用贷款利息支出 972,998.00 元。（四）截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 204,734,722.57 元，净资产为 70,387,015.37 元。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年我国畜牧养殖业已经进入重要转型期，饲料科技创新已成为推动行业转型升级的关键技术力量。随着国内经济增速放缓、居民消费需求疲软的影响，行业面临着政策调整、成本增加、环保新政、食品安全等多重压力。中国农业科学院饲料研究所所长齐广海研究员指出“2015 年全国获得饲料生产许可证的企业数量，由 2012 年的 10858 家进一步降到了 6000 余家。同时，“十三五”期间，我国饲料企业数量将可能进一步减少到 3000 家左右，并稳定在 20003000 家。从饲料行业发展大趋势来看，未来湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 11、将进入大转型、大发展、大竞争、大淘汰的格局；企业整合速度加快；有实力、有品牌的企业规模进一步扩大；最后，行业进入高成本、微利型、规模化时代。饲料行业整合，在现阶段看来是一种正常的市场发展趋势，这种变化有助于提高企业应对风险的能力，最大化资源利用效率，提高产品品质，建立良性市场竞争，加强监管和行业自律。”2017 年我国生猪产能总体处于恢复缓慢的状态中，主要受到政府环保压力所致。但从我国猪价运行轨迹和养殖效益水平来看，尽管生猪产能恢复迟缓，但总体市场供求关系仍然趋于平衡，规模化企业的供应能力已经可以弥补市场短缺，加之近两年我国生猪整体恢复迟缓，但饲料质量提升，持续规模化科技养殖水平提高，根据国家统计局发布最新数据显示，2017 年我国生猪存栏 43325 万头，同比下降 0.4%，生猪出栏量同比增长了 0.5%，达 68861 万头，呈现我国生猪供给能力正在趋于稳定。当前我国肉蛋奶等畜产品市场供给充足，充分满足了人民群众膳食营养需求，得益于工业饲料为重要载体的现代养殖技术普及应用。2017 年，工业饲料产量超过 2 亿吨，连续 7 年位居世界第一，年产值超过 8000 亿元，饲料安全监管持续强化，为保障畜产品安全奠定基础。近年来，我国饲料质量安全继续保持较高水平。据农业部组织开展饲料质量安全专项监测显示，2017 年抽检商品饲料样品 11000 批次，商品饲料质量卫生合格率 97.4%，比上年提高 1.1 个百分点，商品饲料中“瘦肉精”、三聚氰胺等违禁添加物非法添加行为得到有效控制。饲料添加剂使用规定更加严格。农业部修订发布饲料添加剂安全使用规范，统筹保生态和保供给平衡，全面下调饲料添加剂使用最高限量，与世界上最严格的欧盟标准接轨，铜锌等限量指标还严于欧美发达国家。为了适应养殖业绿色发展要求，各级农业部门大幅下调饲料中铜锌限量值，倒逼养殖场转型升级，提高管理水平，在满足养殖需求基础上有效降低铜锌排放量。随着国家“十三五”规划全面落实，将要从多个方面推动养猪业的发展，加大粮改饲试点力度，深入推进粮改饲补贴试点，将粮改饲规模扩大至 1000 万亩，落实全国生猪生产发展规划(20162020年)，加大政策扶持力度。促进饲料工业转型发展。全面实施饲料质量安全管理规范，继续开展部、省级示范企业创建，将部级示范企业数量扩大至 200 家，提升饲料生产标准化和规范化水平。加大新型环保饲料添加剂研发应用力度，推广低氮、低磷和低矿物质饲料产品。探索构建精准配方技术体系，开展精准配方技术示范。推进饲料散装散运，发展饲料畜牧“厂场对接”模式，促进产业融合发展。强化饲料质量安全监管，加强饲料质量安全风险监测，适时发布警示信息，帮助饲料企业规避质量安全风险，保障饲料产品质量安全，为饲料行业的发展提供了很好的发展机遇。公司现拥有博士及教授专家团队数十人，全部员工具有本科以上学历，集中了国内外农牧行业与计算机应用领域的专家团队，独家推广应用饲料工业中心李德发院士科研团队几十年来积累的高水平科研、教学成果与丰富实用的农牧行业数据库体系，全力打造具有国内先进水平的饲料与养殖行业动态大数据应用网络平台以及全方位的行业信息化软件应用支撑平台。公司坚持“为养殖户创造价值”的经营理念，不断提升产品竞争力、优化产品结构、深化服务体系，同时紧抓行业发展机遇，着力布局产业链发展，围绕主业开拓新产业，完善公司产业链发展。公司根据饲料行业相关国家标准及地方标准，制定了公司标准进行产品质量控制，通过了 ISO9001质量体系认证，通过了农业部饲料质量安全管理规范示范企业，建立了完善的质量体系，保证产品质量。公司在“以支持中国农牧业发展为己任”的企业使命指引下，在业界享有良好声誉，陆续获得“重质量、守信誉”单位称号、“湖南省名牌产品”、“湖南省著名商标”、“高新技术企业证书”等多项殊荣。技术优势，公司预混料、教槽保育料具有较强的技术优势，其中，公司无鱼粉乳猪教槽料及其制备方法获得国家发明专利（专利号：ZL201010173920.5）。公司通过原材料的大数据分析，进行产品配方设计，提高了公司产品的配方水平，通过研发在线评控系统将理论配方与实际配方对比分析，监测配方的准确度、混合均匀度，保证产品质量。公司进一步加大研发尤其是原材料领域投入，建立拥有优质饲草（饲用苎麻、苜蓿、白三叶等）种植、加工项目，与湖南农业大学就饲用苎麻项目的科研与产业对接进行合作，实现苎麻产业商业化。公司获得国家【农业部关于 2016 年农开综合开发项目1.5 万吨苎麻饲料化利用示范项目】将在 2017 年底竣工投产，将提升现有产品质量和降低成本，提升公司盈利能力和持续经营发展。湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 12、（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 24,621,508.43 12.03%22,775,574.46 13.59%8.10%应收账款 17,543,446.05 8.57%17,344,124.82 10.35%1.15%存货 40,848,949.22 19.95%30,249,306.49 18.05%35.04%长期股权投资-固定资产 79,158,999.82 38.66%73,178,497.20 43.66%8.17%在建工程-3,002,785.00 1.79%-100.00%短期借款-25,000,000.00 14.92%-100.00%长期借款-资产总计 204,734,722.57-167,591,982.78-22.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、存货比上年增加 35.04%，主要原因是三家子公司安徽伟业、中农联成、中农伟业销量有着较大幅度增长而合理增加成品库存、原材料库存来满足生产需要和产品供应所导致。2、短期借款比上年减少 100%，主要原因是贷款是公司的工厂土地质押贷款，因拆迁需要偿还清质押贷款。3、在建工程比上年减少了 100%，主要原因是 1.5 万吨苎麻饲料化利用示范项目车间的厂房、机械设备竣工转固定资产。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 516,130,693.21-370,671,109.77-39.24%营业成本 450,807,410.74 87.34%310,284,417.18 83.71%45.29%毛利率 12.66%-16.29%-管理费用 22,715,654.77 4.40%22,147,705.43 5.98%2.56%销售费用 29,104,469.07 5.64%32,491,946.44 8.77%-10.43%财务费用 1,041,627.48 0.20%1,490,641.40 0.40%-30.12%营业利润 10,852,260.85 2.10%2,307,922.80 0.62%370.22%营业外收入 443,287.14 0.09%833,154.47 0.22%-46.79%营业外支出 117,407.32 0.02%60,589.12 0.02%93.78%净利润 8,908,092.84 1.73%1,348,777.81 0.36%560.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 13、营业收入比上年增长 39.24%，营业成本比上年增长 45.29%，主要原因是 3 家子公司配合料销售有着较大幅度增长导致。安徽伟业在 2015 年 12 月投产，年生产配合饲料能力 20 万吨，中农联成在 2016年 3 月 1 日投产，年生产配合饲料能力 30 万吨，中农伟业在 2015 年 2 月成立，主营业务是饲料饲料销售，2017 年度即是 3 家子公司第三年，进入快速成长期，全年销售配合料合计突破了 15 万吨。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 516,050,448.53 370,549,371.12 39.27%其他业务收入 80,244.68 121,738.65-34.08%主营业务成本 450,678,606.68 310,018,096.70 45.37%其他业务成本 128,804.06 266,320.48-51.64%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%预混料 77,038,141.86 14.93%59,642,858.10 16.09%浓缩料 58,254,236.81 11.29%88,419,973.50 23.85%配合料 380,758,069.86 73.77%222,486,539.52 60.02%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：预混料销售收入占营业收入的比例比上年下降了 1.16 百分点，浓缩料销售收入占营业收入的比例比上年减少了 12.57 个百分点，配合料销售收入占营业收入的比例比上年增长了 13.75 个百分点。变动主要原因有：2016 年度的大宗原料玉米豆粕等原材料价格行情上涨并处以高位，在 2017 年度原材料市场行情较为稳定并有小幅度下跌，使用预混料、浓缩料来自配料喂养的饲料成本与配合料成本对比的优势在下降，大量终端养殖户改用了配合料，导致预混料、浓缩料销售下降，配合料销售上升。两家主营业务配合料生产销售的子公司安徽伟业、中农联成和 1 家主营业销售配合料为主子公司中农伟业，2017 年度是 3 家子公司投入运营的第三年，销售团队的组建和管理都得到很好的提升，导致销售收入有着较大幅度增长，导致预混料、浓缩料占营业收入的比例在减少。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 岳阳长江饲料有限公司 65,003,366.89 12.59%是 2 岳阳市九岳饲料科研开发有限公司 23,747,973.66 4.60%否 3 闻俊 17,250,988.22 3.34%否 4 湖南佳讯饲料有限公司 15,325,169.32 2.97%否 5 周海桥 7,711,998.90 1.49%否 合计合计 129,039,496.99 24.99%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 湖南伟业动物营养集团股份有限公司【2017 年度报告】公告编号：2018-006 14、序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 湖南谷满仓贸易有限公司 22,290,836.30 5.03%否 2 岳阳市金亿饲料有限公司 22,078,297.95 4.99%否 3 贵阳台农种养殖有限公司饲料厂 17,979,909.12 4.06%否 4 湖南衡大饲料科技有限公司 15,836,694.90 3.58%否 5 中粮饲料(茂名)有限公司 14,895,411.13 3.36%否 合计合计 93,081,149.40 21.02%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,533,691.44 19,785,328.87-87.19%投资活动产生的现金流量净额 25,285,240.53-23,386,286.41 208.12%筹资活动产生的现金流量净额-25,972,998.00 11,546,170.80 -324.95%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年减少了 87.19%，主要原因是销售增长而合理增大了成品库存和原材料库存，减少客户预付货款所导致。2、投资活动产生的现金流量净额比上年增加了 208.12%，主要原因是公司收到工厂征收补偿款62,302,998.00 元和政府补助 845,850.00 元，投资活动现金流出 37,863,607.47 元主要是公司购置固定资产设备支出 11,363,607.47 元和投资银行理财产品支出 26,500,000.00 元。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年减少了 324.95%，主要原因是报告期因业务需要补充流动资金向银行贷款款收到 21,980,000.00 元，短期贷款为以工厂土地质押贷款，报告期工厂拆迁需要偿还清质押贷款，偿还短期借款支付 46,980,000.00 元，财务费用贷款利息支出 972,998.00 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司子公司、参股公司情况如下：1、公司持有湖南联农伟业贸易有限公司 100%股权，联农伟业注册资本为 500 万元，报告期内没发生变化。2、公司持有湖南中农伟业饲料科技有限公司 100%股权，中农伟业注册资本为 500 万元，报告期内没发生变化。3、公司持有湖南西东投资有限公司 100%股权，西东投资注册资本 1,000 万元，报告