430078_2017_君德同创_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

2017 年度报告 君德同创 NEEQ:430078 北京君德同创农牧科技股份有限公司 Beijing Gendone Agricultural Technology Co.,Ltd 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月 24 日，君德同创与中国工程院院士李德发先生在农业部饲料工业中心举行签约仪式，建立君德同创“院士工作站”。2017 年 12 月 14 日，由中共固安县委，固安县人民政府主办的河北固安院士工作站授牌仪式在固安规划馆召开。河北省农业厅、河北省科技厅和固安县相关领导，两院院士，企业代表和媒体代表共约60 多人出席了仪式。在仪式上，君德同创获得“李德发院士工作站”正式授牌。“院士工作站”的成立，意义重大，影响深远，能够帮助君德同创引进更多的优秀人才，承担更多的科研项目，从而研发出更多原创性的新产品。2017 年 8 月 31 日，农业部发布第 2572 号公告，决定将君德同创于 2014 年获批的新饲料添加剂胍基乙酸（肌源）的适用范围扩大至生长育肥猪。猪增项的获批，进一步增强公司的核心竞争力和发展潜力，继续扩大技术领先优势，将快速促进企业发展。君德同创将为饲料和养殖行业做出更大的贡献，创造更高的养殖经济效益。2017 年 9 月 13-14 日，由君德同创主办，农业部饲料工业中心协办的“第一届国际猪营养新技术应用研讨会”在北京隆重召开。中国工程院院士李德发教授，法国农业科学院净能专家 Dr.Noblet，原广东农业科学院院长蒋宗勇研究员，中国农业大学博士生导师谯仕彦教授，澳大利亚著名动物营养学家 Dr.Megan，中国农业大学博士生导师张丽英教授，北京汇智邦营养科技有限公司首席技术官赵昕红博士，广西大学教授沈水宝博士，大成食品集团饲料部首席配方师孔路军博士以及全国前 50 强、区域前 10 强的大型饲料企业总经理、技术总监出席了会议。大家齐聚一堂，共同探讨猪营养新技术的应用研究，全力推进猪营养新技术的实践应用和价值转化，共同促进行业“安全、高效、健康、环保”的可持续发展。会中，在大会主讲嘉宾和参会嘉宾的共同见证下，君德同创“胍基乙酸（肌源）猪增项上市仪式”成功启动。本次大会的成功举办，代表君德同创在动物营养技术方面达到世界领先水平，扩大了君德同创行业影响力，同时意味着君德同创在国家级、原创性新产品开发方面又一次获得唯一合法从事研发、生产和销售新饲料添加剂肌源的权力。目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3030 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司或君德同创 指 北京君德同创农牧科技股份有限公司 全资子公司、产业基地或固安君德同创 指 固安君德同创生物工程有限公司 主办券商 指 国信证券 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元，人民币万元 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨立彬、主管会计工作负责人汪胜桥及会计机构负责人（会计主管人员）汪胜桥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、税收优惠政策变化的风险（1）增值税 根据中华人民共和国增值税暂行条例、财政部、国家税务总局关于若干农业生产饲料免征增值税政策的通知（财税2001113 号）、财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知（财税2001121 号）等法律法规和政策文件的规定，并经主管税务机关北京市海淀区国家税务局第八税务所备案，公司生产、销售的饲料产品免征增值税及附加税费。目前，公司营业收入全部来源于饲料销售，享受增值税及附加税费免税优惠。未来税收政策若发生变化可能会对公司产生一定影响。（2）所得税 公司是北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国税局、北京市地税局认定为“高新技术企业”。根据财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知（1994）财税字第 001 号）中有关规定，公司享受减按 15%税率缴纳企业所得税。一旦税收优惠政策撤销，将会对公司盈利产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京君德同创农牧科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Gendone Agricultural Technology Co.,Ltd 证券简称 君德同创 证券代码 430078 法定代表人 杨立彬 办公地址 北京市海淀区上地三街 9 号 B 座 B601 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 尹超 职务 董事会秘书 电话 010-82895518 传真 010-82895197 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地三街 9 号嘉华大厦 B座 601 室 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区上地三街 9 号嘉华大厦 B 座 601 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 13 日 挂牌时间 2011 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13 农副食品加工业-C132 饲料加工-C1320 饲料加工 主要产品与服务项目 饲料添加剂及其相关产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）22,048,236 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨立彬 实际控制人 杨立彬 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108761436503U 否 注册地址 北京市海淀区上地三街 9 号 B 座B601 室 否 注册资本 22,048,236 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张晓敏 许满库 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。?第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 81,555,223.64 80,573,377.36 1.22%毛利率%43.73%44.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,180,293.14 12,163,403.02-32.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,757,258.99 10,086,552.42-23.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.78%29.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.02%24.26%-基本每股收益 0.37 0.58-36.21%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 70,200,741.00 61,572,252.53 14.01%负债总计 13,463,024.98 14,691,044.61-8.36%归属于挂牌公司股东的净资产 56,737,716.02 46,881,207.92 21.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.57 2.25 14.49%资产负债率%（母公司）17.03%18.71%-资产负债率%（合并）19.18%23.86%-流动比率 360.30%269.74%-利息保障倍数 23.42 325.90-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,589,245.07 9,887,655.24-207.10%应收账款周转率 3.98 7.14-存货周转率 3.73 5.80-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.01%10.72%-营业收入增长率%1.22%61.35%-净利润增长率%-32.75%142.60%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,048,236 20,857,494 5.71%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 494,807.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,879.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 497,687.24 所得税影响数 74,653.09 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 423,034.15 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 2,275.73 210.00 资产处置收益 0.00-2,065.73 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于饲料行业，业务集中于饲料添加剂及相关产品的生产、研发及销售。公司主营产品为饲料添加剂、大小比例预混料、教槽料和保育料，公司营业收入全部通过销售主营产品获得。公司主要客户为饲料企业、经销商和养殖场，通过直销和经销商方式进行销售。关键资源：2014 年 10 月 23 日，公司持续研发七年的国家二级新产品被农业部批准，该产品属于营养性饲料添加剂，具有降低料肉比、提高屠宰率和瘦肉率、改善肉品质等功效，是我国动物生长肥育阶段突破性技术创新。自该产品获得批准之日起，公司将在 5 年时间内独家从事该产品的研发、生产和销售工作。公司商业模式核心是在“资本+创新”双轮驱动下，大力引入“人力资本”或“资源资本”，共同开拓市场，共同创造业绩。首先，通过事业合伙人机制与员工“共同创业，共同发展”。其次，通过有效战略合作方式与外部“人力资本”或“资源资本”“携手创业板，创富大发展”。公司朝向“为中国安全肉食品提供最佳营养解决方案”，坚定不移走“精品”发展道路。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期末至年报披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，企业实现营业收入 81,555,223.64 元，同比增长 1.22%，主要原因：一是畜禽价格大幅波动，肉禽养殖受终端价格、疫病等因素影响持续低迷，生猪养殖进入新一轮周期性变化，终端市场的变化影响公司销售业绩增长；二是公司产品肌源猪增项获批超过预期，临近年末才实现，影响了公司营销工作的开展，未按计划实现销量增长；三是报告期内，原料价格大幅上涨，终端行情低迷，共同造成养殖户成本压力，影响饲料销售，公司业绩增长受到一定影响；四是报告期内，公司产品结构变化，新产品肌源及其系列饲料添加剂产品销量上升，但小比例预混料销量下降，公司整体业绩略微增长。企业实现归属母公司净利润8,180,293.14 元，同比减少 32.75%，主要是原料价格的上涨，以及研发投入、管理费用、销售费用和坏账准备的增加，减少了当期净利润。本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 20,476,900.31 元，减少 207.10%；主要是本期对资质较好的中长期合作客户适当增加了授信，经营活动产生的现金流入较上年同期减少 19,817,261.85 元，减少 24.33%；经营活动产生的现金流出较上年同期增加 659,638.46 元，增加 0.92%报告期内，公司按照既定年度计划，在经营管理方面主要做了以下工作：1、强化市场品牌建设，助推企业发展。报告期内，公司继续保持市场品牌建设和市场营销活动的大力投入，市场品牌建设工作持续提升企业影响力，促进了公司的销量提升。其中，公司于 2017 年 9 月份在北京成功召开的“第一届国际猪营养新技术应用研讨会”，奠定了公司在动物营养技术方面达到世界领先地位的基础，有力提升了君德同创行业影响力，增强了公司新产品肌源的应用推广；公司于 2017 年 10 月份在河南许昌成功召开中原区第二届战略同盟会，公司预混料 K6S 和保育料 K3-15 两个单品现场订货达 1047 吨，引爆行业热议。2、持续创新，保持技术研发领先优势。报告期内，公司添加剂产品肌源深入研发再次取得突破性进展，通过了农业部审批，将产品适用范围扩大至生长育肥猪，进一步增强了企业核心优势，大幅增加了企业的发展潜力，同时将提升企业对饲料养殖行业经济价值的贡献；报告期内，公司与中国工程院院士李德发先生签约，正式成立“院士工作站”。院士工作站的成立，对公司立意深远，能够帮助君德同创引进更多的优秀人才，承担更多的科研项目，从而研发出更多原创性的新产品。同时，李德发先生“院士工作站”落户君德同创，标志着君德同创公司的科技创新工作进入新高度，双方将在公司现有和即将开发的新型饲料添加剂方面开展研究、开发与推广等全方位的战略合作，君德同创未来将拥有更多自主知识产权的创新产品，将持续保持技术领先优势。3、全力以赴突破人的发展瓶颈。报告期内，公司经过重点沟通、探讨和总结，得出公司当前发展存在的主要问题，就是在营销人员的任用和选拔上缺乏激励机制，如何解决“人的发展瓶颈”，尤其是“营销人”的发展瓶颈问题，是公司突破发展瓶颈的关键。为此，公司在报告期内全力推进人才引进、改进绩效管理体系等工作，强化企业人才发展和团队建设。报告期内，公司成立“君德商学院”，志在重点培养君德同创事业的开拓者、志同道合者和未来事业接班者，并要将君德同创的文化理念、客户价值、社会担当等向全行业、国内外广泛推广和传播。同时，公司努力打造事业合伙人发展平台，完善合伙人机制建设，激发团队能动性，保证团队稳定，增强企业凝聚力，推动君德同创事业开拓。4、继续加强企业管理，坚持打造精品公司。报告期内，公司通过“向华为学习”等内部管理体系完善的举措和外聘顾问专家指导等方式，持续探索和提升企业经营管理水平，提高团队凝聚力、战斗力，进一步保证公司持续、高效运营，坚定地向精品公司目标不断迈进。(二二)行业情况行业情况 1、行业环境 饲料行业未来发展，以全国饲料工业“十三五”发展规划为总纲，以创新为核心，把饲料产业链努力“向前延向后拉”。在前端向更高端的原料技术创新迈进，如氨基酸类、维生素类、微生态制剂类等。在向后拉过程中，除了技术，关键是商业模式创新。（摘自“在2016 年全国饲料生产形势分析研讨会上的讲话”（杨振海，2016）因此公司当前发展的实际情况完全符合行业发展趋势，在行业历史机遇上必将迎来重大发展机会。首先是创新，公司一直以科技创新为核心工作，特别是经过七年研发，公司获批了一项国家二级新产品，在国家五年监测期间，公司拥有国内唯一合法从事该产品研发、生产和销售的权利。其次，公司于 2011 年挂牌“新三板”，是早期进入资本市场的农牧企业之一，随后迅速进行资本运作，增强了公司实力。在公司科研创新能力的基础上，结合资本市场运作，公司对商业模式构建上进行了创新，就是以“资本+创新”双轮驱动的商业模式。同时，自 2016 年开始，公司提出第二个“十年规划”，重点打造“精品公司”，要做“精品研发，精品制造，精品营销，精品公司”。这符合公司现实情况，符合国家的发展导向，特别是符合全体员工对公司未来发展的热切期待，精品战略将保证公司健康、持续的发展。未来，公司将把握养殖和饲料行业的转型升级的机遇，与养殖企业和经销商联动，以联盟合作方式，打造“合作平台、学习平台、分享平台”，加速公司市场品牌建设，促进公司快速发展。2、国家环境 京津冀协同发展给公司带来的发展机会千载难逢。公司是饲料行业京津冀协同发展的先行者，公司将全资子公司设立在河北固安，全资子公司是河北省高新技术企业、河北省饲料产业技术创新战略联盟理事长单位、河北省优秀创新创业团队、廊坊市绿色高效饲料研发中心。在京津冀协同发展的背景下，综合公司当前具备的软硬件条件和公司发展态势，公司获得北京、河北两地政府的高度重视，公司将在京津冀协同发展过程中获得较大机会。报告期内，在北京饲料企业调整退出的特殊形势下，公司没有受到生产运营影响，继续保持健康、平稳发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,535,969.52 6.46%11,326,263.84 18.40%-59.95%应收账款 27,788,253.84 39.58%13,216,603.15 21.47%110.25%存货 14,528,656.25 20.70%10,056,673.44 16.33%44.47%固定资产 14,005,320.27 19.95%15,147,675.06 24.60%-7.54%短期借款 9,000,000.00 12.82%10,000.00 0.02%89900.00%资产总计 70,200,741.00-61,572,252.53-14.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金较上年同期下降 59.95%，主要是本期受行情波动的影响、公司加大对客户的支持力度，给予了一定的款期，回款减少；同时也加大对采购货款支付的力度，货币资金减少。2、应收账款：本期应收账款较上年同期增长 110.25%，主要是本期整体销售收入较上年同期有所增长，同时，受整个终端市场持续低迷、为保持销售业绩的相对稳定，调整了授信策略，给长期合作的大中型客户 3-6 个月的款期，导致应收款增长幅度较大。3、存货：本期存货较上年同期增长 44.47%，主要是受上游供应商环保压力的影响，原料价格上涨，公司为保持成本相对稳定，对部分主要原料进行了战略性备货，导致本期末存货增长幅度较大。4、固定资产：本期固定资产较上年同期减少 7.54%，主要是对原有固定资产按会计准则规定计提的折旧大于因购买而增加的固定资产原值，累计折旧增加、同时固定资产账面净值相对减少。5、短期借款：本期余额较上年同期增长 89900.00%，主要是上年同期基数很小，只有10,000.00 元；同时本期因经营需要，增加了近 9,000,000.00 元的银行贷款。6、资产总额：本期末资产总额较上年同期增长 14.01%，主要是本期定向增发手续的完成、权益类资金增加；同时加大了营销力度、实现了一定的经营利润，增加了应收类债权；另外，对存货进行了战略性的备货。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 81,555,223.64-80,573,377.36-1.22%营业成本 45,894,933.13 56.27%45,033,889.79 55.89%1.91%毛利率%43.73%-44.11%-管理费用 12,395,482.15 15.20%11,629,112.80 14.43%6.59%销售费用 13,351,363.05 16.37%12,007,433.43 14.90%11.19%财务费用 392,529.30 0.48%54,611.61 0.07%618.77%营业利润 8,326,924.45 10.21%11,483,691.13 14.25%-27.49%营业外收入 497,687.24 0.61%2,445,666.44 3.04%-79.65%营业外支出 210.00 0.003%-100.00%净利润 8,180,293.14 10.03%12,163,403.02 15.10%-32.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入较上年同期增长 1.22%。主要原因：一是畜禽价格大幅波动，肉禽养殖受终端价格、疫病等因素影响持续低迷，生猪养殖进入新一轮周期性变化，终端市场的变化影响公司销售业绩增长；二是公司产品肌源猪增项获批超过预期，临近年末才实现，影响了公司营销工作的开展，未按计划实现销量增长；三是报告期内，原料价格大幅上涨，终端行情低迷，同时造成养殖户成本压力，影响饲料销售，公司业绩增长受到一定影响。四是报告期内，公司产品结构变化，新产品肌源等销量上升，但小比例预混料销量下降，公司整体业绩略微增长。2、营业成本：本期营业成本较上年同期增长 1.91%，主要是营业收入的增长，相应成本也有增长。3、毛利率：本期毛利率较去年同期下降了 0.38 个百分点，主要是受维生素等原料价格上涨的影响所致。4、管理费用：本期管理费用较上期增长 6.59%，主要是加大了对新产品的研发投入所致。5、销售费用：本期销售费用较上期增长 11.19%，主要是在整个行情低迷的形势下，公司加大营销推广力度，营销差旅费、会议费及发货运杂费都有所增加。6、营业利润：本期营业利润较上期下降 27.49%，主要是：（1）本期营业成本的增长高于营业收入的增长；（2）应税产品销售加强、税金及附加增长 81.40%；（3）由于应收账款增加，计提的资产减值损失坏账准备大幅增加。7、营业外收入：本期营业外收入较上年同期下降 79.65%，主要是子公司收到河北科技创新资金补贴入、高新企业补助资金及分摊计入本年度的河北创新团队补贴合计 497,687.24元，上年同期 2,445,666.44 元，较上年同期减少。8、净利润：本期净利润较上年同期下降 32.75%，主要是营业利润下降造成的。但，因本期营业外收入上升，使得净利润的下降幅度略小于营业利润的下降幅度。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 81,555,223.64 80,573,377.36 1.22%其他业务收入 主营业务成本 45,894,933.13 45,033,889.79 1.91%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%教保料 38,033,454.49 46.64%37,650,698.78 46.73%添加剂预混料 43,521,769.15 53.36%42,922,678.58 53.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、教保料：本期教保料产品销售收入较去年同期略有增长，主要是在去年营销团队基础上加强营销管理力度，优胜劣汰营销人员，但终端行情低迷影响，使得教保料虽然有增长、但增长幅度不大。2、添加剂预混料：本期添加剂预混料产品销售收入也较去年同期略有增长。主要是今年公司继续加大了对新产品肌源及其系列饲料添加剂产品的营销力度，肌源及肌神等系列饲料添加剂产品销量明显增加，但小比例预混料销量下降，产品结构变化，整体略有增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 赵芬 14,523,914.40 17.81%否 2 朱君伟 5,765,854.95 7.07%否 3 郑州牧心科技有限公司 2,623,840.00 3.22%否 4 泰安乐林饲料有限公司 1,960,735.60 2.40%否 5 惠州市裕昌兽药有限公司 1,849,728.61 2.27%否 合计合计 26,724,073.56 32.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 泰兴市友联精细化工有限公司 4,670,640.47 9.39%否 2 北京丰海嘉业商贸有限公司 4,500,889.61 9.05%否 3 天津开发区升腾技术发展有限公司 2,722,160.62 5.47%否 4 北京惠泽九州生物技术有限公司 2,399,060.29 4.82%否 5 河北普世永道商贸有限公司 2,395,897.34 4.82%否 合计合计 16,688,648.33 33.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,589,245.07 9,887,655.24-207.10%投资活动产生的现金流量净额-2,219,797.72-1,018,908.51 117.86%筹资活动产生的现金流量净额 5,518,748.47-769,903.67-816.81%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少20,476,900.31 元，减少 207.10%；主要是经营活动产生的现金流入较上年同期减少19,817,261.85 元，减少 24.33%；经营活动产生的现金流出较上年同期增加 659,638.46元，增加 0.92%；本期对资质较好、长期合作的大中型客户给予一定的款期，导致应收款项的增加、经营活动产生的现金流入减少，现金净流量为净流出。2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1,200,889.21 元，主要为本期购置固定资产、无形资产与 2016 年相比，增加了1,200,889.21 元，现金净流出额增长 1,200,889.21 元，增长 117.86%；3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额增加 6,288,652.14元，主要是本期取得银行贷款较上期增加了 3,990,000.00 元，收到的其他与筹资活动有关的现金较上期减少 11,034,257.00 元，筹资活动产生的现金流入较上年同期减少7,044,257 元，；而本期偿还银行贷款较上期减少 10,490,000.00 元、分配股利等较上期增加了 3,428,379.86 元，支付的其他与筹资活动有关的现金减少了 6,271,289.00 元，筹资活动产生的现金流出减少 13,332,909.14 元。4、本期净利润与经营活动现金净流量差异较大的原因：本期实现净利润 8,180,293.14 元，经营活动产生的现金净流量为净流出 10,589,245.07 元，主要原因是终端市场行情低迷，公司对长期合作的大中型客户进行款期支持，使得公司销售商品、提供劳务收到的现金大幅减少，较上年同期减少了 16,220,645.85 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 固安君德同创生物工程有限公司是本公司的全资子公司，也是本公司的生产基地。2017年累计实现销售收入 50,438,053.22 元，其中：直接对外销售收入 14,820,496.24 元，实现净利润 2,101,974.32 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额减少-1 财会201730 号 营业外收入 营业外支出-2065.73 资产处置收益 2065.73 其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极承担社会责任，公司诚信经营、合规管理、按时纳税、积极提供社会就业机会和维护员工合法权益等，尽职尽心做到了企业应有的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司严格按照现代公司治理体系建立了完善的技术体系和经营管理制度，增强了企业的运营效率，构建了为客户创造价值的组织架构和经营导向。技术研发方面，公司持续进行科技创新、新产品研发投入和技术团队建设。报告期内，公司新饲料添加剂肌源的研发再次取得突破，猪增项通过农业部审批，并于报告期内在行业内正式发布，极大程度增强了企业发展潜力。同时，公司于报告期内正式授牌“院士工作站”，进一步增强公司研发实力、提升公司技术优势，未来公司将有更多自主知识产权的原创性产品上市，持续增强企业核心竞争力。经营管理方面，公司积极创新商业模式，研究商业模式在企业发展中的重要作用，争取在“资本+创新”双轮驱动下，实现发展后来居上。同时，公司积极完善管理体系建设，持续加强企业精细化管理，努力打造“精品公司”，保证企业健康发展。人力资源方面，公司积极打造“共同创业，共同发展”平台，构建合伙人事业机制，不断加强人力资源建设，创造新人成长和发展的空间。报告期内，公司成立“君德商学院”，培养人才和企业中坚力量，为企业不断注入活力和动力，保证企业持续健康发展。业务拓展方面，公司主动应对行业变化完善企业经营管理，积极组建团队开拓空白市场，通过营销模式和营销方法等方面的创新，带动整体业绩的提升，保证企业持续源动力。综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 税收优惠政策变化的风险 公司及子公司均为高新技术企业，根据政策规定减按 15%税率缴纳企业所得税。同时，饲料生产、销售业务，享受免增值税政策。报告期内，国家对饲料生产、销售的增值税政策以及对北京市高新技术企业所得税政策未发生变化。农牧业是国民经济的基础产业，随着国家对农业养殖业、饲料行业支持政策的逐步深入、细化和落实，公司发展也将迎来更有利的社会环境，获得更多的发展机遇。应对措施：公司将继续积极推进科技创新，加快新产品的科研进度，持续高新技术企业认定工作。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 15,000,000 9,000,000 总计总计 15,000,000 9,000,000 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临时临时报告报告编编号号 杨立彬及配偶吕翠岩 贷款担保 8,000,000 是 2016-12-5 2016-040 总计总计 -8,000,000-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经