430264_2017_中舟环保_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

1 2017 年度报告 中舟环保 NEEQ:430264 武汉中舟环保设备股份有限公司（Wuhan Centrark Env.Protection Equipment CO.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 公司申请的“一种船舶淡水舱净化保鲜处理装置”于 2017 年 3 月 15 日正式取得实用新型专利证书，专利号：ZL201620823267.5。截至 2017 年 12 月31 日，公司共取得专利 9 件，其中实用新型专利 8 件，发明专利 1 件，软件著作权一件，此外公司于 2017 年 6 月申请了6 项发明专利并被受理，2017 年 9 月申请了 4 项实用新型专利并被受理，公司对知识产权的建设是非常重视的。公司与苏州海基飞跃特种装备有限公司签订供货合同，对其为上海宝钢化工有限公司化工暗渠增设油水分离设备，开创了我公司油水分离设备在陆地特种领域使用的又一先例。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2222 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、中舟环保 指 武汉中舟环保设备股份有限公司 武汉辅仁 指 武汉辅仁成长创业投资中心（有限合伙）三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 控股股东、实际控制人 指 王军、郭继华 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 武汉中舟环保设备股份有限公司章程 高管、高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 律所 指 北京盈科（武汉）律师事务所 审计机构 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中舟天海 指 武汉中舟天海电器设备有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王军、主管会计工作负责人秦志新及会计机构负责人（会计主管人员）秦志新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 大股东实际控制风险 公司控股股东王军持有公司股份 1650 万股，持股比例为43.42%，担任公司董事长兼总工程师。郭继华持有公司股份330.5 万股，持股比例为 8.70%，担任公司董事。王军与郭继华系夫妻关系，为一致行动人，共同持股比例为 52.12%，共同控制公司。王军与郭继华在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人王军与郭继华利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数股东权益的利益。市场竞争风险 船舶环保设备行业内各企业的市场份额均不高，虽然不同企业所提供的产品存在一定差别，但同质化的现象仍然存在，行业缺乏拥有绝对优势的企业。另外，中国的船舶配套设备生产技术在国际上并不领先，外商进入可能令市场竞争加剧。此外，由于我国的船舶生产的区域相对集中，客户的构成相对稳定，因此竞争对手的扩张与潜在竞争对手的进入都有可能加剧市场现有的竞争程度。应收账款回收风险 随着公司经营年限的增加，公司应收账款累计金额较大。2016末和 2017 年末，公司应收账款净额分别为 1998.65 万元和2061.51 万元，占当年末资产总额的比例分别为 31.23%和33.83%。公司应收账款客户主要是船舶建造企业和船舶配套设备的科研单位，这些企业和单位的实力较强，信誉较好，出现坏账的可能性较小，但是由于这些单位对于设备的采购、付款等有着比较严格的审批程序，需要经过一段时间逐级审批，有6 时还采取集中支付方式，因此公司应收账款回款速度较慢。公司对应收账款按谨慎原则计提了坏账准备，但随着销售规模的进一步扩大，应收账款的余额会进一步增加，如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续加强和完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。材料和人工成本上升的风险 公司主营业务成本主要部分是直接材料成本和人工，公司直接材料主要是各种泵、阀、电控箱、法兰、钢材和其他电气元件等，随着国民经济的发展，这些基础材料将持续上涨，直接影响公司直接材料成本上升。随着生活水平的提高，人工成本也在持续增加。税收优惠政策变化风险 公司自 2012 年 11 月被评为高新技术企业以来，一直，享受高新技术 15%所得税优惠税率。2018 年需要重新认定高新技术企，是否通过直接影响公司享受此高新企业税收优惠。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉中舟环保设备股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Centrark Env.Protection Equipment CO.,Ltd 证券简称 中舟环保 证券代码 430264 法定代表人 王军 办公地址 武汉市东湖开发区高新四路 27 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王玮意 职务 董事会秘书 电话 027-65609239-868 传真 027-65609616 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东湖开发区高新四路 27 号 430205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013-01-25 挂牌时间 2013-07-19 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业 C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3 591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 环保设备、船舶成套设备、水处理设备、机电产品、环保工程及技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）38,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王军 实际控制人 王军、郭继华夫妇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9420100562345692R 否 注册地址 武汉市东湖开发区高新四路 27 号 否 注册资本 3800 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 索保国、宋江勇 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引和全国中小企业股份转让系统股票转让细则的要求，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为一次集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,248,958.33 22,191,447.40 0.26%毛利率%41.37%38.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 59,520.32-583,417.04 110.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-288,941.13-682,864.01-57.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.11%-1.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.56%-1.31%-基本每股收益 0.002-0.02 110.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 60,940,726.41 64,000,828.74-4.78%负债总计 8,933,298.97 12,047,938.91-25.85%归属于挂牌公司股东的净资产 52,007,427.44 51,947,907.12 0.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.37 0.00%资产负债率%（母公司）14.49%18.72%-资产负债率%（合并）14.66%18.82%-流动比率 3.93 3.14-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 819,740.97-576,785.66 242.12%应收账款周转率 1.10 1.14-存货周转率 1.09 1.03-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.78%0.31%-营业收入增长率%0.26%-13.16%-净利润增长率%110.29%-123.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,000,000 38,000,000 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 18,832.52 计入损益的政府补助 390,000.00 其他营业外收入与支出 1,122.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 409,954.65 所得税影响数 61,493.20 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 348,461.45 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.主要业务：本公司主要从事船舶环保设备的研发、设计、生产、销售和服务。2.公司产品与服务：环保设备、船舶成套设备、水处理设备、机电产品、环保工程及技术服务 3.经营模式：公司以直销模式开拓业务，通过销售船舶环保设备产品和提供售后服务实现收入。4.关键资源：公司依靠经验丰富的技术研发团队、生产团队、销售团队来提供高性价比的产品，满足客户各类标准化或个性化的需求；通过严格的采购程序和竞争性的采购策略保障原材料采购的质优、价廉；在有效的质量控制体系下，公司凭借自身的核心技术和生产团队的经验按照客户的要求进行生产。公司通过灵活的自有销售渠道和优质的售后服务来开发客户、维护客户。5.销售渠道和收入模式：公司以直销模式开拓业务，通过销售船舶环保设备产品和提供售后服务实现收入。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期未至本报告披露之日，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司以船舶防污染设备经营和服务为主业，实现营业收入 2224.90 万元，同比增加 0.26%；归属于挂牌公司股东的净利润 5.95 万元，同比增加 110.29%。报告期末，公司资产总额为 6094.07万元，同比减少 4.78%，报告期年度经营活动产生的现金流量为 81.97 万元，同比增加 242.12%。公司年初计划实现营业收入 2650 万元，实际只完成了 2224.90 万元，完成了计划的 83.95%，计划 2017 年实现净利 92 万元，实际盈利 5.95 万元，完成计划的 6.46%，主要原因是由于国内船舶行业不景气，进而影响船舶配套产品的销售，加之同行竞争激烈,销售量难以突破，因此没有完成年度经营计划。(二二)行业情况行业情况 2017 年，国际海事规则对船舶配套产业，特别是对排放的要求日趋严格。为适应航运业及造船业对绿色、环保产品的新要求，我国船舶配套企业加大核心技术的研发力度，加快产品研制速度，同时进一12 步进行市场拓展。据 中国船舶网 公示信息 2017 年 111 月，船舶配套业主营业务收入 845.3 亿元，同比下降 6.1%，船舶配套业实现利润 45.3 亿元，同比下降 10.3%。2018 年 1 月 16 日，环境保护部批准并与国家质量监督检验检疫总局联合发布国家环境保护标准 船舶水污染物排放控制标准（GB 3552-2018）。该标准将于 2018 年 7 月 1 日起实施。船舶行业将在标准实施前进行产品的升级改造和配套产品的更新换代。在标准实施前，符合新环保标准的船舶配套产品需求量将会有所增加。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,549,325.71 5.82%3,273,649.34 5.12%8.42%应收账款 20,615,083.33 33.83%19,986,456.29 31.23%3.15%存货 10,563,872.35 17.33%13,471,994.23 21.05%-21.59%长期股权投资 固定资产 11,755,411.11 19.29%12,583,089.12 19.66%-6.58%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 60,940,726.41-64,000,828.74-4.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司存货比上年同期减少21.59%，主要原因是公司本期充分消耗历史库存，采购原材料金额较以前年度减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,248,958.33-22,191,447.40-0.26%营业成本 13,045,262.49 58.63%13,565,478.20 61.13%-3.83%毛利率%41.37%-38.87%-管理费用 5,312,986.24 23.88%5,651,551.01 25.47%-5.99%销售费用 2,676,374.29 12.03%2,782,674.57 12.54%-3.82%财务费用-6,211.97-0.03%-12,152.35-0.05%-48.88%营业利润-135,929.95-0.61%-754,179.61-3.40%81.98%13 营业外收入 241,122.13 1.08%116,996.44 0.53%106.09%营业外支出 净利润 59,520.32 0.27%-578,434.33-2.61%110.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业利润变动比例为81.98%，净利润变动比例为110.29%，主要原因是由于公司本期房租收入比上年同期增加507,292.04元，技术服务收入比上年同期增加500,679.11元，房租收入和技术服务收入的毛利率高于主营业务收入的毛利率，因此在收入稍有增加的同时，成本比去年略有减少；此外其它收益中还获得武汉市东湖开发区“3551光谷人才计划”资助150,000.00元，处置固定资产取得收益18,832.52元；同时本年度获得国家中小企业发展基金支持180,000.00元、武汉市著名商标奖励50,000.00元、东湖开发区卫生达标奖励1万元，营业外收入比去年同期增加124,125.69元；上述原因综合导致营业利润及净利润较上期增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,012,196.08 18,689,603.55-3.62%其他业务收入 4,236,762.25 3,501,843.85 20.99%主营业务成本 11,501,060.07 12,081,509.73-4.80%其他业务成本 1,544,202.42 1,483,968.47 4.06%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%自主产品销售 18,012,196.08 80.96%18,689,603.55 84.22%技术服务及配件销售 2,104,899.82 9.46%1,830,951.77 8.25%房屋租赁及水电收入 2,131,862.43 9.58%1,670,892.08 7.53%合计 22,248,958.33 100%22,191,447.40 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成较上期未发生明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国船舶重工集团公司第七 O 一研究所 2,449,029.91 11.01%否 2 武汉双柳武船重工有限责任公司 1,384,615.38 6.22%否 3 青岛海西重机有限责任公司 1,367,948.72 6.15%否 14 4 武汉丽岛幕墙制造有限公司 1,459,349.24 6.56%否 5 广东新船重工有限公司 808,547.01 3.63%否 合计合计 7,469,490.26 33.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉顺丰伟业贸易有限公司 655,034.89 7.84%否 2 台州市天台山水泵厂 583,939.88 6.99%否 3 武汉新福达金属制品有限公司 532,852.00 6.37%否 4 泰州市华丰船用泵阀厂 451,348.69 5.40%否 5 武汉铭金胜环保工程有限公司 410,574.80 4.91%否 合计合计 2,633,750.26 31.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 819,740.97-576,785.66 242.12%投资活动产生的现金流量净额-183,064.60-39,449.74 364.05%筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 242.12%，比上期净流入增加 139.65 万元，主要原因为本期原材料采购减少，回收货款增加所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额上期减少 364.05%，比上期净流出增加 143,614.86 元，主要原因是本期增加了办公楼装修投入所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司控股子公司仅武汉中舟天海电器设备有限公司（以下简称“中舟天海”）一家控股子公司，基本情况如下：公司名称：武汉中舟天海电器设备有限公司 统一社会信用代码：91420100MA4KMTGE89 成立日期：2016 年 06 月 07 日 注册资本：100 万元 法定代表人：刘强 住所：武汉市东湖开发区高新四路 27 号武汉中舟环保设备股份有限公司行政办公楼第四楼东区 经营范围：电控设备、船舶主机遥控设备（以上设备均不含特种设备）的研发、生产、批发兼零售及技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截至报告期末，中舟天海营业收入 91.79 万元，营业成本 55.34 万元，营业利润 3.40 万元，净利15 润 3.01 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况发生。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、主要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。2、主要会计估计变更 公司本期无会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司依法纳税，缴纳各项税金 200.25 万元，合法经营，履行企业应尽的义务，在致力于生产经营、努力为股东创造价值的同时，充分尊重债权人、员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方加强沟通与合作，实现股东、债权人、员工、客户、供应商、政府、社区等各方力量的均衡，推动公司持续、稳定、健康发展。同时，公司十分关爱员工身心健康，促进员工工作与生活的平衡，每年组织员工外出旅游，同时为员工购买各项社会保险，并对员工增加意外伤害保险，对于因大病、意外伤害等原因造成家庭困难的职工开展工会慰问。三、三、持续持续经营经营评价评价 2016年起，作为传统制造业，国际国内运输及旅游对船舶的需求持续增加，船舶行业触底反弹。相关配套行业订单也逐渐增多。新的环保制度不断建立，对存量船舶来说，也需要进行相关产品的改造和技术升级。相关配套产业优胜劣汰，采用新标准，实施新技术的船舶配套企业，获得更多机会。报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；2015 年营业收入为 2555.30 万元，2016 年营业收入为 2219.14 万元,2017 年营业收入为 2224.90 万元,近三年营业收入稳定。经营管理层、核心技术人员及业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有违法、违规处罚的情况；公司作为高新技术企业，拥有自16 己的核心产品、销售渠道及商业模式，拥有与当前经营紧密相关的条件或资源，彰显了良好的运营能力。公司按照公众公司要求不断完善公司治理、加强规范运作和信息披露。同时，公司始终坚持稳健、审慎的经营原则。报告期内三会运行正常、规范，核心团队稳定，保障了公司良好的持续经营能力。报告期内不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 中国船舶技术与能力较国际企业落后，国家鼓励外商进入，可能令市场竞争加剧。再加上国内民营船舶配套企业的崛起，在全国同行其它企业不断提高自身技术水平与大力开拓市场的情况下，当前的市场可能面临更加激烈的竞争。公司在投入上采取了研发与销售两手抓的策略。研发方面，公司注重非标产品的生产，该类产品的附加值高，主要用于特殊的应用领域，竞争对手相对较少，进入门槛相对更高，从而能提高公司产品的毛利率水平。销售方面，公司着力完善信息平台，建立有效的营销部本部与各区域的协同工作机制，开拓新产品市场，提高大型设备销售比例。此外，公司将充分利用行业专利技术和资质条件，提高行业进入壁垒。2、应收账款回收风险 随着公司经营年限的增加，公司应收账款累计金额较大。2016 末和 2017 年末，公司应收账款净额分别为 1998.65 万元和 2061.51 万元，占当年末资产总额的比例分别为 31.28%和 33.83%。公司应收账款客户主要是船舶建造企业和船舶配套设备的科研单位，这些企业和单位的实力较强，信誉较好，出现坏账的可能性较小，但是由于这些单位对于设备的采购、付款等有着比较严格的审批程序，需要经过一段时间逐级审批，有时还采取集中支付的付款方式，因此公司应收账款回款速度较慢。公司对应收账款按谨慎原则计提了坏账准备，但随着销售规模的进一步扩大，应收账款的余额会进一步增加，如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续加强和完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。3、材料和人工成本上升的风险 公司主营业务成本主要部分是直接材料成本和人工，公司直接材料主要是各种泵、阀、电控箱、法兰、钢材和其他电气元件等，随着国民经济的发展，这些基础材料将持续上涨，直接影响公司直接材料成本上升。2016 年和 2017 年，公司职工薪酬支出分别为 474.49 万元和 445.18 万元。2017 年较 2016 年薪酬总支出减少 29.31 万元，主要原因在于报告期内员工减少所致，同时公司为了加强管理增加了管理人员、增加高素质的研发人才，并且公司为了巩固市场地位，提升客户满意度，会加大营销和售后服务的力度，相应会提高了研发、销售、售后服务等人员的平均薪酬待遇水平。随着公司当地经济水平的提高，公司可能需要进一步提高员工薪酬待遇，才能使得公司以竞争力较强的薪酬水平留住公司人才，并进一步吸引优秀人才的加入，因此公司未来有可能会进一步增加员工薪酬支出，将对公司的盈利产生一定的影响。公司目前正在多方面采取措施，一是狠抓销售促生产，完善公司价格体系，制定更为合理和竞争力的销售价格；二是狠抓技术研发，保持公司产品的先进性和在行业的技术领先地位，以产品的质量和技术提升产品的附加值，提升产品的销售毛利；三是明确责任中心制度，对采购、生产和销售17 各环节进行业绩考核，并与各责任人的工资福利挂钩，严格控制各环节的成本。4、控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东王军持有公司股份 1650 万股，持股比列为 43.42%，担任公司董事兼总工程师。郭继华持有公司股份 330.5 万股，持股比例为 8.70%，担任公司董事。王军与郭继华系夫妻关系，为一致行动人，共同控制公司。王军与郭继华在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人王军与郭继华利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。为避免大股东控制风险，公司自成立以来，根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度，在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。5、税收优惠政策变化风险 公司自 2012 年 11 月被评为高新技术企业以来，一直享受高新技术 15%所得税优惠税率。2018 年需要重新认定高新技术企业，是否通过直接影响公司享受此高新企业税收优惠。为了保证 2018 年高新企业重新认定通过，公司近三年来加大了对研发的投入，近三年研发费支出为 523.99 万元，近三年研发费占营业收入的比例达到了 7.43%，近三年取得了三个实用新型专利，一个发明专利授权，三个实用新型专利授权，此外 2016 年申请了一个发明专利，2017 年申请了 6 个发明专利。公司完全有信心申请通过 2018 年度高新企业认定，继续享受 15%所得税优惠税率。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 18 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司控股股东、实际控制人王军及郭继华曾出具避免同业竞争承诺函，本年度内控股股东王军、郭继华及与其关系密切的家庭成员没有在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；没有直接或间接开展对股份公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或者以任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或者在该经济实体、机构中担任总经理、副总经理、财务总监及其他高级管理人员或核心技术人员。报告期内，公司控股股东、实际控制人王军及郭继华严格遵守以上承诺，未出现违背承诺的情形。19 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 18,020,000 47.42%1,500,000 19,520,000 51.37%其中：控股股东、实际控制人 4,951,250 13.03%0 4,951,250 13.03%董事、监事、高管 5,409,000 14.23%78,000 5,487,000 14.44%核心员工 6,643,750 17.48%692,250 7,336,000 19.31%有限售条件股份 有限售股份总数 19,980,000 52.58%-1,500,000 18,480,000 48.63%其中：控股股东、实际控制人 14,853,750 39.09%14,853,750 39.09%董事、监事、高管 16,530,000 43.50%-75,000 16,455,000 43.30%核心员工 16,166,250 42.54%-941,250 15,225,000 40.07%总股本总股本 38,000,000-0 38,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 68 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 王军 16,500,000-16,500,000 43.42%12,375,000 4,125,000 2 武汉辅仁 5,000,000-5,000,000 13.16%-5,000,000 3 郭继华 3,305,000 3,305,000 8.70%2,478,750 826,250 4 童钡 1,609,000 105,000 1,714,000 4.51%111,000 1,603,000 5 刘强 1,659,000 1,659,000 4.37%1,245,000 414,000 合计合计 28,073,000 105,000 28,178,000 74.16%16,209,750 11,968,250 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：前述五大股东中，王军与郭继华系夫妇关系，为一致行动人。公司其他股东之间不存在关联关系。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 20 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 (一一)控股控股股东情况股东情况 公司控股东为王军，男，中国国籍，1961 年 5 月出生，无境外永久居留权。1983 年毕业于哈尔滨船舶工程学院船舶动力装置专业。1983 年 9 月至 1993 年 6 月工作于武昌造船厂科研所，先后任办公室主任、副总工程师等职，1993 年 7 月至 2005 年 2 月任武汉船机电一体化工程部总经理，2005年 3 月至 2010 年 10 月先后任中舟机械监事、总经理。2010 年 11 月至 2012 年 12 月，创办武汉中舟环保设备有限公司，任董事长、总经理，完成公司 YSZ 系列 15ppm 舱底水分离器、WCBx 系列生活污水处理装置、WCBx-B 系列生活污水处理装置等船舶环保设备的创新开发工作，并获得国内及挪威、美国、英国、法国等国际船舶强国的权威认证。王军是全国船用机械标准化技术委员会船用锅炉及压力容器专家组（SAC/TC137/WG1）委员。2013 年 1 月公司改制为股份有限公司后，王军任股份有限公司第一届、第二届董事会董事长、公司总工程师。目前持股比例为 43.42%。报告期内公司控股股东未发生变化。(二二)实际实际控制控制人人情况情况 公司实际控制人为王军、郭继华，两人合计持股比例为 52.12%。郭继华系王军配偶，中国国籍，1964 年 7 月出生，无境外永久居留权，大学学历。1985 年 7 月至 2005 年 10 月在武汉港轮驳公司工作，任工程师。2005 年 10 月至 2010 年 10 月先后任中舟机械总经理、财务负责人，2010 年 11月至 2012 年 12 月任武汉中舟环保设备有限公司监事，2013 年 1 月公司改制为股份有限公司后任公司第一届、第二届董事会董事,报告期内实际控制人未发生变化。21 第七节第七节 融资及利润分配融资及利润分配情况情况 一、一、最近两最近两个会计年度内个会计年度内普通股股票发行普通股股票发行情况情况 适用 不适用 二