839806_2018_赛肯思_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 2018 年度报告 赛肯思 NEEQ:839806 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 CHENGDU SECONDNATURE CREATIVE LIFE LANDSCAPE DESIGN CO.,LTD 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3月 28日成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司重庆分公司成立。2018 年 11 月 12 日成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司深圳分公司成立。2018 年 5 月 24 日向全体股东分配红利：每 10 股送红股 20.07 股，每 10 股转增30 股；以其他资本公积每 10 股转增 30 股，派 6.00 元现金。2018年12月北京潇游科技有限公司全资子公司成立。荣获“锦江区百强民营企业”称号.荣获第十三届金盘奖。厦门建发央玺荣获“年度最佳住宅”称号。2018 年 5 月 18 日取得 城乡规划编制资质证书。成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、赛肯思 指 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 控股股东 指 杨茜 实际控制人 指 杨茜、黄友彬 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司章程 指 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 开远力创 指 成都开远力创企业管理中心（有限合伙）北京赛肯思 指 北京赛肯思景观设计有限公司 成都潇游科技 指 成都潇游科技有限公司 飞漫天使 指 飞漫天使文化创意有限公司 北京潇游科技 指 北京潇游科技有限公司 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄友彬、主管会计工作负责人宋扬及会计机构负责人（会计主管人员）宋扬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 核心人员流失风险 公司通过多年建设，培养出了一批设计水平高、艺术审美能力强、管理协调能力佳的景观设计专业人才，打造了属于自己的核心团队，也是公司核心竞争力中重要的组成部分。2018年，房地产行业持续回暖，作为房地产上游行业的景观设计也呈现出蓬勃发展态势，区域性景观设计企业数量不断增加，使得设计人员面临较多的职业选择，公司面临一定的人才流动风险。如果公司不能在稳定现有专业人才和骨干团队的基础上吸引更多优秀人才，或者造成人才流失，将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。公司治理及内部控制风险 有限公司阶段，公司治理结构较简单，内控措施能基本满足日常生产经营与管理，但治理机制尚不规范，内控体系不够健全。2016 年 6 月 28 日，公司整体变更为股份公司后，按照 公司法要求成立了董事会、监事会与股东大会，通过三会议事规则，公司法人治理结构得到进一步健全与完善，同时还组建高级管理层，完善了公司治理结构。目前公司相关制度切实执行均处在一个不断完善的过程。因此，短期内公司仍可能存在治理不规范，相关内部控制制度不能有效执行的风险。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为杨茜、黄友彬。二人对公司直接或间接持股比例共计 97.09%。杨茜、黄友彬分别担任公司董事长及总经理，对公司具有绝对控制权。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 3 行，公司仍存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。应收账款回收风险 2018 年、2017 年度、2016 年度各期末公司应收账款期末净额分别为 40,128,372.85 元、24,030,691.57 元、13,730,968.91 元，应收账款期末净额占各期末总资产的比重分别为 43.28%、42.97%、45.21%，占各期主营业务收入的比例分别为 39.44%、40.99%、44.08%。公司应收账款收款期与周转速度在降低，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司资金周转及利润情况。偿债能力较弱的风险 公司资产负债率 2018 年末、2017 年末和 2016 年末分别为41.87%、41.45%和 35.24%，虽呈上升趋势，整体差异较小。流动比率 2018 年末、2017 年末和 2016 年末分别为 1.27、1.28 和2.12，速动比率 2018 年末、2017 年末和 2016 年末分别为 1.22、1.09 和 1.90，相对较低。由于公司向上游供应商采购存在一定账期，应付账款余额较大，2018 年末、2017 年末和 2016 年末应付账款账面价值分别为 13,387,927.4、10,035,197.34 元和5,052,916.44 元，导致公司资产负债率较高、流动比率和速动比率较低。公司多年经营发展过程中，与主要供应商关系稳定，商业信用良好。但若公司因财务状况恶化等不利因素违约或发生其他可能影响公司偿还债务能力的不利情况，则该情形会给公司的生产经营带来一定的风险。项目设计成果控制风险 虽然公司目前已对办公电脑和个人电脑做严格区分限制，主要为封闭办公电脑的 USB 接口、设置加密软件，但公司仍存在设计成果外泄的风险。宏观经济形式及政策波动风险 随着世界经济形势的多变性，政府已开始根据我国整体经济形势，制定限制房地产发展的税收政策和行业政策，从而使全国房地产处于整体下行趋势。对于公司以地产景观设计作为主业，存在业绩增长不可持续风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu SencondNature Creative Life Landscape Design Co.,Ltd.证券简称 赛肯思 证券代码 839806 法定代表人 黄友彬 办公地址 成都高新区万象南路 231 号附 401 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋扬 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 028-64911115 传真 028-64911114 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 成都高新区万象南路 231 号附 401 号 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 27 日 挂牌时间 2016 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）门类：M 社会人文科学研究-大类：74 专业技术服务业-中类：749其他专业技术服务业-小类 7491 专业化设计服务 主要产品与服务项目 公司主要从事景观设计，公司自成立以来一直专注于住宅社区、度假区、公园、酒店、商业综合体以及景观改造等的景观设计，主要为房地产开发商等提供专业优质服务。公司针对客户和项目的个性化需求，凭借旗下专业的设计团队，通过详细的实地考察和分析，为客户提供美学品质与细节实现兼备的设计服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,003,310 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨茜 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 5 实际控制人及其一致行动人 杨茜、黄友彬 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510104686322791U 否 注册地址 成都市锦江区东光街 18 号 4 幢 1楼 1 号 否 注册资本（元）20,003,310 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张宇、王进 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 101,746,486.52 58,629,786.39 73.54%毛利率%51.18%53.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,954,402.52 13,073,960.72 75.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,177,189.34 12,540,504.36 68.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）53.31%49.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）49.19%47.85%-基本每股收益 1.15 0.65-70.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 92,379,782.41 55,928,351.94 65.18%负债总计 38,679,317.19 23,184,289.24 66.83%归属于挂牌公司股东的净资产 53,700,465.22 32,744,062.70 64.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.68 9.83-72.74%资产负债率%（母公司）40.86%41.27%-资产负债率%（合并）41.87%41.45%-流动比率 1.27 1.28-利息保障倍数 275.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,878,010.99 13,669,095.93 38.11%应收账款周转率 3.17 3.11-存货周转率 21.27 9.70-成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%65.18%84.14%-营业收入增长率%73.54%88.24%-净利润增长率%75.57%192.71%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,003,310 3,330,000 500.70%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-8,201.76 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,171,079.72 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和1,024,644.75 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 8 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-96,683.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,090,839.04 所得税影响数 313,625.86 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,777,213.18 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 24,030,691.57 13,730,968.91 应收票据及应收账款 24,030,691.57 13,730,968.91 应付账款 10,035,197.34 5,052,916.44 应付票据及应付账款 10,035,197.34 5,052,916.44 管理费用 11,108,045.78 9,849,523.19 7,435,034.72 7,230,310.94 研发费 1,258,522.59 204,723.78 成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于专业技术服务行业，拥有风景园林工程设计专项甲级资质，从事专业景观设计与城市更新设计，在住宅地产、商业地产、旅游规划、城市更新、市政公园、文旅小镇、产业新城等各类项目中提供专业的景观设计。将文化、艺术、体验与场地完美融合，同时在成本控制、施工现场服务等方面自成体系优势，与一线房企、各级政府建立深度信任的合作关系，以优良的设计水准和服务意识，深受客户的信赖与尊重，跻身国内景观设计专业细分领域一线品牌，在市场上赢得优良口碑。同时经过九年时间的发展，公司打造了属于自己的业务团队，培养了一批专长于研发、设计、管理等的专业人才。公司的商业模式具有可持续性。作为设计类公司，我司在产品与服务方面都力争做到异质化。产品方面，创新创意是我司第一竞争力，公司设计师拥有高水准的审美与创新意识，凭借优秀的策划、设计、创意能力，将文化、艺术、体验与场地完美融合。服务方面，公司在进行项目设计时整体按照六大环节进行：商务洽谈阶段、概念阶段、方案阶段、扩初阶段、施工图阶段及后期设计阶段。每个环节都有完整详细且高效有序的流程制度，对每一道工序进行严格把控。公司拥有非常完善与及时的现场服务，最终保证了项目实现高还原度与呈现效果。与此同时，赛肯思核心管理团队均有甲乙双方工作经历，能更好的理解客户诉求，更准确的把握设计方向。通过不断优化流程，在成本控制、施工现场服务等方面自成体系优势。在许多项目的设计中，我司设计的作品在传统设计的实用性与观赏性同时，还兼具互动性、娱乐性、参与性于一体，还能将运营与经营结合，使得项目能自负盈亏，产生一定的经济效益。报告期内，公司的主营业务、商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的主营业务、商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内经营情况回顾:2018 年，房地产市场持续回暖，政策上的利好消息也为景观设计行业带来发展机遇。公司积极研发创新，提升综合实力，明确业务拓展对象，稳固行业领先地位，确保业务规模稳定增长。1、报告期内，营业收入 101,746,486.52 元，2016 年营业收入 58,629,786.39 元，报告期较 2017 年增长 73.54%。依托于公司和房地产开发企业、各级政府等的良好合作关系，以及“线上+线下”的立体化成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 10 营销系统带来的资源整合红利，实现主营业务快速增长。2、客户关系维护良好，报告期内公司与万科集团签约额达到 1,108.24 万元，红星美凯龙签约额达到 3,479.21 万元，中南地产签约 1,411.16 万元、中铁置业签约 1,167.73 万元，碧桂园地产、旭辉集团、阳光城、中海集团等客户签约额达到 2,457.67 万元，同时，公司积极拓展客户资源，成功与新希望、恒邦地产、正弘地产、中铁建、华润等知名地产公司达成合作，并完成 23 个项目的签约，合同金额达 5,447.85万元。3、拓展新业务版块，提升综合竞争力。报告期内，公司拓展了新的业务领域-策划设计、规划设计，2018 年实现营业收入 40.38 万元。继续加大研发投入，开展交互式景观设计研发工作，为传统景观设计注入科技创新，实现人与自然、人与设施的智慧互联互动，同时拓展软装业务，提高公司跨行业设计及整合的能力，提高企业的综合竞争力。(二二)行业情况行业情况 2017 年 4 月 13 日，住房和城乡建设部正式下发关于做好取消城市园林绿化企业资质核准行政许可事项相关工作的通知（建办城201727 号），决定各级住房城乡建设（园林绿化）主管部门不再受理城市园林绿化企业资质核准的相关申请；各级住房城乡建设（园林绿化）主管部门不得以任何方式，强制要求将城市园林绿化企业资质或市政公用工程施工总承包等资质作为承包园林绿化工程施工业务的条件。由此可以看出，政府对城市园林绿化市场管理方式有所创新，给园林绿化相关行业的单位都提供了比较好的发展空间。2018 年 3 月 5 日上午，第十三届全国人民代表大会一次会议开幕，国务院总理李克强作政府工作报告。报告提出深化国家公园体制改革，坚持人与自然和谐发展，着力治理环境污染，生态文明建设。党和政府对城市生态环境空前重视，景观设计作为与生态保护、园林绿化相关的行业，在这一轮人与自然和谐共生的现代化建设中势必迎来新的发展。在这样的宏观政策背景下，公司在经营活动中加大了与各级政府的交流沟通，在获取市政项目上不断发力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 5,729,423.26 6.20%902,487.52 1.61%534.85%应收票据与应收账款 40,128,372.85 43.44%24,030,691.57 42.97%66.99%存货 1,335,876.66 1.45%3,335,384.37 5.96%-59.95%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,111,173.44 5.53%5,014,038.71 8.97%1.94%在建工程-短期借款 5,000,000.00 5.41%-长期借款-其他应收款 819,430.60 0.89%273,306.2 0.49%199.82%预付账款 430,464.68 0.47%675,281.71 1.21%-36.25%成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 11 可供出售金融资产 34,000,000.00 36.80%17,900,000 32.01%89.94%长期待摊费用 2,899,307.08 3.14%2,919,542.16 5.22%-0.69%递延所得资产 469,268.60 0.51%294,110.73 0.53%59.56%无形资产 714,712.08 0.77%79,715.02 0.14%796.58%其他流动资产 741,753.16 8.00%503,793.95 0.90%47.23%资产总计 92,379,782.41-55,928,351.94-65.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，货币资金余额5,729,423.26元，较2017年期末增加534.85%。主要原因为一方面报告期内公司拓展市场取得了一定效果且积极催收款项，另一方面报告期期末公司为筹备深圳分公司和北京全资子公司预留资金。2、应收票据和应收账款 报告期末，应收账款期末余额40,128,372.85元，较2017年期末增长66.99%，主要原因本年度营业收入增加了4,311.67万元，增长率73.54%，由于业务规模增长，增加了应收账款的期末余额。另一方面由于甲方的付款周期所致，我司得到甲方确认的阶段成果后，即确认应收账款，此时我司会向甲方提出书面申请，支付阶段成果对应的设计费。甲方对接人再将我司的书面申请提交他们的内部付款流程，流程完成后反馈到财务。此付款周期，正常情况下账期都在3-4个月左右。3、存货 报告期末，存货余额1,335,876.66元，较2017年期末减少59.95%，主要原因为公司为实现发展战略，将设计版块的库存商品余额一次性转入成本，期末库存商品余额为研发项目产品库存。4、短期借款 报告期末，短期借款余额5,000,000.00元，报告期内，公司成立了重庆分公司、深圳分公司，为补充流动资金，向成都银行贷款500.00万元。5、其他应收款 报告期末，其他应收款余额819,430.60元，较2017年期末增长199.82%，主要原因一方面为报告期内新开设了重庆分公司和深圳分公司，租赁办公室时交纳了租房押金及物业租赁押金，另一方面潇游科技的供应商因产品不能达到我司要求按合同需退还的首付款。6、预付账款 报告期末，预付账款余额430,464.68元，较2017年期末减少36.25%，主要原因为报告期内，公司通过预算管理，合理安排资金，减少资金占用率。7、可供出售金融资产 报告期末，可供出售金融资产余额34,000,000.00元，较2017年期末增长89.84%，主要原因为2018年收回项目设计款较2017年增长了68.81%，且公司为将资金盘活，合理利用闲置资金，公司购买了理财产品和结构性存款。8、递延资产 报告期末，递延资产余额469,268.60元，较2017年期末增长59.56%，主要原因为报告期末坏账准备较2017年期末多1,295,678.13元，即可抵扣暂时差异较2017年期末增长70.40%。9、无形资产 报告期末，无形资产余额714,712.08元，较2017年期末增长796.58%，主要原因为为提高公司设计品质及加强公司设计成果保密性，购买了专业设计软件，金额为483,487.46元。10、其他流动资产 报告期末，其他流动资产余额741,753.16元，较2017年期末增长113.49%，主要原因为待抵扣进项成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 12 税增加219,937.04元，预交增值税增加370,606.59元。11、资产总计 报告期期末，资产总计 92,379,782.41 元，较 2017 年期末增长 65.18%，主要原因为货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、其他流动资产、无形资产、可供出售金融资产、长期待摊费用增加所致。截止 2018 年 12 月 31 日，本公司资产总额 92,379,782.41 元，其中流动资产合计 49,185,321.21 元，占到资产总额的 53.24%。负债总额为 38,679,317.19 元，且均为流动负债，资产负债率为 41.87%，上期期末资产负责率 41.45%，较上期资产负债率略有增长。报告期末净利润 22,954,402.52 元，上期期末净利润 13,073,960.72 元，增长率 75.57%，利润增长率大于资产负责率增长幅度。本期经营活动产生的现金流量净额 18,878,010.99 元，上期期末经营活动产生的现金流量净额 13,669,095.93 元，增长 38.11%。以上指标证明公司有支付能力，能够偿债，保证债权人的权益，同时说明公司的经营活动是良性循环的。截止 2018 年 12 月 31 日，本公司所有者权益达到 53,700,465.22 元，本公司资产结构健康，资产状况良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 101,746,486.52-58,629,786.39-73.54%营业成本 49,668,721.72 48.82%27,091,899.25 46.21%83.33%毛利率%51.18%-53.79%-管理费用 16,852,478.36 16.56%9,849,523.19 16.80%71.10%研发费用 1,995,310.38 1.96%1,258,522.59 2.15%58.54%销售费用 5,682,425.63 5.58%3,552,440.39 6.06%59.96%财务费用 307,295.37 0.30%-21,999.69-0.04%-1,496.82%资产减值损失 1,608,678.13 1.58%1,105,295.70 1.89%45.54%其他收益 1,171,079.72 1.15%540,000.00 0.92%116.87%投资收益 1,024,645.15 1.01%106,194.74 0.18%864.87%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 27,258,434.75 26.79%15,982,949.76 27.26%70.55%营业外收入 802.88 0.00%25,912.95 0.04%-96.90%营业外支出 15,763.19 0.02%44,511.97 0.08%-64.59%净利润 22,954,402.52 22.56%13,073,960.72 22.30%75.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司营业收入为 101,746,486.52 元，较 2017 年度增长 73.54%。主要原因为公司在本年度大力拓展业务，同时设计人员经公司多年培养，设计水平及工作效率大幅提高，且本期公司加大营销宣传力度，承接了较多优质项目。报告期内签约的设计费在 400 万元以上的项目 13 个，总金额 7,596.02成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 13 万元。2、营业成本 报告期内，公司营业成本为 49,668,721.72 元，较 2017 年度增长 83.33%，主要原因为公司在本年度大力拓展业务，营业收入较上年度增长 73.54%,且为实现公司发展战略目标，设计板块库存商品一次性记入设计成本。3、管理费用 报告期内，公司管理费用发生额 16,852,478.36 元，较 2017 年增长 71.10%，主要原因为一方面 2018年业务规模扩大，行政、财务人员增加及 2018 年年初调薪。另一方面上海公司规模拓展，新搬迁办公室导致房租上涨和新设立重庆分公司、深圳分公司需要采购办公用品及交纳房租，仅房租费支出报告期较上年度增加了 2,305,511.76 元。再有为拓展员工眼界，组织员工到国外考察，增加考察费 767,838.17元；2018 年为公司成立九周年，公司年会费用较上年度增加 215,455.50 元。4、研发费用 报告期内，公司研发费用发生额 1,995,310.38 元，较 2017 年增长 58.54%，主要原因为为增加公司的综合竞争利，将科技融入到设计产品中，对交互式产品加大力度投入人力及物力，报告期内潇游科技设立了产品研发部，仅新进研发人员达 12 人。5、销售费用 报告期内，公司销售费用为 5,682,425.63 元，较 2017 年增长了 59.96%，主要原因为 2018 年对全国业务进行布局，招聘了区域经理和市场总监。2017 年营销部员工 10 人，报告期期末 15 人，增长率 50%，加之 2018 年年初调薪，从而使人工费从 2017 年的 1,027,801.18 元，增长到 2,590,002.11 元增长率151.99%。且报告期内加大业务拓展力度，差旅费增加了 1,101,261.72 元，增长了 204.61%。6、财务费用 报告期内，财务费用 307,295.37 元，较 2017 年增长了 1496.82%，主要原因一方面报告期内因拓展市场，开设新公司需要补充流动资金，向成都银行贷款 500.00 万元，报告期内支付贷款利息 99,325.00元；另一方面少部份甲方与我司结算方式改变，设计费通过保理方支付给我司，我司向保理方支付费用238,209.087 元，公司归入财务费用核算。7、资产减值损失 报告期内，资产减值损失发生额 1,608,678.13 元，较 2017 年增长了 45.54%，主要原因为 2018 年新增应收账款计提坏帐准备。2018 年新增应收账款 17,363,739.74 元，按 5%比例计提资产减值损失868,186.99 元。8、其他收益 报告期内，其他收益发生额 1,171,079.72 元，较 2017 年增长 116.87%，主要原因为 2018 年收到成都市和锦江区新三板挂版补贴72.15万元及锦江区政府税收返还及收入首次突破5000万奖励28.00万元。9、投资收益 报告期内，投资收益发生额 1,024,645.15 元，较 2017 年增长 864.87%，主要原因为 2018 年公司加大力度催收应收账款，流动资金较 2017 年充足，理财产品期末余额有 3,400.00 万元，较 2017 年增长89.94%。10、营业利润 报告期内，公司营业利润为 27,258,434.75 元，较 2017 年度增长 11,275,484.99 元，增长率 70.55%主要原因为公司本年度营业收入较 2017 年度增加 43,116,700.13 元，增长率 73.54%。报告期内公司大力拓展业务规模和范围，由于公司在行业中积累了良好的口碑，公司签约项目不断，2018 年合同签约额达16,525.75 万元。且设计成果在很大程度上得到甲方的肯定，有效地减少了反工率，从而节约了人工费和差旅费，有效提高了公司的盈利能力。11、营业外收入 报告期内，公司营业外收入为 802.88 元，较 2017 年度减少 96.90%，主要原因为 2017 年度收到个成都赛肯思创享生活景观设计股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2018-015 14 人所得税手续返还记入营业外收入，报告期内收到个人所得税手续返还记入其他收益会计科目。12、营业外支出 报告期内，营业外支出 15,763.19 元，较 2017 年减少 64.59%，主要原因为 2017 年报废了一批固定资产 19,511.97 元，确认无法收回坏帐 25,000.00 元。13、净利润 报告期内，公司净利润 22,954,402.52 元，与 2017 年度净利润 13,073,960.72 元相比增长 75.57%，主要原因 2018 年公司加大营销力度，业务范围拓展到了全国区域，2018 年实现营业收入较 2017 年度增长43,116,700.13 元增长 73.54%。成本方面，公司多年来培养设计人员设计水平，已得到市场的肯定，有效地减少了反工率，且甲方对我司认可度提高，在成果确认时间上较上年度缩短，从而节约了人工费和差旅费，有效提高了公司的盈利能力。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 101,360,759.57 58,405,255.58 73.55%其他业务收入 385,726.95 224,530.81 71.79%主营业务成本 49,318,472.37 27,091,299.25 82.05%其他业务成本 350,249.35 600.00 58,274.89%1、主营业务收入较 2017 年增长 73.55%，主要原因为公司在本年度大力拓展业务和规模，同时设计人员经公司多年培养，设计水平及工作效率大幅提高，且本期公司加大营销宣传力度，承接了较多优质项目。报告期内签约的设计费在 400 万元以上的项目 13 个，总金额 7,596.02 万元。2、其他业务收入为租赁收入，较 2017 年增长 71.79%，主要原因为一方面 2018 年公司将自有房产对外租赁取得租赁收入，另一方面公司将部份办公区域转租给飞漫天使收取了一年的租金收入。3、主营业务成本较 2017 年增加 82.05%，主要原因为