839828_2018_美福科技_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 证券代码：证券代码：839828 证券简称：证券简称：美福科技美福科技 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 美福科技 NEEQ:839828 北京美福科技股份有限公司（Beijing Meifu Technology Co.,LTD.）北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 4 月 7 日取得中华人民共和国国家行政管理总局颁发的 艺术视界 商标注册证，编号为第 22187697 号。北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司、本公司、股份公司、美福科技 指 北京美福科技股份有限公司 公司章程 指 北京美福科技股份有限公司章程 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期内、报告期、本年度 指 2018 年度 上期、上年度 指 2017 年度 股东大会 指 北京美福科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京美福科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京美福科技股份有限公司监事会 审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张继辉、主管会计工作负责人陈雷及会计机构负责人（会计主管人员）张忠良保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 豁免披露事项及理由 由于公司与第一大客户签订了保密协议，不对外公开其名称，披露其名称会引起竞争对手的恶意竞争，对公司经营格局会产生负面影响，经向全国中小企业股份转让系统申请并获批准，在本期报告中以“客户 1”形式披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要客户较为集中风险 报告期内，前五大客户销售占当期销售收入的比例为 75.98%，客户较为集中，收入对单个客户依赖度较高，若主要客户发生流失或缩减需求，将对本公司的收入和利润水平产生较大影响。公司总体规模较小，抗风险能力较弱 报告期内，公司营业收入为 8,492.65 万元，净利润为 1,190.21万元，公司总体规模较小，抵御市场风险的能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。业务地域集中风险 报告期内，公司的营业收入全部来自北京地区。公司计划在充分挖掘和维护北京市场的同时，逐步将业务拓展至全国其他地区。如果今后北京地区系统集成的市场容量、竞争格局、客户北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 状况发生较大变化，且公司在其他地区拓展市场的计划不成功，可能会对公司经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京美福科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Meifu Technology Co.,LTD.证券简称 美福科技 证券代码 839828 法定代表人 张继辉 办公地址 北京市海淀区长春桥路 5 号新起点嘉园 10 号楼 1709 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈雷 职务 董事、董事会秘书兼财务总监 电话 010-51260616 传真 010-51260616-808 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区长春桥路 5 号新起点嘉园 10 号楼 1709 室；100089 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 9 月 22 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务（I6520）主要产品与服务项目 为政府机构及学校提供系统集成服务，同时向客户销售计算机、扫描打印类及办公设备类等定点协议采购产品。普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）20,000,000 北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张继辉、陈雷 实际控制人及其一致行动人 张继辉、陈雷 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111010870014710XA 否 注册地址 北京市海淀区长春桥路 5 号新起点嘉园 10 号楼 1709 室 否 注册资本（元）20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 许来正、周末 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 84,926,543.48 86,330,355.24-1.63%毛利率%29.12%20.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,902,124.83 3,295,635.31 261.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,208,519.79 3,224,487.56 154.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.40%12.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.41%12.39%-基本每股收益 0.60 0.16 275.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 55,476,597.45 50,737,439.19 9.34%负债总计 15,903,477.64 23,066,444.21-31.05%归属于挂牌公司股东的净资产 39,573,119.81 27,670,994.98 43.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 1.38 43.48%资产负债率%（母公司）28.67%45.46%-资产负债率%（合并）-流动比率 345.93%215.87%-利息保障倍数-14.72-三、营运情况营运情况 单位：元 北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,937,821.94 11,868,749.50-183.73%应收账款周转率 21.29 14.39-存货周转率 9.32 16.08-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.34%-5.07%-营业收入增长率%-1.63%-11.36%-净利润增长率%261.15%118.30%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-160.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 965,222.89 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,567,500.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 792,854.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,345,417.69 所得税影响数 651,812.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 3,693,605.04 北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 3,190,525.98 5,228,449.23 应收账款 3,190,525.98 5,228,449.23 应付票据及应付账款 5,334,056.93 8,999,493.07 应付账款 5,334,056.93 8,999,493.07 研发费用 3,723,438.24 3,646,370.38 管理费用 8,611,198.26 4,887,760.02 8,333,575.01 4,687,204.63 利息费用 255,517.70 847,309.79 利息收入 195,167.84 142,961.31 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为政府部门及教育行业的系统集成服务提供商，拥有丰富的项目经验、及专业的技术团队，为政府部门及学校在提供系统集成服务的同时向客户销售计算机、扫描打印类及办公设备类等定点协议采购产品。公司通过直接销售的模式开拓业务，获取利润的方式主要包括提供服务及销售产品等。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营计划经营计划 报告期内，公司在董事会制定的方针、战略指导下，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，稳步实施市场拓展工作，设立美福电商平台，入围了“北京市政府采购办公设备电商平台”与“中央政府采购网-电子化政府采购平台”；另一方面公司顺应市场需求，拓展教育软件研发，增强了市场竞争力，增加了公司净利润；公司注重软件产品创新发展，2018年度新取得软件著作权 1 项。（一）财务状况 报告期末，公司资产总额 55,476,597.45 元，较期初增加 4,739,158.26 元，增加 9.34%，资产增加的主要原因是利润增加所致；公司负债 15,903,477.64 元，较期初减少 7,162,966.57 元，减少 31.05%，负债降低的主要原因为预收账款减少 7,384,934.51 元所致；公司净资产 39,573,119.81 元，较期初增加11,902,124.83 元，增长 43.01%，主要系公司本期实现了 11,902,124.83 元净利润致使净资产增加。北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 13（二）公司经营成果 报告期，公司实现营业收入 84,926,543.48 元，较上期减少 1,403,811.76 元，减少 1.63%，主要原因是本期大力拓展美术软件项目业务，致使软件销售收入较上期增加 39,499,402.32 元，原商品销售和系统集成收入合计减少 40,828,155.40 元，从而使得营业收入本期较上期减少 1,403,811.76 元。营业成本为60,192,991.31 元，较上期减少 8,725,429.65 元，减少 12.66%，主要原因为本期硬件采购量减少所致；公司本期毛利率为 29.12%，上期毛利率为 20.17%，本期较上期增加 8.95 个百分点，主要原因是本期软件销售毛利率为 36.70%，并且软件销售收入占比为 59.24%，从而使得毛利率增加。报告期，公司实现净利润 11,902,124.83 元，较上期净利润增加 8,606,489.52 元，主要原因是 1、本期大力拓展毛利率较高软件项目，致使软件销售收入较上期增加 39,499,402.32 元，从而使得净利润增加。2、资产减值损失本期发生-2,554,453.12 元，较上期 1,864,517.61 元，减少 4,418,970.73 元，主要系公司2014 年与北京市西城区教育技术装备中心发生销售业务，产生应收账款 2,567,500.00 元，截止 2017 年12 月 31 日款项账龄已达三年以上经多次催缴仍未收回，2017 年将此款项全额计提了坏账准备，报告期公司加大催款力度和政府清退欠款的政策作用下，该笔款项于 2018 年 6 月 26 日收回，计提的坏账准备2,567,500.00 元全额转回，当期利润增加，上述原因致使本期实现的净利润较上期增加。（三）公司现金流量 报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-9,937,821.94元，较上期减少21,806,571.44元，主要原因为：1、本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少20,778,193.81元，系上期公司预先收到项目款20,087,924.87元，而本期预先收到项目款9,962,733.77元，本期较上期大幅减少所致；2、本期收到的税费返还较上期增加573,822.89元，系本期软件产品销售收入增加，软件产品“即征即退”的退税款增加所致；3、收到其他与经营活动有关的现金较上期减少1,235,492.41元，系本期收回到期的保证金减少所致；上述原因致使本期经营活动产生的现金净流量减少。报告期，投资活动所产生的现金流量净额为781,934.80 元，较上期增加了1,217,405.29元，主要原因是1、本期取得投资收益收到的现金792,854.80元，较上期增加697,578.14元。2、本期购买固定资产 10,920.00元，较上期减少533,027.15元。报告期，筹资活动所产生的现金净流量为0.00元，上期净流出为14,112,207.70元，变动主要原因为本期未发生筹资活动所致。(二二)行业情况行业情况 2018 年 4 月教育部发布教育信息化 2.0 行动计划，到 2022 年基本实现“三全两高一大”的发展目标。各省、市、区/县教育主管部门、学校按照教育信息化发展规划（计划）要求分阶段积极开展建设工作，目前建设重点正从“基础硬件环境+教育云平台”向“教育云平台+智慧课堂+智慧校园”的方向发展。同时，国家财政对教育信息化的大力投资，为教育信息化提供了广阔的市场空间。2011 年 6月，教育信息化十年发展规划（2011-2020 年）（征求意见稿）曾提出各级政府在教育经费中按不低于 8%的比例列支教育信息化经费。2018 年教育信息化经费已经超过 3000 亿，预计 2020 年教育信息化经北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 费达到 3500 亿。当前教育信息化市场仍处于成长期，远没有达到饱和状态，软硬件产品升级换代以及对优质服务需求将使得我国教育信息化市场规模进一步扩大。现阶段基础教育信息化发展的需求侧问题主要包括：教育信息化产品服务的需求不均衡；对教育信息化解决方案研究探索不足；教育信息化需求缺乏精准的反馈渠道；持续长效的教育信息化转向建设经费相对短缺。而对于供给侧，越往高层越能够形成闭环。所以教育信息化这个行业进步空间很大，政府对于它的投资也会是只增不减。美福科技始终致力于为用户提供专业的教育信息化一体化解决方案，打造教育生态闭环，立足教育一线，解决教育难题，在不断积累行业经验的同时，美福科技在教育信息化行业的优势地位也日益突显。当前，中国教育信息化产业正处于“黄金时代”，无论从整体行业规模还是市场活跃度来看，皆处于扩张阶段，各类利好条件均为教育信息化企业提供了发展的沃土。美福科技将在切实提升教育信息化发展水平的基础上，走出差异化的路径，打造未来增长引擎。来源：教育部关于印发 教育信息化 2.0 行动计划 的通知，教技 2018 6 号，http:/；教育部关于印发 教育信息化十年发展规划（2011-2020 年）的通知，教技20125 号，http:/。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 29,107,417.69 52.47%39,463,579.33 77.78%-26.24%应收票据与应收账款 1,901,417.90 3.43%3,190,525.98 6.29%-40.40%预付款项 16,510,645.18 29.76%140,799.73 0.28%11,626.33%其他应收款 501,040.90 0.90%507,701.48 1.00%-1.31%存货 6,971,952.34 12.57%5,951,195.41 11.73%17.15%其他流动资产 23,000.00 0.04%539,242.61 1.06%-95.73%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 356,543.83 0.64%444,852.15 0.88%-19.85%在建工程-无形资产 79,615.23 0.14%91,410.15 0.18%-12.90%递延所得税资产 24,964.38 0.04%408,132.35 0.80%-93.88%短期借款-应付票据及应付账款 3,398,820.22 6.13%5,334,056.93 10.51%-36.28%北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 预收款项 8,659,213.84 15.61%16,044,148.35 31.62%-46.03%应付职工薪酬 2,043,136.92 3.68%1,127,708.17 2.22%81.18%应交税费 1,770,699.89 3.19%535,795.16 1.06%230.48%其他应付款 31,606.77 0.06%24,735.60 0.05%27.78%长期借款-资产总计 55,476,597.45-50,737,439.19-9.34%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款本期余额 1,901,417.90 元，较上期减少 1,289,108.08 元，减少 40.40%，主要原因为公司加大催收力度，并且政府单位财政资金付款及时所致。2、预付账款本期余额 16,510,645.18 元，较上期增加 16,369,845.45 元，增加 11,626.33%，主要原因为：公司预付校园文化景观工程项目款项所致。3、其他流动资产本期余额 23,000.00 元，较上期减少 516,242.61 元，减少 95.73%，主要原因为上期期末增值税进项税留抵 383,832.86 元，本期期末无增值税进项税留抵。4、递延所得税资产本期余额 24,964.38 元，较期初减少 383,167.97 元，减少 93.88%，主要原因为本期收回长期欠款，坏账准备减少所致。5、应付票据及应付账款本期余额 3,398,820.22 元，较期初减少 1,935,236.71 元，减少 36.28%，主要原因是本期公司加快付款审批速度，支付货款及时，应付账款减少所致。6、预收款项本期余额 8,659,213.84 元，较期初减少 7,384,934.51 元，减少 46.03%，主要系本期对销售项目整体把控增强，项目完成及时所致。7、应付职工薪酬本期余额 2,043,136.92 元，较上期增加 915,428.75 元，增加 81.18%，主要原因本期公司计提职工教育经费增加所致。8、应交税费本期余额 1,770,699.89 元，较上期增加 1,234,904.73 元，增加 230.48%，主要原因为公司 12 月计提的增值税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税尚未申报缴纳，致使本期应交税费余额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 84,926,543.48-86,330,355.24-1.63%营业成本 60,192,991.31 70.88%68,918,420.96 79.83%-12.66%北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 毛利率%29.12%-20.17%-管理费用 6,154,473.20 7.25%4,887,760.02 5.66%25.92%研发费用 5,037,180.38 5.93%3,723,438.24 4.31%35.28%销售费用 4,213,283.68 4.96%2,507,282.50 2.90%68.04%财务费用-126,829.13-0.15%82,770.54 0.10%-253.23%资产减值损失-2,554,453.12-3.01%1,864,517.61 2.16%-237.00%其他收益 965,222.89 1.14%-投资收益 792,854.80 0.93%95,276.66 0.11%732.16%公允价值变动收益-资产处置收益-160.00-30,063.95-0.03%-汇兑收益-营业利润 13,505,127.83 15.90%3,487,844.59 4.04%287.21%营业外收入 20,000.00 0.02%18,490.52 0.02%8.16%营业外支出-净利润 11,902,124.83 14.01%3,295,635.31 3.82%261.15%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入 报告期，公司实现营业收入 84,926,543.48 元，较上期减少 1,403,811.76 元，减少 1.63%，主要原因为：（1）、本期商品销售收入较上期减少12,617,946.64元；（2）、本期系统集成收入较上期减少28,210,208.76元；（3）、本期增加毛利率相对较高的软件销售收入 39,499,402.32 元。2、营业成本 报告期，公司营业成本发生额 60,192,991.31 元，较上期减少 8,725,429.65 元，减少 12.66%，主要原因为：（1）本期商品销售成本较上期减少 11,426,912.39 元；（2）本期系统集成销售成本较上期减少23,008,371.83 元；（3）本期软件销售成本较上期增加 25,754,844.18 元；通过上述数据的对比，主要原因是商品销售业务量减少致使本年营业成本较上年减少。3、毛利率 报告期，总体毛利率 29.12%，较上年增长 8.95 个百分点，主要原因为公司本年度销售软件收入50,309,212.65 元，成本为 31,848,212.70 元，毛利率为 36.70%，软件销售收入占总收入的比例为 59.24%，软件销售的毛利率高，使公司整体毛利率提高。4、研发费用 报告期内，研发费用本期发生额 5,037,180.38 元，较上期增加 1,313,742.14 元，增加 35.28%，系本期加大研发投入所致。5、销售费用 北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 销售费用本期发生额 4,213,283.68 元，上期发生额为 2,507,282.50 元，本期较上期增长 68.04%，其中变动较大的项目为：（1）工资薪金本期发生额 1,709,809.90 元，较上期增加 493,781.36 元，增加 40.61%，系本期工资增加所致；（2）广告宣传费本期发生额 541,664.00 元，较上期增加 481,664.00 元，增加 802.77%，系本期加大推广宣传软件产品力度所致；（3）职工社保本期发生额 502,692.12 元，较上期增加 326,168.15 元，增加 184.77%，系本期社保基数增加所致；（4）中标费本期发生额 512,508.04 元，较上期增加 180,675.06 元，增加 54.45%，系本期采用招投标销售方式增加，协议采购销售方式减少所致；（5）业务招待费本期发生额 490,229.57 元，较上期增加 191,234.52 元，增加 63.96%，主要原因为本期推广软件产品，业务招待费增加所致。6、资产减值损失 资产减值损失本期发生额-2,554,453.12 元，较上期减少 4,418,970.73 元，减少 237.00%，系公司 2014年与北京市西城区教育技术装备中心发生销售业务，产生应收账款 2,567,500.00 元，截止 2017 年 12 月31 日款项账龄已达三年以上经多次催缴仍未收回，2017 年将此款项全额计提了坏账准备，报告期公司加大催款力度和政府清退欠款的政策作用下，该笔款项于 2018 年 6 月 26 日收回，计提的坏账准备2,567,500.00 元全额转回。7、投资收益 本期投资收益 792,854.80 元，较上期增加 697,578.14 元，增长 732.16%，系公司购买理财产品收益增加所致。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 84,926,543.48 86,255,296.56-1.54%其他业务收入-75,058.68-100.00%主营业务成本 60,192,991.31 68,918,420.96-12.66%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%商品销售 18,775,296.94 22.11%31,393,243.58 36.36%系统集成 15,842,033.89 18.65%44,052,242.65 51.03%北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 软件销售 50,309,212.65 59.24%10,809,810.33 12.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期商品销售收入较上年减少 12,617,946.64 元，软件销售收入增加 39,499,402.32 元，主要原因为公司积极拓展利润较高的软件产品项目，和上期相比，商品销售收入减少 40.19%，系统集成收入减少64.04%，软件销售收入增加了 365.40%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 56,041,894.80 65.99%否 2 北京市公安局朝阳公安分局 3,340,548.42 3.93%否 3 北京七星飞行电子有限公司 1,821,582.67 2.14%否 4 北京嘉尚智得科技有限公司 1,697,436.20 2.00%否 5 北京市东城区安外三条小学 1,631,267.89 1.92%否 合计合计 64,532,729.98 75.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 联想（北京）电子科技有限公司 7,969,309.90 9.01%否 2 中邮世纪（北京）通信技术有限公司 6,317,640.00 7.15%否 3 北京佰福汇通讯设备有限公司 5,518,500.00 6.24%否 4 北京百维博锐贸易有限公司 5,248,350.00 5.94%否 5 北京海诺世纪科技有限公司 2,789,282.84 3.16%否 合计合计 27,843,082.74 31.50%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,937,821.94 11,868,749.50-183.73%投资活动产生的现金流量净额 781,934.80-435,470.49-279.56%北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 19 筹资活动产生的现金流量净额-14,112,207.70-现金流量分析现金流量分析：报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-9,937,821.94元，较上期减少21,806,571.44元，主要原因为：1、本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少20,778,193.81元，系上期公司预先收到项目款20,087,924.87元，而本期预先收到项目款9,962,733.77元，本期较上期大幅减少所致；2、本期收到的税费返还较上期增加573,822.89元，系本期软件产品销售收入增加，软件产品“即征即退”的退税款增加所致；3、收到其他与经营活动有关的现金较上期减少1,235,492.41元，系本期收回到期的保证金减少所致；以上原因致使本期经营活动产生的现金净流量减少。报告期公司实现净利润11,902,124.83元，公司经营活动产生的现金净流量与净利润差异较大，主要原因是：（1）资产减值损失计提、长期资产的折旧和摊销等非付现成本影响金额为-2,445,133.81元；（2）存货、经营性应收应付项目等余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量的金额为-18,985,286.13元。报告期，投资活动所产生的现金流量净额为781,934.80元，较上期增加了1,217,405.29元，主要原因是：1、本期取得投资收益收到的现金792,854.80元，较上期增加697,578.14元；2、本期购买固定资产10,920.00元，较上期减少533,027.15元。报告期，筹资活动所产生的现金净流量为 0.00 元，上期净流出为 14,112,207.70 元，变动主要原因为本期未发生筹资活动所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买银行短期人民币理财产品 81,000,000.00 元，赎回 81,000,000.00 元，投资收益792,854.80 元。2018 年 1 月 12 日，公司召开第一届董事会第九次会议审议通过关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案，并且该议案经 2018 年第一次临时股东大会审议通过，根据该议案，公司可在3,000 万元额度范围内进行理财投资，在上述额度内，资金可以滚动使用。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知北京美福科技股份有限公司 2018 年年度报告 20（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批 程序 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。政 策 修订，无需审批“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 1,901,417.90 元，上期金额3,190,525.98 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 3,398,820.22 元，上期金额5,334,056.93 元；调增“其他应收款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00元；调增“其他应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00元；调增“固定资产”本期金额 0.00元，上期金额 0.00元；调增“在建工程”本期金额 0.00元，上期金额 0.00元；调增“长期应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00元。（2）在利润表中新增“研发费用”项