839267_2018_泊林商业_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018 年度报告 泊林商业 NEEQ:839267 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司 Shenzhen Bolin Business Management Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月，获得广东省市场协会颁发的“会员证书”。2018 年 6 月，连续两年获得深圳市市场监督管理局颁发的“广东省守合同重信用企业”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 泊林商业、股份公司、本公司 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司 泊林科技 指 深圳市泊林科技有限公司 泊林电子 指 深圳市泊林电子商务有限公司 泊林国际珠宝中心 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司泊林国际珠宝中心 特发物业 指 深圳市特发物业管理有限公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师、上会所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）股东会 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司股东大会 监事会 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司监事会 董事会 指 董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司章程 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司章程 有限公司章程 指 深圳市泊林商业经营管理有限公司阶段的章程 股东大会议事规则 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司监事会议事规则 关联交易议事规则 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司关联交易议事规则 对外担保管理制度 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司对外担保管理制度 对外担投资制度 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司对外投资制度 信息披露管理制度 指 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司信息披露管理制度 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元/万元 指 人民币元/人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖俊发、主管会计工作负责人王静及会计机构负责人（会计主管人员）陈华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 随着我国国民经济的持续增长以及产业转型升级的要求，我国商务服务产业也得到了较快的发展。但由于进入该行业的企业越来越多，珠宝交易中心市场管理行业企业的同质化竞争日益严重，公司在未来也面临着较大的市场竞争加剧的风险。虽然公司已经开始着力于基于互联网工具的转型升级建设，并加大了品牌建设的力度，但由于行业的市场集中度较低，公司规模较小可能在未来日益激烈的市场竞争环境下受到冲击，影响到公司的经营业绩和盈利能力。2、珠宝交易中心运营管理风险 公司管理的泊林国际珠宝交易中心，地处深圳水贝，该地区是国内大的珠宝交易市场，公司经过 10 余年的发展，经营管理经验已趋于成熟，交易中心商铺入住率已趋于饱和，入驻商户皆以销售珠宝首饰为主营业务，单件产品价值较大。公司面临因管理不善导致商场被盗、失火等事件的风险，导致公司面临承担大额赔偿责任。3、持续经营能力风险 公司主要经营管理的市场为泊林国际珠宝交易中心，系通过与深圳市特发物业管理有限公司签署商铺管理合同取得经营管理权，公司非泊林国际珠宝交易中心的产权人。目前泊林国际珠宝交易中心内的商铺的商业运营都由公司管理，物业运营由深圳市特发物业管理有限公司管理。交易市场内的业主一直以来没有成立相应的业主委员会。未来如果业主通过合法程序成立业主委员会拒绝公司的管理或指定新的管理6 人员或公司，公司的商业运营管理权限，存在被取代的风险。该处物业是公司提供商业管理服务所依托的核心资产，其管理权限的不确定性对公司持续经营能力构成风险。4、收入规模较小的风险 从公司近两年的收入情况来看，2017 年度、2018 年度，公司营业收入分别 681.15 万元、675.12 万元，虽然公司的营业收入保持了平稳增长，但收入规模偏小且业务集中于单一市场，影响力主要集中于深圳地区，在广东省其他城市及省外地区尚未设立或经营管理市场，尚未形成全国性的影响力，区域特征明显。虽然公司已开始着力于筹建电子商务平台，但公司抵御市场风险的能力较弱，有待进一步发展壮大。5、实际控制人不当控制的风险 截至本报告公布之日，廖俊发直接持有公司 15.00%的股份和表决权，通过泊林科技间接持有公司 71.67%的表决权，即廖俊发合计持有公司 86.67%表决权股份，且担任公司董事长职务，是公司的实际控制人。自公司成立以来，廖俊发一直实际控制公司，对公司经营决策具有决定性影响。报告期内，实际控制人未发生变更。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来不利影响。6、公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司治理机制初步运行时间尚短，随着公司未来在线下和线上的业务开展及业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将有所扩张，对公司治理将会提出更高的要求。如果公司在快速发展过程中，不能妥善、有效地解决与快速成长伴随而来的管理及内部控制风险，将对公司经营管理造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市泊林商业经营管理股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Bolin Business Management Co.,Ltd Bolin Business 证券简称 泊林商业 证券代码 839267 法定代表人 廖俊发 办公地址 深圳市福田区香梅路中投国际大厦 A 栋 12 楼 C 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王静 职务 董事会秘书 电话 0755-83708195 传真 0755-83708311 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市福田区香梅路中投国际大厦 A 栋 12 楼 C 518036 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市福田区香梅路中投国际大厦A栋12楼C董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 26 日 挂牌时间 2016 年 9 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L721 企业管理服务-L7219 其他企业管理服务 主要产品与服务项目 公司是一家以提供国际珠宝交易中心市场管理为主营业务的现代化服务企业。珠宝市场是为珠宝首饰产品集中交易提供场所的有形市场,是珠宝首饰流通体系与营销体系的重要环节。珠宝交易市场是以黄金铂金、镶嵌、银饰、翡翠、珍珠、宝石、世界名表、首饰器材等产品及其加工品为交易对象,为买卖双方提供长期、固定、公开的交易设施设备,并具备商品集散、信息公示、结算、价格形成等服务功能的交易场所。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳市泊林科技有限公司 8 实际控制人及其一致行动人 廖俊发 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300791749420H 否 注册地址 深圳市罗湖区翠竹街道水贝二路泊林国际珠宝交易中心 2 楼 否 注册资本（元）30,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 徐太刚、张春梅 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,751,240.88 6,811,501.17-0.88%毛利率%85.38%86.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,138,993.48 2,506,072.91-14.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,967,321.30 1,726,989.15 13.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.33%7.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.33%5.49%-基本每股收益 0.07 0.08-12.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 36,868,252.23 34,681,666.62 6.30%负债总计 2,004,909.30 1,957,317.17 2.43%归属于挂牌公司股东的净资产 34,863,342.93 32,724,349.45 6.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.09 6.42%资产负债率%（母公司）4.58%4.85%-资产负债率%（合并）5.44%5.64%-流动比率 18.05 17.28-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-715,435.51 1,611,086.59-144.41%应收账款周转率 1.61 3.18-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.30%9.11%-营业收入增长率%-0.88%6.10%-净利润增长率%-14.65%276.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)217,896.77 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 10,938.00 其他营业外收入和支出-79.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 228,755.71 所得税影响数 57,083.53 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 171,672.18 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据 0 0 0 0 应收账款 2,675,182.76 0 0 应收票据及应收账款 2,675,182.76 0 0 应付票据 0 0 0 0 应付账款 0 0 0 0 应付票据及应付账款 0 0 0 0 应付利息 0 0 0 0 其他应付款 1,532,146.58 1,532,146.58 0 0 管理费用 2,941,979.22 2,941,979.22 0 0 研发费用 0 0 0 0 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中拆分出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。本公司根据财会【2018】15 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整对公司报表的影响如上表。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为市场管理企业，向珠宝交易中心的珠宝交易商提供市场管理服务。公司基本不拥有实体产权，因此采取“轻资产”的销售模式和管理模式。公司每月收取商户一定的商业运营管理费用，费用统一定价，依据商铺面积进行收取。对于条柜和广告位，公司依据条柜长度和广告位的大小每月向租户进行收取。商铺的管理费收入、条柜的租赁收入和商场广告租赁业务收入是公司的收入来源。报告期内，公司商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年随着国内珠宝零售业用户数量的持续增长，我国部分区域珠宝产业的建设步伐逐步加快，国家积极开展一路一带的大政方针的指引下，市场需求有逐步增长的趋势，市场需求拉动发展，珠宝行业的技术革新也不断引导着下游应用领域的发展方向及规模。一、报告期内公司经营情况 1、公司财务状况 截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 3,686.83 万元，较上年度末增长 6.30%；负债总额 200.49万元，比上年度末增加 2.43%；净资产总额为 3,486.33 万元，比上年度末增长 6.54%。2、公司经营成果 报告期内，公司营业收入为 675.12 万元，比上年同期的 681.15 万元下降了 0.88%；营业成本为 98.73 万元，比上年同期的 91.31 万元增加了 8.13%；净利润为 213.90 万元，比上年同期净利润为 250.61 万元下降了 14.65%。报告期公司净利润下降的主要原因:（1）上期收到新三板挂牌补贴项目资助经费 50万元，报告期内政府补助项目经费为 21.48 万元，从而营业外收入无其他大额增加。（2）公司在本报告期内发生辅导、规范治理等产生的大额中介机构费用，因此本报告期内管理费用有所增加。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-71.54 万元，主要原因之一是商户回款情况有下降趋势，一些商户与公司存在大额应收账款，致使公司现金回收速度减慢。目前公司结算相对稳定，也通过积极催收、组织人员重点宣讲等手段，加速现金回笼，对公司整体的资金运转情况影响不大。原因13 之二是公司 2018 年的新客户是主要为新进入珠宝行业的客户，公司给与一些缓冲时间优惠扶持力度，加上部分老客户经营业绩的结算相对集中在春节前后，致使公司现金回收速度减慢；报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 277.59 万元，与上年同期相比下降 88.03%。主要原因之一：2017 年投资活动产生的现金流为 2318.41 万元，主要是 2016 年末其他流动资产-理财产品余额 2537 万元于 2017 年赎回。2017 年全年投入购买理财的资金为 1.94 亿，全年赎回理财产品的金额为 2.17 亿，产生投资收益 58.27 万，主要购买理财产品（兴业金雪球-优先 2 号/T+0）。原因之二：本期投入购买理财产品的现金较上年少，仅有 700 万元，产生投资收益 2.59 万元，故投资活动产生的现金流较去年同期比较差异大；公司筹资活动产生的现金流量净额为 0 万元，主要原因是公司未向银行等金融机构等进行融资活动。报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化，未对公司经营情况产生影响，公司核心技术团队稳定，未发生重大变化。二、报告期内公司业务情况 1、行业发展方面 公司所在行业为商务服务业，是现代服务业中一个重要的组成部分，其是指为生产、商业活动提供服务，商务服务业是社会化分工深化的结果，随着市场经济的发达程度的提高、社会分工的不断细化、国际化程度的日益加强，市场对商务服务业的需求就越大。在我国经济越发达的城市，其商务服务业发展的为迅速。作为公司所在商务服务业下的市场管理业，自改革开放以来，我国商品交易市场蓬勃兴为本行业和公司带来了较大的发展机遇。其中珠宝首饰交易市场自 2000 年以来快速发展。随着国民经济从高度集中的计划经济体制逐渐转向社会主义市场经济体制及国际化进程的不断推进，珠宝首饰交易市场在促进生产、加大产品需求及引导生产资源市场化配置等方面的作用日显突出。在市场经济条件下，我国珠宝产品交易市场在整个珠宝产品流通体系中处于中心地位，是联结生产者与消费者的重要桥梁。2、公司发展方面 报告期内，公司的核心专注于珠宝市场的管理，聚焦于为珠宝从业者提供更为专业的管理服务，多年来积累了丰富的经营管理经验。公司经营管理的交易市场交易额、交易量每年都有较大的增长，交易额位居深圳水贝地区前列。公司通过全方位、全天候的监控系统使泊林珠宝交易中心达到无死角监控，确保交易的公平和安全。此外，交易市场的保安由内部人员专项进行招聘管理，从而杜绝了外部保安的人员风险。同时，交易中心还配备了大量消防用设备，并通过了相关部门的安全检测，使火灾等安全风险降到了小，行业内深受业界的满意和认可。将“泊林”这一珠宝市场管理品牌打造成了一个专业、优质和知名度广的品牌，深受商户和消费者的信赖，每年吸引了大量慕名前往入驻和消费的珠宝商家和消费者。报告期内，公司管理的珠宝交易市场内的商铺闲置率常年保持较低的状态，承租率保持在 95%以上。较低的闲置率一方面体现了公司交易市场的优质服务，另一方面也给公司带来了稳定的营收。以客户为中心，优化产品结构、提升产品质量，以保证公司的稳健发展。报告期内，公司紧紧围绕 2018 年度经营计划和发展战略，以客户为中心，优化结构、提升服务质量，以保证公司的稳健发展。公司通过加强核心客户维护、不断拓展国内外新客户，建立健全客户维护资源渠道，既维护了核心客户，又降低了客户过于集中带来的风险，在行业集中度较高的珠宝行业，公司丰富的客户资源为公司的稳健发展奠定了坚实基础。(二二)行业情况行业情况 中国珠宝类市场管理服务业经过十多年的发展，涌现出许多发展迅速、管理一定的珠宝交易市场的管理型企业，珠宝市场管理行业市场化程度较高，企业数量多且大部分规模小，呈现高度分散状态，竞争相对激烈。14 1、珠宝产业集群的战略转型和升级 当前，转变经济发展方式是我国经济发展的大趋势，作为经济发展的主要载体，现有珠宝产业园区突破自身存在的问题，向更高目标转型升级是发展的必然趋势。总体看，我国珠宝产业链经济与发达国家还有一定的差距，即使是发展较为成功的中国水贝珠宝产业集群等，在产业孵化、技术创新、世界级产品创制等方面还有不小的差距。近年来，我国珠宝产业发展方式正在出现一些新的趋势和特点，如增长方式由注重规模向更加注重发展质量转变；资源配置由粗放式发展向集约化发展转变；产业结构由以制造业为主向制造业和专业服务业相结合转变；环境建设由相对注重硬环境向更加注重软环境转变。可以说，大部分现有珠宝产业链，包括交易中心等园区在未来发展中都需要面对这样的课题。而相对现有园区的战略转型升级，新的园区规划建设也呈现了新的趋势。在国内水贝珠宝集散地这样的区域内可建设用地日益稀缺的情况下，一些小型的精品珠宝交易业态正在不断涌现出来，一些大型珠宝产业商也纷纷建设园中园、专业园等不同形式的小型园区，“小的即是美的”，小型园区正焕发出蓬勃的经济活力。2、珠宝产业园区的“瘦身”、“增高”随着各种类型的珠宝产业园区遍地开花，产业定位同质化、产业招商盲目化的现象越发明显，很多产业园区都存在着“有企业无产业”、“产业点高面低”的产业困境，园区的产业集群效应并不显著。在我国经济转型升级战略的大背景下，推动产业提质升级是园区“二次创业”的根本。园区产业的变革可以总结为两个词“瘦身”和“增高”。“瘦身”主要体现在产业门类上，现在很多园区都需要进行产业整合，结合产业发展基础、条件和产业发展动向，对园区现有产业进行“整理、优化、升级”，确立园区的主导产业，围绕主导产业打造产业链经济。“增高”主要体现在产业提升上，对于不同的园区，由于其发展情况不同，产业提升的方向也有所差异。从目前绝大数工业园区的发展现状来看，传统产业在园区经济总量中占有较大比重，因此改造提升传统产业是这些园区转型升级发展的重要任务。另一方面，园区产业“增高”可以借助产业融合，延伸和拓展产业链，构筑园区产业“微笑曲线”，提升园区产业链的竞争力。产业融合发展是园区产业结构升级的必然趋势，是园区产业经济发展的一种新特征。3、珠宝消费产业逐渐走向周边综合城区 随着产业园区的演化和发展，园区承载的功能日益多元化，大量城市要素和生产活动在区内并存聚集，从而推动了产业园区的城市化进程，园区经济与城区经济逐渐走向融合。为顺应这一发展趋势，一些产业园区主动谋求战略转型，从单一生产型的园区，逐渐规划发展成为集生产与生活于一体的新型城市。随着园区经济实力和创新活力的增强，园区作为城市空间发展中的增长极，可将自身的优势向城区传递，园区与城区在资金、市场、技术、人才、科研成果等方面的联系日益密切，互动越来越频繁，于是就承载起了新的城市职能。如一些“小园区经济”以科技社区、创新社区的形态，通过产业聚集、人才聚集和企业家交流，逐渐成为了城市空间中的新地标、新节点。园区经济走向城区经济、产业园区走向综合城区的发展趋势，以“产城融合”的理念系统策划、规划、管理、开发、运作产业园区（产业新城）。4、产业招商的精细化运作 产业招商是园区经济发展的“生命线”，其成败直接影响园区经济的发展水平。从我国产业园区的招商引资模式看，基本经历了“优惠政策主导”阶段、“投资环境主导”阶段到“产业环境主导”阶段，园区软环境建设越来越成为产业招商的重要砝码。产业招商是一个系统工程，涉及产业规划、政策体系、招商接洽、项目入驻、运营扶持等诸多环节，涉及招商参与部门的权责和利益设计。产业招商的精细化运作关键在于两点：一是精准定位，明确产业客商类型，建立产业项目信息库，进行定向式招商；二是系统运作，围绕产业招商构建全方位的服务能力，细化产业项目招商的流程和规范，使整个招商工作更具系统性和有序性。5、园区的品牌化和“连锁经营”国内在园区品牌成功运作的产业园区，像水贝万山、金展中心等区域性的珠宝产业园区在国内建立了一定的品牌知名度，目前这些园区受制于土地资源限制，都在积极运作“飞地”园区，走上品牌输出15 之路。在园区经济“泛滥”的今天，“软实力”已经成为打造园区核心竞争力的重要筹码。因为园区经济的发展光有数量和规模还不行，还必须有质量和品牌，一个精品园区的单位产出不知要高出一般园区单位产出的多少倍。创精品园区，建品牌园区，已成为各地政府发展经济的重要举措。园区的品牌化运作需要精耕细作，绝不仅仅只是个营销的过程，它需要有内涵支撑。园区的品牌建设，其实从园区规划启动之初就已开始。我们可以将园区品牌细化为环境品牌、产业品牌、企业品牌、服务品牌、文化品牌等，特别是服务品牌和文化品牌，更需要做精、做深、做出特色。6、产业资本战略推动园区战略 珠宝园区开发具有资金需求量大、投资回报期长的特点，从土地开发、物业开发到产业孵化、产业扶持，园区开发的全过程都离不开资金的推动。随着市场经济的深入发展，园区开发在资金运用方面不断出现新的模式。在园区开发方面，除了银行贷款、财政拨款、BOT、上市融资、发行债券等传统融资模式，主力银行贷款、信托融资、基建基金、股权私募基金、融资租赁等新模式相继出现。在产业孵化和产业扶持方面，也出现了多种多样的资金模式，如担保公司、小额贷款公司、科技银行、私募股权基金、风险投资等等，在园区开发中能否形成多样化的融资体系，已成为园区产业集聚的一个重要因素。为了推动园区的发展，很多园区开发商也定位为产业投资商，以较少的资金撬动更多的社会化资金形成一个大资金池，以土地入股、物业入股、产业投资基金等多种形式投资园区企业，从而形成了资本运作-园区开发-产业集聚之间的良性循环，在这里资本运作成为园区开发的撬动杠杆。当前，产业园区运作日趋市场化，民间资本作为一个巨大的资源宝藏，将是推动新一轮园区经济快速发展的强大支撑。除民间资本外，中国园区开发的这块市场也正在吸引着国外各种资金的关注。7、从招商引资到招商引“智”现代化产业体系的建立和培育，主要依赖于知识和智力资源。在产业发展过程中，智力资源往往起到画龙点睛的作用。恰当的智力资源的引进，其价值往往超过单纯的投资项目。我们看到，很多产业园区在关注“招商引资”的同时，也在关注“引智招商”，积极吸引国际行业人员到园区工作工作。近两年，在国家和地方“千人计划”推动下，各地园区纷纷出台针对性政策措施，加入到海外留学人才的争夺战中。只有强化了招才引智，才能实现资金、技术、项目管理的立体带动。随着园区产业结构的不断升级，人力资源在园区发展中的作用日益凸显。高科技产业、现代服务业的主要驱动力就是批量人才的集聚，如文化创意产业。而批量人才的集聚，需要构建完善的人才服务环境，涉及到人才导入、人才培训和人才维护等系统性的策略安排。未来的园区发展应更加重视人力资源开发工作，通过招商引“智”手段的创新，吸引园区所需要的高端人才，促进人才资源的集聚与开发，从而为新兴产业培育和园区产业升级提供动力，实现园区经济的可持续增长。8、公共服务平台成为竞争利器 随着园区经济的深化发展，园区开发已逐渐从孤立的房产开发走向综合的产业开发，从片面的硬环境建设走向全方位的产业培育，在打造一流硬环境的同时，开始重视园区文化氛围、创新机制、公共服务等软环境的建设。其中公共服务平台建设日益成为一个备受关注的课题，已被提上园区工作日程。今天，在日益激烈的园区竞争环境中，越来越多的园区经营者在积极推动公共服务平台的规划和建设。人才服务平台、创业培训平台、风险投资平台、公共技术平台、技术交易平台等等字眼，经常见之于地方政府的各种年度计划、总结报告中。公共服务平台的建设，一般是植根于园区企业的经营价值链上，特别是针对中小企业群的薄弱环节，如融资、技术、设备、市场、人才等等。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的16 比重比重 比重比重 货币资金 30,230,736.76 81.86%28,170,234.55 81.23%7.31%应收票据与应收账款 5,707,632.80 15.48%2,675,182.76 7.71%113.35%存货 0 0%0 0%0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 239,524.39 0.65%349,043.51 1.01%-31.38%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%预付账款 26,273.85 0.07%13,500.00 0.04%94.62%其他应收款 167,254.00 0.45%165,254.00 0.48%1.21%其他流动资产 60,712.47 0.16%2,807,821.40 8.10%-97.84%无形资产 306,709.67 0.83%352,436.51 1.02%-12.97%长期待摊费用 0 0%111,111.08 0.32%0%递延所得税资产 129,408.29 0.35%37,082.81 0.11%248.97%预收账款 24,000 0.06%33,083.00 0.10%-27.46%应付职工薪酬 148,612.62 0.40%97,771.32 0.28%52.00%应交税费 400,577.95 1.08%294,316.27 0.85%36.10%其他应付款 1,431,718.73 3.88%1,532,146.58 4.42%-6.55%资产总计 36,931,819.43 0%34,681,666.62 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金与上年同期相比增长了7.31%，主要是公司收回理财款173万元存做银行定期。期末公司资金充足。2、应收账款与上年同期相比增长了113.35%，主要原因是珠宝行业整体经营有下滑趋势，同行业各类珠宝产业园区相继开发，招商幅度比较大，为了稳定本公司商源、增大竞争力，公司给予新老客户一定的回款期限时间，故本年应收账款增长幅度较大。公司营业收入较去年同期有所下降，同时去年应收账款基数较小，综上原因应收账款同比增长113.35%。3、其他流动资产与上年同期相比变动-97.84%，上期将理财产品记入其他流动资产，报告期内，经审计调整确认记入货币资金科目。本年将173万元做为银行定期，剩余空闲资金用于购入理财产品。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 6,751,240.88-6,811,501.17-0.88%营业成本 987,307.79 14.62%913,148.46 13.41%8.12%毛利率%85.38%-86.59%-17 管理费用 2,733,993.01 40.50%2,941,979.22 43.19%-7.07%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 173,017.13 2.56%141,967.64 2.08%21.87%财务费用-616,283.56-9.13%-73,101.27-1.07%-743.05%资产减值损失 369,301.94 5.47%60,489.25 0.89%510.52%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 25,937.72 0.38%582,718.21 8.55%-95.55%公允价值变动收益 0 0 0 0 0 资产处置收益 0 0 0 0 0 汇兑收益 0 0 0 0 0 营业利润 3,088,833.83 47.01%3,368,605.60 49.45%-5.79%营业外收入 228,834.77 3.39%501,500.00 7.36%-54.37%营业外支出 79.06 0.00%34,079.90 0.5%-99.77%净利润 2,138,993.48 32.62%2,506,072.91 36.79%-12.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用与上年同期相比下降7.07%，主要如下：（1）由于2017年年初支付了部分为新三板挂牌产生的中介、财务顾问等费用，报告期内公司该类费用有所下降；（2）上年同期公司为打造电商平台投资子公司建设，支付了较高配套引进管理人才薪酬及相关经营管理支出，公司在战略决策上，对电商业务平台有所收减，从而导致报告期内研发费用、管理费用等大幅度下降。上述原因共同导致了管理费用比较上年同期下降。2、销售费用与上年同期相比增加21.87%。主要是公司在下半年业务宣传和推广上加大力度，进行积极催收工作，产生部分销售业务费用。3、资产减值损失与上年同期相比增加510.52%，主要是公司的应收账款较去年同期有所增加，从而影响其计提坏账准备金有相应的增加。4、财务费用与上年同期相比下降743.05%，主要是本年度公司购买银行理财产品的期限短、周转速度较快。5、营业利润与上年同期相比较下降5.79%，主要原因是本期管理费用有所下降所致，营业利润波动原因与管理费用波动原因一致。6、净利润与上年同期相比较有所下降，主要是公司总体营业利润有所下降，内部加强人员培训、宣传销售工作，在人才的储备、技术的储备上有一定的投入，同时进行新三板规范，聘请各类中介费用产生也较多。本年度相对上年同期费用有一定幅度的减少。综上原因本年度净利润下降了12.11%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 6,751,240.88 6,811,501.17-0.88%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 987,307.79 913,148.46 1.21%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 18 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%商铺管理费收入 2,299,145.09 34.06%2,299,145.11 33.75%条柜租赁费收入 2,704,188.64 40.05%2,769,628.22 40.66%出租广告位收入 1,747,907.15 25.89%1,742,727.84 25.59%合计 6,751,240.88 100%6,811,501.17 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入来源包括商铺管理费用收入、条柜租赁费收入、出租广告位收入。商铺管理费用收入、条柜租赁收入、出租广告位收入比重与上年同期比较变动不大，公司业务平稳，收入结构较为稳定。公司的收入构成本年度未发生大幅变动，其中条柜收入是公