839167_2018_同享科技_2018年年度报告_2020-04-07.pdf

主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 1 2018 同享科技 NEEQ:839167 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 TonyShare(suzhou)Electronic Material Technology Co.,Ltd 年度报告 主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，积极参与慈善募捐活动，向吴江经济技术开发区慈善分会捐款 2 万元，为困难群众及时送去温暖。2018 年3 月15 日，公司召开第二次临时股东大会，审议并通过了关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司2018年第一次股票发行方案（修订稿）的议案，同意向陆利斌发行股票240万股，每股发行价格4.2元，募集资金总额为人民币1,008.00 万元。公司于2018 年4 月23 日收到股转系统函【2018】1599 号关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司股票发行股份登记的函。满足全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法的规定，在全国股转公司的层层筛选下，2018 年 5 月进入创新层。报告期内，授权 5 项实用新型专利，并均已取得国家知识产权局的专利证书。报告期内，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定，本公司被重新认定为高新技术企业，并已取得证书。主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 同享科技、公司、股份公司、本公司 指 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 实际控制人 指 陆利斌、周冬菊 同友投资 指 苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙）同亨香港 指 同亨香港有限公司 宝源胜知 指 上海宝源胜知投资管理有限公司 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 江苏益友天元律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 股东大会 指 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司监事会 光伏焊带 指 又称镀锡铜带或涂锡铜带，分为互连条和汇流带。其中互连条用于收集单个电池片上的电子并使电池片串联，汇流带用于将上述串联电池片连接，汇总输出电流，并最终引出至接线盒 光伏组件 指 又称太阳能电池组件、太阳能电池板，太阳能发电系统中的核心部分，由太阳能电池片、钢化玻璃、EVA、太阳能背板以及铝合金边框组成，光伏焊带是其重要组成成分 互连条 指 用于连接光伏电池片，收集、传输光伏电池片电流的涂锡焊带，又称为互连带。汇流带 指 用于连接光伏电池串及接线盒，传输光伏电池串电流的涂锡焊带，又称为汇流条。主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆利斌、主管会计工作负责人蒋茜及会计机构负责人（会计主管人员）蒋茜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、光伏行业市场波动风险 公司所处行业属于太阳能光伏行业的中游环节，行业发展受太阳能光伏整体行业景气度影响较大，而太阳能光伏行业与宏观经济走势联系紧密，使得整个行业面临着宏观经济波动的风险。近年来，太阳能光伏行业受到“欧债”危机升级使得外部需求有所放缓，而国内经济增速放缓也可能引发内需下降。如果未来全球经济增长持续疲软，将对行业需求产生较大的影响。2、市场竞争风险 经过多年的探索与努力，公司积累了丰富的产品研发经验，具有较强的自主创新能力，但是随着市场逐步开放以及国际间交流的增多，越来越多的企业将会进入光伏行业市场，公司会面临来自于更多国内外优秀企业的竞争压力。如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势，不能根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行研发创新和业务模式创新，则会存在因竞争优势减弱而导致经营业绩波动的风险。3、客户集中度较高风险 报告期内，公司向前五名客户销售收入占当期营业收入比例为98.77%，集中度较高，面临客户相对集中所带来的经营风险。4、原材料价格波动风险 光伏焊带的原材料主要为铜和锡，直接材料成本占主营业务成本达90%以上。公司对原材料的采购价格按照“上海有色网”的锡金属和“长江有色金属网”的铜金属现货报价的当天平均价结算。铜、锡属于大宗商品，受全球宏观经济和美元汇率的影响较大。当其价格发生较大波动时，将直接影响公司的盈利水平。主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 6 5、应收账款信用风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 162,940,094.99 万元，占期末资产总额的 60.59%，占比较高，虽然应收账款账龄主要在 1 年以内，且集中于前五大客户，但应收账款管理压力较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司生产经营将产生不利影响。同时，应收账款占用过多营运资金，如后续流动资金不足则可能限制公司业务进一步发展。6、毛利率波动风险 2016 年、2017 年、2018 年公司的毛利率分别 22.83%、14.71%、13.27%，波动较大，原材料价格发生较大波动时，将直接影响公司的盈利水平。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司被重新认定为高新技术企业，2018 年、2019 年、2020 年继续享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，按 15%的税率缴纳企业所得税。故本年度无税收风险事项。主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 TonyShare(suzhou)Electronic Material Technology Co.,Ltd 证券简称 同享科技 证券代码 839167 法定代表人 陆利斌 办公地址 江苏省苏州市吴江经济开发区龙桥路 579 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 蒋茜 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0512-63168373 传真 0512-63168073 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市吴江经济开发区龙桥路 579 号 邮政编码 215200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 同享科技董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 10 日 挂牌时间 2016 年 9 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C32 有色金属冶炼和压延加工业-C324 有色金属合金制造-C3240 有色金属合金制造 主要产品与服务项目 光伏焊带 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）45,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 陆利斌、周冬菊 主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320509562925531T 否 注册地址 吴江经济开发区益堂路 否 注册资本（元）45,400,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨荣华、周浩 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 348,819,656.83 244,264,563.12 42.80%毛利率%13.27%14.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,798,606.50 10,245,262.60 63.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,372,000.66 10,793,161.68 51.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.32%16.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.83%17.02%-基本每股收益 0.37 0.24 54.63%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 268,929,705.13 215,872,411.38 24.58%负债总计 171,121,509.49 144,759,803.37 18.21%归属于挂牌公司股东的净资产 97,808,195.64 71,112,608.01 37.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.15 1.65 30.27%资产负债率%（母公司）63.63%67.06%-资产负债率%（合并）63.63%67.06%-流动比率 1.38 1.27-利息保障倍数 3.54 4.32-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,839,670.58-42,085,798.18-应收账款周转率 2.35 2.60-存货周转率 34.60 34.42-主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.58%43.76%-营业收入增长率%42.80%68.29%-净利润增长率%63.96%-26.47%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,400,000 43,000,000 5.58%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益调整调整 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 518,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,680.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 501,919.14 所得税影响数 75,313.30 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 426,605.84 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 23,569,464.57 42,592,979.72 15,000,000.00 36,173,769.17 递延所得税资产 946,371.09 1,060,205.34 475,046.32 736,754.85 资产总额 196,735,061.98 215,872,411.38 128,721,801.84 150,157,279.54 主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 11 短期借款 31,997,360.51 46,597,360.51 18,430,492.71 应付账款 44,295,967.20 49,478,377.35 24,251,781.91 28,739,781.91 应付职工薪酬 1,074,933.42 1,364,933.42 837,899.05 837,899.05 应交税费 2,578,191.31 2,439,042.37 2,602,805.06 2,602,805.06 其他应付款 21,430,753.77 22,068,413.36 13,600,370.50 13,600,370.50 负债总额 124,188,882.57 144,759,803.37 76,692,856.52 99,611,349.23 盈余公积 2,026,080.87 2,417,780.12 1,006,498.97 1,393,253.86 未分配利润 18,234,727.78 16,409,457.13 9,058,490.69 7,188,720.79 股东权益 72,546,179.41 71,112,608.01 52,028,945.32 50,545,930.31 销售费用 1,456,372.14 1,755,240.06 672,224.54 672,224.54 管理费用 4,347,975.51 4,637,975.51 11,093,351.92 11,093,351.92 财务费用 2,992,987.06 3,331,778.73 2,693,286.54 2,693,286.54 资产减值损失-3,142,165.11-2,156,336.57 2,490,071.33 745,347.79 利润总额 11,347,882.92 11,406,051.87 21,200,805.36 19,456,081.82 所得税费用 1,152,063.93 1,160,789.27 5,785,251.78 5,523,543.25 净利润 10,195,818.99 10,245,262.6 15,415,553.58 13,932,538.57 年初未分配利润 9,058,490.69 7,188,720.79 23,442,056.67 23,442,056.67 销售商品、提供劳务收到的现金 206,698,093.07 149,188,818.42 155,222,234.50 155,222,234.50 购买商品、接受劳务支付的现金 213,797,604.59 167,437,701.55 67,979,604.90 67,979,604.90 经营活动产生的现金流量净额-30,936,426.57-42,085,798.18 66,246,093.87 66,246,093.87 年末现金及现金等价物余额 13,011,672.97 1,862,301.36 175,050.74 175,050.74 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司于 2019 年 2 月 27 日披露了 2018 年度业绩快报，本报告数据与该次业绩快报数据差异不超 过 10%，具体列示如下表：项目 本报告数据 业绩快报数据 差异 营业总收入 348,819,656.83 348,845,823.04-0.01%营业利润 18,430,271.58 18,182,553.76 1.36%利润总额 18,434,590.72 18,185,769.40 1.37%归属挂牌公司股东的净利润 16,798,606.5 16,663,978.71 0.81%归属挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,372,000.66 16,238,285.42 0.82%基本每股收益 0.37 0.37 0.00%加权平均净资产收益率 0.19 0.19 0.00%主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 12 总资产 268,929,705.13 229,888,262.50 16.98%归属挂牌公司股东的净资产 97,808,195.64 99,107,139.33-0.18%股本 45,400,000.00 45,400,000.00 0.00%归属挂牌公司股东的每股净资产 2.15 2.18-1.38%主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为高性能光伏焊带产品的研发、设计、生产、销售和技术服务。公司拥有多年光伏产业辅料从业经历，主要为大型光伏行业电池组件厂商提供焊带原料。目前公司核心产品为互联条及汇流带。公司借助各种渠道与行业内多家公司建立联系，成为合格供应商，并积极参加境内外展会吸引潜在客户，进而取得订单。在综合考虑原材料价格及加工制造成本、损耗率、汇率及合理利润率基础上制定产品价格。倚靠自主研发、自主生产作为支撑，公司通过主动营销的方式向客户提供产品从而获取利润及现金流。1、采购模式 公司物资采购主要为原材料铜带及锡条和生产所需的机器设备，公司采取“按需采购”方式安排采购。一般接到客户订单从而编制近期的生产计划，生产部根据具体生产计划情况向采购部提交采购申请，由采购部经过询价、比价后，选择合格供应商签订采购合同，并实施采购，采购回厂的原材料经质量部检验合格后，再通知生产部门安排加工生产。经过多年发展，公司已拥有较完善的供应商管理体系，与主要供应商之间形成了良好和稳定的合作关系。2018 年，公司在原有的采购模式基础上，不断完善内部相关制度，以提高采购工作的时效性与抗风险能力。2、生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式。公司每年年初与客户签订合作框架协议，其后根据客户订单需求具体安排生产计划。生产部接到具体订单后首先通知采购部安排采购，随后将铜带进行前期处理后进行高速自动涂锡、裁剪、检验最后包装成盘或轴交付至客户。生产过程严格按质量标准执行，质量部、技术部全程参与，全程检测，发现问题及时反馈。3、销售模式 公司主要采取直销模式，由市场部门负责国内外销售业务。公司下游客户相对较为集中，较容易取得其公开信息，公司通过展会、邮件、电话及直接拜访等方式与客户建立关系。通过与其签订长期框架协议获取销售订单，向其供货。商品交付完成后，公司还相继提供产品售后服务。报告期内，公司客户构成较为稳定。4、研发模式 公司是从事高性能光伏焊带研发、生产和销售的高新技术企业，自主进行核心技术研发及新产品开发工作，具备较强的研发能力。公司根据对客户需求的调研以及业务部门的反馈，进行产品开发和可靠性验证。近几年来，公司围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品的核心对产品及其生产工艺不断进行研发。经过多年积累，公司目前已获得实用授权专利 27 项，发明专利 1 项。报告期内，公司的商业模式清晰、稳定，主营业务未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司核心竞争力表现在以下几方面：1、采购优质原材料，生产过程中精细化管理，成品品质稳定，检验手续严格，良品率达到 96%以上。2、公司技术核心研发团队，拥有自主创新能力，研发高效的新型产品，并批量导入市场，为客户提供稳定的产品需求，优化成本。新产品优势:行业首创低电阻焊带、低电流焊带，低电阻焊带 2018 年供货量占总供货量的 64.85%。2018 年研发新型 MBB，已通过各客户试产验证，2019 年将批量投入生产，预计占总产能的 15%，计划 2020 年产量占总产能的 20%，2021 年产量占总产能的 50%。新产品储备：分段反光焊带、MBB 圆形焊带、导电胶、冲孔汇流带、黑色汇流带等。主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 面对市场机遇与挑战，经过全体员工的不懈努力，基本完成 2018 年年初制定的经营目标：1、主要经济指标完成情况 报告期内，公司实现营业收入 348,819,656.83 元，同比增长 42.80%，实现净利润 16,798,606.50 元，同比增长 63.96%。（1）报告期内，净利润增长的主要原因:收入增长引起，2018 年增加了客户，销售量增加，营业收入同比增长了 42.80%。费用类没有同比例增长，研发费用基本与 2017 年持平。（2）报告期末，公司总资产为 268,929,705.13 元，同比增长 24.58%，净资产为 97,808,195.64元，同比增长 37.54%，总股本为 45,400,000 元，同比增长 5.58%。报告期内通过定增方式吸收投资款1,008 万元，导致了净资产的增加；另销售业务量的增长，应收账款增多，两方面的原因导致了总资产相比期初增长较大。（3）报告期末，经营活动产生的现金流量-5,839,670.58 元，经营活动产生的现金流量净额变动较大，同比增长了 36,246,127.60 元，主要原因：2018 年销售商品、提供劳务收到的现金 27,273.29 万元，增加了 12,354.40 万元。主要是销售增长应收款回笼也相应增长；2018 年购买商品、接受劳务支付的现金 25,141.76 万元，增加了 8,397.99 万元。销售增长，采购成本也相应增长，故支付应付账款的金额增加较大。上述两项现金流入与流出相互抵减后经营活动产生的现金流量净额增加 3,956.40 万元；另外收到的税金、其他经营活动的现金减少了 63.63 万元，支付的工资、税金及其他与经营活动有关的现金同比增加了 268.16 万元，现金流入与流出相互抵减后经营活动产生的现金流量净额增加影响-311.79 万元。各个项目综合影响 3,624.61 万元。2、产品研发情况公司一贯坚持生产、研发双轮驱动的发展理念。报告期内，公司投入研发费用1,105.00 万元，较上年减少 26.48 万元，基本是持平的。主要用于常规产品的性能改善和提升，以及结合市场发展需求进行新产品的研究开发。为保护知识产权，2018 年公司共申请 1 个发明专利、5 个实用新型专利，并均已取得国家知识产权局的受理通知书。2018 年授权了 5 项实用新型专利，并均已取得国家知识产权局的专利证书。截至报告期末，公司拥有授权专利共计 28 项，其中发明专利 1 项，实用新型专利 27 项。3、业务开展情况报告期内，公司主要产品仍为光伏焊带，经营方式全部为自产自销。2018 年公司 主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 15 产能扩张较大，投入设备 250 多万元，产销量创历史新高，销售收入同比增长 42.80%。(二二)行业情况行业情况 1、细分行业发展 公司主营产品是光伏焊带，该产品属于光伏行业产业链中下游的细分行业。近期国家陆续出台了一系列针对光伏行业的扶持政策，光伏组件的发展将进入新一个繁荣期。从市场需求来看，光伏焊带的需求量也日趋增大，细分行业前景较好，并将持续。与此同时，随着光伏组件装机要求的不断提高，对关键配件-光伏焊带也提出了更加严苛的技术和质量要求，势必敦促我们加快研发的步伐，保持行业内技术领先地位。同时我们也坚信，光伏行业属于国家鼓励的绿色环保行业，将迎来巨大发展机遇。太阳能光伏行业作为新能源应用中较为成熟的产业之一，未来发展前景良好。随着下游需求的快速复苏、国家扶持政策和行业整合的推动，我国光伏焊带的需求量将与光伏发电的装机量一同上升。2、周期波动 太阳能产业作为新兴产业，其发展依赖于大量建设资金投入和政府补贴政策。而经济的景气性程度将影响到光伏组件厂商的融资环境和政府的财税收入，进而影响到光伏组件的出货量，从而对光伏焊带的需求产生影响。因此，光伏焊带行业存在一定的周期性。3、市场竞争 新增的市场需求带动行业企业产能的逐步扩张，同时也吸引其他外部投资者进入光伏领域。随着光伏组件产能的持续增长以及市场需求趋于稳定，预计光伏焊带行业的市场竞争将较为充分。随着光伏行业竞争加剧，同行业竞争对手技术水平整体提升；下游光伏组件产品成本的整体上升，导致其压缩了配套辅材产品的利润空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,692,491.31 3.60%15,261,672.97 7.07%-36.49%应收票据及应收账款 216,420,454.34 80.47%161,567,718.81 74.84%33.95%存货 10,380,042.82 3.86%7,107,564.32 3.29%46.04%投资性房地产 5,255,446.40 1.95%5,514,459.48 2.55%-4.70%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 22,256,573.83 8.28%21,702,654.32 10.05%2.55%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 54,743,888.76 20.36%46,597,360.51 21.59%17.48%长期借款 0 0%0 0%0%其他应收款 81,590.75 0.03%250,997.65 0.12%-67.49%主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 16 递延所得税资产 1,401,939.51 0.52%1,060,205.34 0.49%32.23%预收款项 0 0%229,950.00 0.11%-100%一年内到期的非流动负债 0-582,354.75 0.30%-100%资产总计 268,929,705.13-215,872,411.38-24.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少了 556.92 万元，同比减少了 36.49%，主要变动原因：主要影响是其他货币资金，银行承兑汇票保证金减少了 504.93 万元，2018 年 12 月华夏银行开立银行承兑汇票的模式有发生变更，原来 50%的保证金比例调整为无保证金。2 存货增加了 327.25 万元，同比增加了 46.04%，主要变动原因：主要是报告期末发出商品和在途物资有所增加。发出商品余额 350.28 万元，同比增加了 194.03 万元；在途物资 143.01 万，去年同期无。其余库存商品，原材料、周转材料、半成品变动不大，基本持平。3、其他应收款减少了 16.94 万元，同比减少 67.49%，主要变动原因：2017 年代扣代缴所得税期末余额 20.24 万元，是替关联股东代付的税款，2018 年同亨香港已归还税金，报告期末无余额。除此差异外，其他项目变动差异不大，基本持平。4、递延所得税资产增加 34.17 万元，同比增长了 32.23%，主要变动原因：报告期末应账款余额增加，计提的坏账准备也相应增加 231.40 万，计提应收票据坏账准备增加了10.89 万元，导致递延所得税增加 34.17 万元。5、预收款项减少了 22.95 万元，同比减少了 100%，主要变动原因：2017 年期末预收款项为租赁房预付的 2018 年一季度房租 22.95 万元，报告期末未预付，无余额。6、一年内到期的非流动负债减少了 58.24 万元，主要变动原因：2017 年年末预计赔偿款 58.24 万元，为租用厂区火灾赔偿款。公司于 2017 年度就保险人代位求偿权纠纷事项被阳光财产保险股份有限公司苏州中心支公司向苏州市吴江区人民法院起诉，要求公司赔偿对方损失费人民币 58.24 万元。公司于 2018 年 3 月支付对方公司上述款项。故报告期末无余额。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 348,819,656.83-244,264,563.12-42.80%营业成本 302,516,544.26 86.73%208,334,968.02 85.29%45.21%毛利率%13.27%-14.71%-管理费用 4,875,285.52 1.40%4,637,975.51 1.90%5.12%研发费用 11,050,011.68 3.17%11,315,922.29 4.63%-2.35%销售费用 2,009,743.67 0.58%1,755,240.06 0.72%14.50%主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 17 财务费用 7,026,538.15 2.01%3,331,778.73 1.36%110.89%资产减值损失 2,278,227.74 0.65%2,156,336.57 0.88%5.65%其他收益 497,600.00 0.14%700,500.00 0.29%-28.97%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 18,430,271.58 5.28%12,628,755.35 5.17%45.94%营业外收入 24,488.64 0.01%383,158.73 0.16%-93.61%营业外支出 20,169.50 0.01%1,605,862.21 0.66%-98.74%利润总额 18,434,590.72 5.28%11,406,051.87 4.67%61.62%所得税 1,635,984.22 0.47%1,160,789.27 0.48%40.94%净利润 16,798,606.50 4.82%10,245,262.60 4.19%63.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增加了 42.80%，变动的主要原因是：2018 年增加了约 250 万的机器设备投入，用于扩大产能，生产量提高，销售量同步提高。2、营业成本同比增加 45.21%，变动的主要原因是：一方面是销售的增长，导致营业成本同步增长，另一方面是原材料采购成本比去年有所上升，毛利空间有所下降，两方面的原因导致营业成本同比增加 45.21%。3、财务费用同比增加了 369.47 万元，变动的主要原因是：（1）销售增长，应收款回笼也相应增加，应收账款回收同比增长了约 4396.54 万元，收款方式 90%以上都是银行承兑结算的方式。与供应商货款结算 60%以上都是银行转账方式。2018 年主要采用两种方式将汇票转化为现金流入，一个是银行承兑贴现，另一个是票据质押融资。贷款利息支出 426.30 万元，同比增长了 116.46 万元，主要是 2018 年新增了票据质押融资业务，增加了票据融资贷款约 4,930 万元，影响财务费用约 120 万元。其他银行贷款利息支出影响基本与去年同期持平。贴现利息支出 334.72 万元，2018 年半年期银行承兑贴现，票面金额约 16,000 万元，影响财务费用约 325 万元，其他贴现利息影响约 9.73 万元。利息支出影响总计 451.18 万元（2）担保费 24.06 万元，同比增长了 20.06 万元。（3）汇兑收益 37.42 万元，同比增长了 37.37 万元 2018 年新增外币出口业务汇率影响。（4）利息收入 16.05 万元，同比减少了 2.06 万元。（5）手续费 4.92 万元，同比增长了 1.40 万元。五个方面的综合影响下，财务费用同比增长 369.47万元。4、营业外收入同比减少了 35.87 万元，变动的主要原因是：2017 年有新三板奖励 20 万，火灾保险公司赔款 15.5 万元，2018 年无这两项收入。5、营业外支出减少了 158.57 万元，变动的主要原因是：2017 年火灾赔款 90.24 万元，税收滞纳金 69.35 万元，2018 年无这两项支出。2018 年捐赠支出同比增加了 1 万元，综合影响 158.57万元。6、营业利润同比增加了 45.94%，变动的主要原因是：一方面销售收入同比增长 42.80%，营业利润同比增长，另一方面费用类没有同比增长，研发费用基本持平，财务费用增长较大，期间费 主办券商：中信建投 公告编号：2019-018 18 用总也影响营业利润同比增长。7、利润总额同比增加 61.62%，变动的主要原因是：营业利润同比增长 45.94%，营业外收支净支出比去年减少约 158 万元，影响利润总额增长比例 15.52%。8、所得税费同比增加了 47.52 万元，同比增加了 40.94%，变动的主要原因是：营业利润同比增长 45.94%，所得税费用同比增长比例比利润总额同比增长比例低，是因为其他项目的影响调减了应纳税所得额 2018 年研发费用加计扣除比例调整了，由原来 50%提高到 75%。9、净利润同比增加了 63.96%，变动的主要原因是：利润总额同比增加了 61.62%，所得税同比增加了 40.94%，综合影响下，净利润同比增加比例高于利润总额同比增长比例。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 344,908,780.49 240,968,324.70 43.13%其他业务收入 3,910,876.34 3,296,238.42 18.65%主营业务成本 302,246,125.22 207,947,325.79 45.35%其他业务成本 270,419.04 387,642.23-30.24%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占