838561_2018_独凤轩_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 独凤轩 NEEQ:838561 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司 Fushun DuFengXuan Gushen Biotechnology lnc 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 1 月中国畜产品加工研究会选评公司为“第七届理事单位”2018 年 6 月公司“真骨熬”产品获得第二届亚洲调理食材大会颁发“中国调理食材百款爆品”2018 年 1 月被“中华工商时报”评为年度最具品牌影响力称号 独凤轩品牌被授予中华老字号称号 公告编号：2019-016 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-016 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、独凤轩、股份公司 指 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让 公司章程 指 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司股东大会 董事会 指 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司董事会 监事会 指 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司监事会 三会议事规制 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 报告期 指 2018 年度 会计事务所 指 立信会计事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京策略律师事务所 幸福家厨 指 沈阳幸福家厨健康科技管理有限公司 百年盛膳 指 新宾满族自治县百年盛膳健康食品有限公司 骨神汤食 指 沈阳骨神汤食轻餐饮管理有限公司 公告编号：2019-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于连富、主管会计工作负责人王瑷冰及会计机构负责人（会计主管人员）王瑷冰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 原材料及生产能源转嫁的价格波动风险 报告期内公司的主要骨肉原料、包材纸箱及部分食品添加剂受国内供需矛盾的影响出现上涨,影响了公司主要产品的相关采购及成本。食品安全风险 国家对食品安全的重视程度、消费者对食品的安全和权益保护意识不断增强,食品安全和质量控制已成为食品加工企业生产经营的重中之重。国家及相关部门相继颁布了中华人民共和国食品安全法、中华人民共和国食品安全实施条例、食品安全国家标准管理办法等一系列政策法规,用以规范食品加工企业的生产经营行为、保障消费者利益。公司一旦发生食品安全事件,可能面临消费者投诉及索赔的风险,将对公司生产经营造成重大不利影响。核心技术人员流失风险 公司所处行业为食品制造业,对专业技术人才需求量大,尤其是公告编号：2019-016 6 食品加工调味人才。持续引进高素质专业人才并保持核心技术团队的稳定,将是企业生存和发展的根本以及核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大,如果公司文化、考核和激励机制、约束机制不能适应公司发展的需要,将使公司面临核心技术人才和团队流失的风险。公司治理风险 公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后,建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则,制定了对外投资管理制度、对外担保管理办法、关联交易管理办法等各项管理制度。随着公司经营规模扩大、员工数量增加,公司的组织结构也愈加复杂,对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行,公司治理风险将可能影响公司的持续成长。实际控制人不当控制的风险 报告期内于连富先生直接持有公司 43,588,769 股股份,通过抚顺智邦间接持有公司 2,438,650 股股份,魏艳欣女士直接持有公司 6,454,800 股份,于连富夫妇直接及间接持有公司 52,482,219股股份,占公司总股本的 73.2%。夫妻二人可以对公司经营管理、重大事项和经营方针、政策产生重大影响。针对该风险,公司股东及治理层在决策上严格按照股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则以及相关制度执行,以确保公司的各项经营活动都能有章可循,从而避免可能的实际控制人控制而损害股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Fushun DuFengXuan Gushen Biotechnology lnc 证券简称 独凤轩 证券代码 838561 法定代表人 于连富 办公地址 抚顺经济开发区沈东二路 61 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王瑷冰 职务 财务副总经理兼董事会秘书 电话 024-56617777-8801 传真 024-56617888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 抚顺经济开发区沈东二路 61 号 113122 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业/14 食品制造业/146 调味品、发酵制品制造/1469 其他调味品、发酵制品制造 主要产品与服务项目 公司主要从事高钙骨类调味料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）71,720,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 于连富 实际控制人及其一致行动人 于连富、魏艳欣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 912104007322979388 否 注册地址 抚顺经济开发区沈东二路 61 号 否 注册资本 71,720,000.00 否 注册资本与总股本一致 公告编号：2019-016 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 田伟、吕杰 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-016 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 125,979,887.15 103,358,764.99 21.89%毛利率%48.43%48.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,581,387.33 12,806,798.09 37.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,781,860.11 10,021,439.97 47.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.99%12.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.60%9.51%-基本每股收益 0.25 0.19 31.58%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 198,121,916.35 183,146,636.51 8.18%负债总计 72,128,671.07 74,940,494.90-3.75%归属于挂牌公司股东的净资产 126,104,492.28 108,523,104.95 16.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 1.51 16.20%资产负债率%（母公司）35.94%40.61%-资产负债率%（合并）36.41%40.92%-流动比率 3.83 3.38-利息保障倍数 20.61 14.97-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,401,100.96 10,793,519.22 5.63%应收账款周转率 7.05 7.83-存货周转率 5.34 4.41-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.18%0.69%-营业收入增长率%21.89%9.48%-净利润增长率%34.44%-51.55%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-016 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 71,720,000 71,720,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-184.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,529,608.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 317,736.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,847,159.98 所得税影响数 47,632.76 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 2,799,527.22 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 14,619,706.59 应收票据及应收账款 14,619,706.59 应付票据 应付账款 10,677,410.16 应付票据及应付账款 10,677,410.16 应收利息 359,787.11 应收股利 其他应收款 1,023,578.86 1,383,365.97 管理费用 15,986,820.47 10,354,445.55 研发费用 5,632,374.92 由于财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表，因此公司执行财会（2018）15 号时将存在影响。公告编号：2019-016 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是国内高钙骨调味料专业研发及生产企业，所属行业为食品制造业中的调味品行业，是以畜禽骨为原料生产骨类调味料的高新技术企业，主要从事畜禽骨类调味料的研发、生产和销售。针对目前大多数消费者对食品安全性和功能性的认识，以及肉类食品加工企业对天然肉类风味调味品的需求，公司建设了大型高标准的骨汤料生产基地。为满足市场需求，针对肉类加工企业推出骨髓浸膏类调味品；针对火锅汤食连锁企业推出各种风味的骨汤原料产品，帮助火锅汤食连锁企业解决汤底标准化与成本、风险可控问题；针对民用市场推出“食神煮面高汤”等民用系列骨类调味品，让消费者在一日三餐品鉴美食的同时还补充每日所需的钙源。（一）销售模式 公司的销售模式采用大型客户定制服务、中小型客户渠道商覆盖、微型客户利用互联网方式营销。1、销售方式：（1）直销：公司与国内多家食品企业成为战略合作伙伴，为其开发专供类产品，目前合作的客户包括肉制品、面制品、速冻食品、火锅连锁、风味小吃、中式快餐、商务正餐等各行业的优秀企业。（2）渠道销售：公司目前渠道销售分为配送中心和经销商两种，按应用领域分别为方便面、肉制品、休闲食品、调味品、保健食品等工品渠道；火锅、米线米粉、拉面、麻辣烫等连锁店以及餐饮酒店等餐饮渠道。（3）电子商务：目前在阿里巴巴平台、淘宝及天猫、京东平台上销售。公司产品主要服务于小型火锅、麻辣烫及餐饮客户及终端个人客户（二）生产模式 公司采取以销定产、按 ABC 安全库存辅助供货的生产模式。生产中心根据每月订单情况及安全库存补足量，来确定生产计划及组织安排生产活动。生产中心要及时有效地对生产数据做好统计分析并上报相关报表，确保产品出品率达标、产品质量稳定、能耗比最大化、制造费用合理可控化。（三）采购模式 公司主要原料包括鸡、猪、牛骨等各类畜禽骨，辅料有食盐、鲜味剂、包装制品。主要原料从国内大型屠宰企业采购，辅料从国家定点企业采购，食用菌从省内各县区收购。对原料的采购，公司严格按照采购计划执行，并在采购过程中严格把关。在原料供应商的选择上，公司要求供应商必须具备国家批准的相关资质，并根据合格供应商提供的信用政策、价格等因素综合考量，最终确定符合公司要求的供应商，以保证公司能够及时、保质保量采购到生产所需原料，保证公司的生产经营。截至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-016 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期原渠道销售稳步增长，产品品牌知名度进一步扩大，公司深度营销餐饮大客户，主要覆盖餐饮连锁等领域，随着公司产品在全国各大城市的加速拓展，独凤轩产品的品牌、质量逐步取得餐饮等特殊渠道客户对公司产品的青睐。目前，公司与包括“呷哺呷哺”、“五谷鱼粉”、“鱼你在一起”等在内的国内多家餐饮连锁大客户建立了合作关系，报告期的销售增长主要受益于餐饮连锁客户的销售增长。报告期内公司控股了新宾满族自治县百年盛膳健康食品有限公司、该公司拥有自加热汤品的专有技术，公司控股后对公司产品线的丰富，及针对民用即食汤品开发有着重要意义，报告期内该项目尚处于市场投入初期，公司在民用领域品牌影响力尚有提升空间，尚未形成规模销售。1、财务业绩状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司的资产总额为 198,121,916.35 元，较上年末增加 8.81%，归属挂牌公司的净资产为 126,104,492.28 元，较上年末增加 16.20%。2、经营情况 报告期内公司实现营业收入 125,979,887.15 元，同比增加 21.89%，主要得益于报告期内公司聚焦餐饮连锁大客户，年内骨汤类产品销售较同期增加 23,119,527.68 元，增长 61.11%。报告期内，公司归属于挂牌公司净利润为 17,581,387.33 元，较上年同期增加 37.28%。3、现金流量情况 报告期内经营活动产生的现金流量净额为 11,401,100.96 元，同比增加 5.63%，主要原因是尽管销售较上年增加，但报告期内的经营性各项支出也较大增长。投资活动的现金流量净额为-1,059,151.20 元。筹资活动产生的现金流量净额为-994,306.14 元。（二）（二）行业情况行业情况 调味品行业在内部消费升级趋势加快以及外部餐饮行业回暖的大背景下，行业增速平稳，行业中产品细化、等级细分、集中度趋于提高。同时在互联网+格局下，调味品企业从流通渠道，到根据运输方式改变而产生的互联网定制产品销售渠道、与餐饮业的结合模式等各种新颖的商业模式；已将原有的销售区域分割状态打破，产品细分趋势明显，行业品牌格局基本稳定。加上调味品行业制度的建设、法律法规的基本框架已经完善，使调味品行业整体趋势向好。调味品行业三大渠道餐饮业、家庭与食品工业中，餐饮行业保持较快增长是调味品板块能够实现收入与毛利稳定提升的重要原因。2017 年，我国餐饮收入 3.96 万亿元，同比增长 10.7%；2018 年，餐饮收入规模将达到 4.27 万亿元，年增速 9.5%，据中烹协报告预测“十三五”末，我国餐饮收入有望达到 5 万亿元。骨类调味品作为复合调味料的一个新兴品类正逐步被餐饮客户及广大普通消费者认识，近些年来中国连锁餐饮业发展迅速，传统餐饮业面临巨大挑战，而以汤食为主的小吃快餐，因为标准化骨汤料的出现，连锁规模化发展迅猛。标准化骨汤料是以鲜（冻）畜禽骨为主要原料，将现代生物萃取技术及传统煲汤技术相融合，研发生产而成，可广泛应用于各类以汤食为主的餐饮连锁企业，能够彻底解决传统厨房汤类制作的隐患问题，并助力中国民间美食逐步进入标准化、产业化、连锁化、集团化和现代化的新食代。骨类高汤指以新鲜猪骨、牛骨或鸡骨为原料,经过特殊工艺加工而成的调味品,具有蛋白质含量高,口感醇厚浓郁等特点,骨类高汤的工业化生产很好地解决了火锅等餐饮连锁企业经营中的标准化难题,为火锅等餐饮连锁企业的快速发展提供了可能。公告编号：2019-016 13 （三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 86,804,146.04 43.81%77,456,502.42 42.29%12.07%应收票据与应收账款 21,110,747.03 10.66%14,619,706.59 7.98%44.40%存货 12,674,027.36 6.40%11,651,727.30 6.36%8.77%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0 长期股权投资 0.00 0.00%200,000.00 0.11%-100.00%固定资产 57,178,845.04 28.86%60,898,817.22 33.25%-6.11%在建工程 410,600.00 0.21%0.00 0.00%-短期借款 14,000,000.00 7.07%14,000,000.00 7.64%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期较上年期末增加9,347,643.62元，增长12.07%，主要是本年销售及盈利好于上年，报告期末银行存款增加。2、应收账与应收票据报告期较上年期末增加6,491,040.44元，增长44.40%，系销售额较上年增加，部分餐饮客户合同约定信用账期所导致。3、存货报告期较上年期末增加1,022,300.06元，增长8.77%,系报告期末正常储备库存。4、长期股权投资报告期较上年期末减少100%，主要原因是报告期内公司对百年盛膳追加投资由参股转为控股，百年盛膳成为合并子公司。5、固定资产报告期较上年期末减少3,719,972.18元，下降6.11%，主要是折旧减少固定资产原值。6、在建工程报告期较上年期末增加410,600元,主要是公司环保车间改造工程在报告期内实施尚未完工。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 125,979,887.15-103,358,764.99-21.89%营业成本 64,964,289.95 51.57%53,653,543.12 51.91%21.08%毛利率 48.43%-48.09%-管理费用 11,532,561.44 9.15%10,354,445.55 10.02%11.38%研发费用 6,054,160.49 4.81%5,632,374.92 5.45%7.49%销售费用 23,567,449.91 18.71%21,449,288.00 20.75%9.88%财务费用 353,221.40 0.28%314,906.65 0.30%12.17%公告编号：2019-016 14 资产减值损失 351,928.90 0.28%136,339.29 0.13%158.13%其他收益 2,529,608.28 2.01%3,689,608.28 3.57%-31.44%投资收益-23,065.48-0.02%1,875,273.22 1.81%-101.23%公允价值变动收益 资产处置收益-184.60 0.00%-437,028.70-0.42%-99.96%汇兑收益 营业利润 19,170,960.75 15.22%14,592,549.85 14.12%31.37%营业外收入 357,480.60 0.28%30,194.80 0.03%1,083.91%营业外支出 139,168.56 0.11%5,000.10 0.00%2,683.32%净利润 17,034,201.01 13.52%12,670,662.44 12.26%34.44%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入报告期较上年同期增加22,621,122.16元，上升21.89%，主要得益于公司报告期内骨汤类产品较上年增长。2、资产减值损失报告期较上年同期增加215,589.61元，上升158.13%，原因是本年计提的坏账准备增加。3、其他收益报告期较上年同期减少 1,160,000.00 元，上升 31.44%，主要原因是上年收到抚顺市政府上市补助 500,000.00 元，燃煤锅炉拆改补助 660,000.00 元。4、投资收益报告期末较上年同期减少1,898,338.70元，下降101.23%，主要原因上期公司收到原投资抚顺银行股份有限公司的补发红利 1,875,273.22元，该项投资已经于2016年对处置转让。5、营业利润报告期末较上年同期增加4,578,410.90元，上升31.37%，主要原因是报告期内销售收入的增长。6、净利润报告期末较上年同期增加 4,363,538.57 元，上升 34.44%，主要原因是报告期内销售收入的增长 （2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 125,877,695.97 103,150,992.46 22.03%其他业务收入 102,191.18 207,772.53-50.82%主营业务成本 64,840,755.14 53,457,162.96 21.29%其他业务成本 123,534.81 196,380.16-37.09%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%骨髓浸膏类 49,884,922.60 39.60%52,774,214.73 51.06%骨汤类 60,952,643.46 48.38%37,833,115.78 36.60%植物类香辛类 4,913,142.34 3.90%3,739,183.72 3.62%骨粉类 6,255,265.83 4.97%5,152,967.65 4.99%骨油类 2,656,811.92 2.11%2,507,339.87 2.43%食神餐料类 1,152,777.77 0.92%1,144,170.71 1.11%公告编号：2019-016 15 餐饮收入 62,132.05 0.05%0 其他业务收入 102,191.18 0.08%207,772.53 0.20%合计 125,979,887.15 100.00%103,358,764.99 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内营业收入较上年增长21.89%，主要得益于公司报告期内对餐饮行业销售骨汤类产品较上年增长，其中骨汤类产品销售额较上年增加23,119,527.68元，上升61.11%；植物香辛料类产品销售额较上年增加1,173,958.62元，上升31.4%；（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 武汉德志聚商贸有限公司 15,024,705.38 11.93%否 2 重庆市千顺食品开发有限公司 7,631,176.20 6.06%否 3 哈尔滨市道外区百益轩肉罐制品辅料商店 5,565,860.95 4.42%否 4 长沙健音食品添加剂贸易有限公司 4,383,049.46 3.48%否 5 济南佳千利商贸有限公司 4,201,195.18 3.34%否 合计合计 36,805,987.17 29.23%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 重庆红椒椒商贸有限公司 3,492,663.65 5.51%否 2 昌图鑫峰食品有限公司 3,127,698.00 4.94%否 3 梅花生物科技集团股份公司 2,805,200.00 4.43%否 4 临沂佳杰食品有限公司 2,752,173.00 4.34%否 5 湖南禾生肴食品贸易有限公司 2,538,100.65 4.01%否 合计合计 14,715,835.30 23.23%-。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,401,100.96 10,793,519.22 5.63%投资活动产生的现金流量净额-1,059,151.20-678,117.60-56.19%筹资活动产生的现金流量净额-994,306.14-8,076,343.75-87.69%现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内投资活动现金流量净额较上年净流出增加 381,033.60 元，下降 56.19%，主要是报告期内公告编号：2019-016 16 固定资产投资、环保改造工程较上年支出增加。2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额净流出较上年减少 7,082,037.60 元，下降 87.69%,主要是报告期内没有利润分配。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况（1 1）控股公司）控股公司 2016 年 4 月 5 日，公司召开股东会，审议通过关于投资沈阳幸福家厨健康科技管理有限公司的议案。2016 年 4 月 29 日设立获得抚顺市工商行政管理局核发的企业法人营业执照（统一社会信用代码为 91210400MA0QE3F94P），住所为辽宁省抚顺开发区沈东二路 61 号，法定代表人为王睿，注册资本为 1,000 万元，企业类型为其他有限责任公司，营业期限为 2016 年 4 月 29 日至 2066 年 4 月 28日，经营范围为：“食品技术开发；厨房用品、调味品、食品、厨房器皿和厨房电器销售及网上销售，厨师技能培训、劳务派遣、会展、会议服务、赛事组织。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。幸福家厨股权结构如下：序号 姓名 出资方式 认缴出资额（元）实收资本（元）持股比例 1 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司 货币 8,000,000.00 3,000,000.00 80%2 抚顺幸福天使投资管理中心（有限合伙）货币 200,000,00 0 20%合 计 1,000 100%其中抚顺幸福天使投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人王睿为公司控股股东于连富的妹夫，与公司存在关联关系。截至报告期末幸福家厨资产 1,395,320.63 元，净资产 1,376,205.89 元 净利润-38,977.41 元。(2)2)控股公司控股公司 2017 年 11 月 2 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过关于公司拟向新宾满族自治县百年盛膳健康食品有限公司投资参股的议案，百年盛膳于 2017 年 11 月 3 日成立，注册资本 1616 万元，本公司认缴出资 323.2 万元，占注册资本的 20%，报告期内实缴出资 20 万元。序号 姓名 出资方式 认缴出资额（元）实缴资本（万元）持股比例 1 吕家润 货币 9,534,400.00 270,000.00 59.00%2 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司 货币 3,232,000.00 200,000.00 20.00%3 陈渊毅 货币 2,908,800.00 290,880.00 18.00%4 刘衡 货币 484,800.00 48,480.00 3.00%合计 16，160,000.00 809,360.00 100.00%注注：20182018 年年 2 2 月月 8 8 日日 召开召开第一届董事会第十一次会议第一届董事会第十一次会议，审议通过，审议通过关于对参股子公司追加投关于对参股子公司追加投资变为控股子公司的议案资变为控股子公司的议案 公告编号：2019-016 17 变更后的股权情况如下：序号 姓名 出资方式 认缴出资额（元）实收资本（万元）持股比例 1 吕家润 货币 3,878,400.00 320,000.00 24%2 抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司 货币 8,888,000.00 1,777,600.00 55%3 陈渊毅 货币 2,908,800.00 436,320.00 18%4 刘衡 货币 484,800.00 48,480.00 3%合计 16，160，000.00 2,582,400.00 100%截至报告期末百年盛膳资产 1,995,617.07 元，净资产 1,268,426.27 元，净利润-1,196,947.24元。(3)3)控股公司控股公司 2018 年 8 月 15 日第一届董事会第十六次会议通过设立全资子公司“沈阳骨神汤食轻餐饮管理有限公司”，注册地为辽宁省沈阳市沈河区友好街 19 号。注册资本为人民币 3,000,000.00 元，其中本公司全额出资人民币 3,000,000.00 元，占注册资本的 100.00%。经营范围：餐饮管理、餐饮连锁、预包装食品销售、培训、会议服务。截至报告期末骨神汤食资产 217,071.55 元，净资产-95,335.55 元，净利润-195,335.55 元。报告期内没有新增及处置其他投资情况 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（1）会计政策变更 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。2、本次会计政策变更对公司的影响 本次财务报表格式调整，仅对财务报表的列报产生影响，不会对公司损益、总资产、净资产产生影响。3、其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 无。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 公告编号：2019-016 18 适用 不适用 本公司于 2018 年 2 月 8 日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过关于对参股子公司追加投资变为控股子公司的议案，本次追加投资后，公司持有“百年盛膳”55%的股份，对其具有控制权，“百年盛膳”由公司参股子公司变更为公司控股子公司，并将其纳入合并报表范围。2018 年 8 月 17日，抚顺独凤轩骨神生物技术股份有限公司第一届董事会第十六次会议，审议通过了关于公司设立全资子公司议案，设立全资子公司“沈阳骨神汤食轻餐饮管理有限公司”。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司近几年的良好发展带动了当地经济的繁荣，公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司注重合作伙伴权益保护，将诚实守信作为企业发展之基，通过动态管理保证价值链体系正常运行，与公司供应商、经销商建立相互促进、共同发展的战略合作关系。公司注重职工权益保护，坚持以人为本的方针，实施凝聚力工程，充分发挥每一位员工的聪明才智和创造能量，调动和激发员工的工作积极性，提升员工价值，重视职工福利，切实维护职工权益，为员工参加基本养老、医疗、工伤、失业、生育为主的各类劳动保险和住房公积金，保护员工职业安全，建立安全生产标准化管理体系。报告期内，没有发生一起重伤、火灾、设备事故。促进公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；目前公司现金流充足，并拥有持续融资能力；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有自主品牌，市场认知度较高，拥有实力较雄厚的研发团队，具有持续研发创新能力以及成熟稳固的销售渠道。报告期内，公司不存在债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素(人员、土地、设备、原材料)。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 2018 年，我国餐饮行业实现营收 4.27 万亿元，同比增长 9.5%，行业结构优化基本完成，餐饮行业整体进入平稳增长时代。餐饮行业的稳步发展离不开消费需求的快速增长。消费升级的趋势下，消费者对大众餐饮的需求推动了餐饮行业新一轮的增长。与此同时，大型餐饮企业的发展逐渐趋于成熟，对服务品质、消