838618_2018_绿禾科技_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 绿 禾 科 技 NEEQ:838618 辽宁绿禾农业科技发展股份有限公司 Liaoning-agricultural science and technology development Co.,Ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年度公司围绕经营目标，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进的总基调。一方面坚持绿色农业生产理念，积极促进创新，开发新品，优化结构；另一方面加速新产品的研究开发，拓展新市场，积极推进公司业务发展，努力拓展公司业务范围，开发粮食贸易、饮料销售等新业务，增强发展后劲，加快产业转型增强公司持续竞争实力，努力提高了公司的管理质量。公告编号：2019-011 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项.2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息.3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2019-011 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、我公司、本公司、绿禾科技、股份公司 指 辽宁绿禾农业科技发展股份有限公司 股东大会 指 辽宁绿禾农业科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁绿禾农业科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁绿禾农业科技发展股份有限公司监事会 山西证券/主办券商 指 山西证券股份有限公司 律师/律师事务所 指 北京市天济律师事务所 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 辽宁绿禾农业科技发展股份有限公司章程 报告期内 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周围、主管会计工作负责人许海明及会计机构负责人（会计主管人员）许海明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制风险 周围持有公司股份 637.9 万股，持股比例 42.53%，为公司的控股股东。公司股东李佳持有公司股份 180 万股，持股比例12%。公司股东李佳与周围是夫妻关系，两人合计持股 54.53%，为公司的共同实际控制人。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风险。公司治理风险 挂牌以来公司建立了比较完善的内部管理制度，2017 年度为规范募集资金的存放与使用，特建立了募集资金管理制度，虽然公司已挂牌二年多，但新制度的执行情况尚需实践检验。公司管理层在执行内部管理制度上存在经验不足的缺点，所以公司存在因内部管理制度执行不力而给公司的生产经营公告编号：2019-011 6 带来不利影响的风险。税收优惠政策变化的风险 农业受国家政策扶持力度较大，行业利润在一定程度上得益于国家政策扶持。虽然 2018 年度农业税收优惠政策并未发生明显变化，但若未来上述税收优惠政策发生变化，公司可能面临利润下滑的风险。行业竞争加剧的风险 随着政府的大力扶持以及不断增长的市场需求将吸引大量新厂商的加入，争夺市场份额，导致行业竞争日趋激烈。虽然公司在区域市场上已经建立了良好的口碑、积累了较完善的采购和营销网络渠道资源，但随着市场竞争对手的增多，导致2018 年度市场竞争较上年同期更为激烈。未来，随着市场份额的竞争日益激烈，公司将面临行业竞争加剧的风险。客户集中风险 2017 年度、2018 年度公司前五名客户营业收入的总额分别为 6,129,791.39 元，2,566,446.65 元，占公司当期营业收入的比例分别为 50.64%和 77.31%，公司前五大客户的销售额占总收入的比重有所上升。主要系公司受传统农业行业特点所限,企业规模相对较小，导致客户相对集中。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁绿禾农业科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning-agricultural science and technology development Co.,Ltd.证券简称 绿禾科技 证券代码 838618 法定代表人 周围 办公地址 沈阳市浑南区三义街 28-4 号 508 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韩雨 职务 董事会秘书 电话 024-66680505 传真 024-31217097 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 沈阳市浑南区三义街 28-4 号 508 室,110180 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 辽宁绿禾农业科技发展股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 18 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业-农、林、牧、渔服务业-农业服务业-其他农业服务 主要产品与服务项目 果蔬的种植研发、收购及销售配送 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 周围 实际控制人及其一致行动人 周围、李佳、张玉凡、周昕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91210100584191460Q 否 注册地址 沈阳市浑南区三义街 28-4 号508 室 否 注册资本 15,000,000.00 否 公告编号：2019-011 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李晓刚、张威 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至 901-26 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-011 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 3,319,937.79 12,103,374.29-72.57%毛利率%17.57%22.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,918,106.27-287,367.26-1,263.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,918,106.27-287,367.26-1,263.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.78%-1.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.50%-2.06%-基本每股收益-0.26-0.02-1,200.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 20,875,726.59 20,126,725.76 3.72%负债总计 6,522,526.47 1,692,395.77 285.40%归属于挂牌公司股东的净资产 14,516,223.72 18,434,329.99-21.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.97 1.23-21.25%资产负债率%（母公司）29.96%8.41%-资产负债率%（合并）31.24%8.41%-流动比率 147.90%1,060.27%-利息保障倍数-42.07-1.14-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,480,677.87 1,538,045.01-521.36%应收账款周转率 1.62%4.99%-存货周转率 12.46%17.73%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.72%36.30%-营业收入增长率%-72.57%-30.60%-净利润增长率%-1,263.45%-123.91%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-011 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 32,139.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 251,028.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 283,167.91 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 283,167.91 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 39,654.81 0.00 8,910.15 营业外收入 0.00 368.93 1,058,910.15 1,050,000.00 管理费用 2,452,380.42 2,309,904.41 3,558,253.23 3,145,798.16 研发费用 0.00 142,476.01 0.00 412,455.07 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2019-011 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司所处行业属于农、林、牧、渔服务业。主营业务是果蔬的种植研发、收购及销售配送。经过印楝技术生产的果蔬销售是公司主要的收入、利润来源。公司通过果蔬销售获取差价部分实现利润。（一）生产模式 公司生产模式采用“订单生产”与“自主生产”相结合的模式，公司技术人员全程参与果蔬种植管理，提供印楝种植技术指导，免费提供印楝水溶液。公司生产主要分为“种植环境生态检测、种植生产技术管理、种植产品采样分析、检测数据整理分析及信息化质量追溯”等五大流程。公司经过多年业务拓展，与众多农户形成了稳定友好的合作关系，利用公司的渠道、信息和印楝种植技术优势，引导农户向规模化、产业化、科技化方向发展，进而促进公司规模的快速扩大。（二）销售模式 公司销售主要分为实体销售和互联网订单销售。通过上述两种销售方式的结合，不仅能够扩大市场占有量，又能够根据互联网大数据分析所得出的结论，为消费者提供量身定制会员服务，达到传统与智能生活齐头并进的现代化销售模式。充分保证了公司强大的销售能力，有力支持了销售收入的增长和市场份额的提升。（三）研发模式 公司主要为印楝水剂的研发以及绿禾溯源信息管理系统的研发，形成了自主研发的专利技术。公司自主研发“治疗根结线虫的印楝素水溶剂及其制备方法”已获得国家专利，绿禾溯源信息管理系统应用于果蔬种植管理的各个阶段，确保公司产品的健康、安全。公司是沈阳农业大学和沈阳工业大学科研及实习基地。（四）采购模式 公司的采购即收购。收购模式主要分为“订单生产预付收购”和“自主生产预付收购”。结合价格波动因素，结算时，先抵扣预付生产准备资金，并通过银行转账的方式，实现款项支付，并取得相应的支付凭证，确保合作双方利益。（五）盈利模式 经过印楝技术生产的果蔬销售是公司主要的收入、利润来源。随着人们收入和生活水平质量的提高，人们对健康的重视程度也越来越高，因此促进了新鲜蔬菜市场的快速发展。公司的印楝技术和生产管理体系及绿禾溯源管理体系，保证了公司产品的无残留、高品质，大大提升了产品的附加值，使公司产品具备更高的市场价值。公司全方位、立体化的销售模式，获取产品销售所带来的充公告编号：2019-011 12 足的现金流。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内公司的财务状况、经营成果实现情况如下：（1）报告期末公司资产总额 20,875,726.59 元，比期初增长 3.72%；净资产 14,516,223.72 元，比期初下降 21.25%；主要原因为 2017 年同期合并报表只有母公司辽宁绿禾农业科技发展股份有限公司，本期收购环球飞扬（北京）食品科技有限公司 80%的股权，将其纳入合并报表范围，形成稍低的资产总额的增长和净资产的下降；营业收入 3,319,937.79 元，比上年同期下降 72.57%，主要原因为本期公司在业务上作出调整，减少了沈阳兴隆一百商业有限公司、沈阳兴隆大天地购物中心有限公司、沈阳大东兴隆百货有限公司、沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司大奥莱分公司、辽宁兴隆超市连锁有限公司、锦州兴隆大家庭购物中心有限公司、东北大学食堂的合作。（2）本期实现营业成本 2,736,585.59 元，比上年同期下降 70.76%，实现净利润-3,918,106.27元，比上年同期下降 1,263.45%；净利润变化主要原因包括：公司在营业收入有一半下降的情况下，毛利率为 17.57%，低于去年同期 5.11%；本期收购的子公司开展新业务支出费用增加较大，以及 2017年度的审计，相应的费用有所增加。（3）本期经营活动产生的现金流量净额-6,480,677.87 元，比上年同期下降 521.36%，主要原因是上年同期有沈阳兴隆一百商业有限公司、沈阳兴隆大天地购物中心有限公司、沈阳大东兴隆百货有限公司、沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司大奥莱分公司、辽宁兴隆超市连锁有限公司、锦州兴隆大家庭购物中心有限公司、东北大学食堂等客户形成较高的现金流量净额。本年度，公司营业收入下滑、利润亏损是由于公司根据自身所处行业以及经营业务范围综合考量、公告编号：2019-011 13 分析，为解决公司经营业务单一、业务范围窄等经营难点，对所经营的业务进行了调整，减少了与大型商超的合作，调整了公司业务范围，导致营业收入相比于上年同期有所降低。（二）（二）行业情况行业情况 公司所处的农业服务行业为国家政策鼓励发展的重要行业，我国作为农业大国，一直以来均把农业放在发展国民经济的首要位置。2018 年 4 月，农业农村部、财政部发布 2018 年财政重点强农惠农政策，贯彻落实中央农村工作会议、中央 1 号文件和全国“两会”精神，实施乡村振兴战略，深入推进农业供给侧结构性改革，加快推进农业农村现代化。政策提出 2018 年中央财政将继续加大支农投入，支持新型农业经营主体发展、支持农业结构调整、支持农村产业融合发展、支持绿色高效技术推广服务、支持农业资源生态保护和面源污染防治等强农惠农政策。未来公司将紧跟国家行业政策导向，积极拓展公司业务范围，夯实公司主营业务，扩大研发投入，增强市场推广力度，使公司各项业务良好、稳定运行。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 356,210.52 1.71%2,375,245.44 11.80%-85.00%应收票据与应收账款 1,494,418.12 7.16%2,603,767.42 12.94%-42.61%存货 39,902.17 0.19%399,293.99 1.98%-90.01%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 7,859,647.49 37.65%9,384,565.15 46.63%-16.25%在建工程-短期借款 5,000,000.00 23.95%0.00 0.00%-长期借款 586,101.55 2.81%1,088,474.47 5.41%-46.15%预付款项 6,845,165.37 32.79%1,024,914.53 5.09%567.88%无形资产账面价值期末余额 4,236,035.03 20.29%4,338,939.23 21.56%-2.37%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：固定资产 2018 年较 2017 年减少 1,524,917.66 元，主要原因是在 2018 年计提折旧 1,303,944.98元；由于蔬菜种植大棚、蔬菜收割机和药物喷洒机已损坏，无法再使用，计提减值准备 214,277.28 元；公告编号：2019-011 14 由于蔬菜业务减少，将运输业务外包，而自有运输车辆闲置，故处置固定资产 133,908.00 元，相应的折旧 127,212.60 元。短期借款 2018 年较 2017 年增多 5,000,000.00 元，主要原因是在 2018 年签订流动资金借款合同取得借款 5,000,000.00 元，用于采购沈阳顺源丰农业发展有限公司的玉米等农资。预付账款 2018 年较 2017 年增多 5,820,250.84 元，主要原因是由于预付蔡兴伟，沈阳市金龙种植专业合作社，丹东市八家子家庭农场有限公司的蔬菜采购款暂时收回进度慢些；以及新增粮食业务预付科左中旗鸿源商贸有限公司，沈阳顺源丰农业发展有限公司的玉米等农资款增多。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 3,319,937.79-12,103,374.29-72.57%营业成本 2,736,585.59 82.43%9,358,117.06 77.32%-70.76%毛利率 17.57%-22.68%-管理费用 3,491,854.24 105.18%2,309,904.41 19.08%51.17%研发费用 126,666.96 3.82%142,476.01 1.18%-11.10%销售费用 815,012.30 24.55%419,350.34 3.46%94.35%财务费用 102,462.15 3.09%125,509.81 1.04%-18.36%资产减值损失 501,000.54 15.09%18,612.13 0.15%2,591.80%其他收益 250,000.00 7.53%0.00 0.00%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 32,139.55 0.97%39,654.81 0.33%-18.95%汇兑收益-营业利润-4,231,577.67-127.46%-287,736.19-2.38%-1,370.64%营业外收入 1,278.36 0.04%368.93 0.00%246.50%营业外支出 250.00 0.01%0.00 0.00%-净利润-4,230,549.31-127.43%-287,367.26-2.37%-1,372.18%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年较 2017 年同期减少 8,783,436.50 元，主要原因是调整公司业务方向，缩减了果蔬产品销售的规模，引进了粮食销售，同时子公司增加了饮料产品的销售。公司减少了沈阳兴隆一百商业有限公司、沈阳兴隆大天地购物中心有限公司、沈阳大东兴隆百货有限公司、沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司大奥莱分公司、辽宁兴隆超市连锁有限公司的合作，使其业务量大幅减少，营业公告编号：2019-011 15 收入大幅度下降；相应的营业成本大幅度下降；本期新增的粮食销售收入略高于成本，毛利很低；收购的子公司开展新业务支出费用增加较大，新增收入未能覆盖新增的成本，毛利为负。综上，造成净利润大幅下降。本期毛利率 17.57%；较上期毛利率 22.68%下降了 5.11%；在业务结构调整情况下，收入下降8,783,436.50 元，成本下降 6,621,531.47 元，销售毛利下降 2,161,905.03 元。本期果蔬销售收入3,125,330.52 元，成本 2,413,831.67 元，毛利率 22.77%，接近上期毛利率水平。新增的粮食收入69,786.58 元，成本 68,856.76 元，毛利率 1.33%；新增饮料产品销售收入 124,820.69 元，成本253,897.16 元，毛利率-103.41%。因新增产品初创期，成本较高，因此影响整体毛利率下降。2、管理费用 2018 年较 2017 年同期增加 1,181,949.83 元，主要原因是(1)2018 年年初收购环球飞扬（北京）食品科技发展有限公司子公司，在人员方面有所增多，职工薪酬待遇也比较高。至 7月份，子公司经营基本步入正轨，陆续减少了部分人员。公司果蔬销售业务下半年也相应减少，相应减少了车间工作人员，但总体全年的职工薪酬，职工福利费等还是较去年同期增加 498,528.57 元。（2）办公费增加 129,320.25 元。（3）新三板公司相关中介服务费增加 30,478.68 元。（4）促销费用支出增加 523,622.33 元。3、资产减值损失 2018 年较 2017 年同期增加 482,388.41 元，主要原因是（1）本期存货由于考虑保质期等因素，计提存货跌价准备 296,692.50 元；固定资产由于考虑损坏等因素，计提固定资产减值准备 214,277.28 元；商誉由于考虑经营状况等因素，计提商誉减值准备 36,322.23 元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 3,319,937.79 12,087,185.21-72.53%其他业务收入-16,189.08-主营业务成本 2,736,585.59 9,341,927.98-70.71%其他业务成本-16,189.08-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%果蔬销售 3,125,330.52 94.14%12,087,185.21 99.87%饮料销售 124,820.69 3.76%-粮食销售 69,786.58 2.10%-其他-16,189.08 0.13%合计 3,319,937.79 100.00%12,103,374.29 100.00%公告编号：2019-011 16 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%东北区域 3,195,117.10 96.24%12,103,374.29 100.00%华北区域 124,820.69 3.76%-合计 3,319,937.79 100.00%12,103,374.29 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在本报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为100.00%，较上年同期减少72.57%，其主要原因是调整公司业务方向，缩减了果蔬产品销售的规模，引进了粮食销售，同时子公司增加了饮料产品的销售。减少了沈阳家乐福商业有限公司、沈阳兴隆一百商业有限公司、沈阳兴隆大天地购物中心有限公司、沈阳大东兴隆百货有限公司、沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司大奥莱分公司、辽宁兴隆超市连锁有限公司的合作,使其业务量大幅减少，营业收入大幅度下降；相应的营业成本大幅度下降；本期收购的子公司开展新业务支出费用增加较大，造成净利润大幅下降。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 沈阳大谊园餐饮有限公司 720,017.97 21.69%否 2 沈阳市淮扬印象酒家 569,923.89 17.17%否 3 沈阳铁西胜康中医院 447,292.70 13.47%否 4 沈阳棋盘山开发区花果山度假村 436,451.94 13.15%否 5 沈阳皇朝万鑫酒店管理有限公司沈阳皇朝万鑫酒店 392,760.15 11.83%否 合计合计 2,566,446.65 77.31%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 沈阳市金龙种植专业合作社 934,084.87 35.97%否 2 蔡兴伟 677,351.77 26.08%否 3 丹东市八家子家庭农场有限公司 599,781.87 23.09%否 4 甲芝生物科技股份有限公司 303,127.34 11.67%否 5 科左中旗鸿源商贸有限公司 75,742.44 2.92%否 合计合计 2,590,088.29 99.73%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 公告编号：2019-011 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,480,677.87 1,538,045.01-521.36%投资活动产生的现金流量净额-88,757.64-815,838.17 89.12%筹资活动产生的现金流量净额 4,550,400.59-636,857.53 814.51%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2018 年较 2018 年同期变动 8,018,722.88 元，主要原因是本年减少沈阳兴隆一百商业有限公司、沈阳兴隆大天地购物中心有限公司、沈阳大东兴隆百货有限公司、沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司大奥莱分公司、辽宁兴隆超市连锁有限公司、锦州兴隆大家庭购物中心有限公司、东北大学食堂等客户的合作业务，造成本年经营活动现金流入低于去年 7,131,610.03元；本期收购的子公司开展新业务支出费用增加较大，造成本年经营活动现金流出高于去年887,112.85 元，经营活动现金流入低于其现金流出，形成经营活动的现金流量净额。2、投资活动产生的现金流量净额 2018 年较 2017 年同期变动 727,080.53 元，主要原因是 1）本年度处置固定资产收回 40,000.00 元；投资子公司相关业务支付 128,757.64 元。2）上年同期购建固定资产支出 864,731.38 元，因此形成较高的变动额。3、筹资活动产生的现金流量 2018 年较 2017 年同期变动 5,187,258.12 元，主要原因是本期子公司有少数股东注资 151,000.00 元；固定资产暨项目融资借款合同2,470,000.00 元，本期在偿还上述贷款本金 502,372.92 元与上年同期相等下，本期偿还上述贷款利息 98,226.49 元,比上年同期的偿还上述贷款利息 134,484.61 元,下降 36,258.12 元；流动资金借款合同 取得借款 5,000,000.00 元。因此形成较高的变动额。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 为拓展公司业务范围、加快公司发展速度、提高公司竞争力，公司于 2018 年 1 月收购了具有专业团队及相关行业经验的环球飞扬（北京）食品科技发展有限公司 80%股权，环球飞扬主营业务为：饮料的研发、销售及进出口。本次收购有利于拓展公司业务范围，提升公司可持续发展经营能力。本年度由于饮料产品的研发、生产周期时间较长，错过本产品上市的最佳时机，导致本年度饮料业务业绩亏损，公司将会根据业务发展方向做出适应市场规律的业务调整。本次收购事项经公司第一届董事会第十二次会议审议决议通过。详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台发布的第一届董事会第十二次会议决议公告（公告编号：2018-006）、收购资产公告（公告编号：2018-007）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公告编号：2019-011 18 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 6 月财政部发布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理、企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法、企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方等四项解释，本公司于 2018 年 1 月 1 起执行上述解释。根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。本公司根据财会【2018】15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：2017 年度受影响的合并利润表和母公司利润表 项目 合并利润表 母公司利润表 调整前 调整后 调整前 调整后 管理费用 2,452,380.42 2,309,904.41 2,452,380.42 2,309,904.41 研发费用-142,476.01-142,476.014 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 公告编号：2019-011 19 适用 不适用 2017 年同期合并报表只有母公司辽宁绿禾农业科技发展股份有限公司，本期收购环球飞扬（北京）食品科技有限公司 80%的股权，将其纳入合并报表范围。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，遵纪守法、合规经营，在追求经济效益、保护股东权益的同时，充分尊重和维护客户、供应商、消费者以及公司员工的合法权益。公司依法纳税，按时为员工缴纳社保及住房公积金，注重对员工劳动和身心健康的保护，尊重和维护员工个人利益，实现员工与企业共同成长。自成立以来，公司一直以环境保护、食品安全为己任，自主研发的印楝技术具有改善土壤微生态系统，促进土壤团粒结构的形成，增强土壤透气性，提高土壤保水保肥能力，抑制病源微生物及虫卵的生长繁育等作用，可减缓害虫抗药性，区别于传统农业生产种植过程中较为依赖的农药、化肥，达到不污染环境及土壤、易降解、无残留、无污染，做到了企业对社会应有的责任。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司销售规模和利润均有所下降，但此原因为公司受传统农业行业特点所限，面对日益激烈的市场竞争环境，公司在保证正常运行的情况下，根据自身发展需要，对公司业务进行了合理的调整，适当减少了与部分大型商超的合作。拓宽了公司业务发展范围，确保公司正常、稳定运行。公司挂牌新三板以来，经过主办券商、会计师事务所、律师事务所对公司的辅导，参照全国中小企业股份转让系统的管理要求，结合公司自身实际发展情况，不断优化内部组织架构，建立良好的内部控制环境，推行管理标准化，不断提升经营管理效率和效果，为公司持续健康发展提供有力保障。公司财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理层及核心技术人员稳定。同时，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营的重大不利因素。综上，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 公司所处的农业服务行业为国家政策鼓励发展的重要行业，我国作为农业大国，一直以来均把农业放在发展国民经济的首要位置。2018 年 4 月，农业农村部、财政部发布 2018 年财政重点强农惠农公告编号：2019-011 20 政策，贯彻落实中央农村工作会议、中央 1 号文件和全国“两会”精神，实施乡村振兴战略，深入推进农业供给侧结构性改革，加快推进农业农村现代化。政策提出 2018 年中央财政将继续加大支农投入，支持新型农业经营主体发展、支持农业结构调整、支持农村产业融合发展、支持绿色高效技术推广服务、支持农业资源生态保护和面源污染防治等强农惠农政策。（二）（二）公司发展战略公司发展战略 公司目前主营业务为果蔬的种植、生产、销售及配送，随着市场竞争日益激烈，公司将紧跟国家行业政策导向，积极拓展公司业务范围，夯实公司主营业务，扩大研发投入，增强市场推广力度，使公司各项业务良好、稳定运行。（三）（三）经营计划或目标经营计划或目标 2019 年度，公司预计在保证主营业务持续良好发展的前提下，将积极拓展公司业务范围、提升公司可持续发展能力、增强公司核心竞争力、提高公司盈利能力。（四）（四）不确定性因素不确定性因素 农业受国家政策扶持力度较大，行业利润在一定程度上得益于国家政策扶持。若未来农业税收优