834425_2018_新赛点_2018年年度报告_2020-05-20.pdf

公告编号：2020-039 1 2018 新赛点 NEEQ:834425 北京新赛点体育投资股份有限公司 Beijing New Matchpoint Sports Investment Co.,Ltd.年度报告 公告编号：2020-039 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，公司再次荣获 Visa 无限卡高端酒店健身唯一服务商，美国运通黑金卡和白金卡高端酒店健身以及美国运通黑金卡高尔夫果岭服务唯一服务商。2018 年 2 月 28 日，公司控股子公司北京百动腾飞体育发展有限公司与苏州高新文体集团有限公司签署 苏州文体集团与百动国际运动学院合作协议 2018 年 6 月，公司再次荣膺中信银行信用卡 36 加 1 高尔夫及全运动项目服务供应商;10 月荣膺银联钻石卡运动服务唯一供应商。2018 年 4 月，新业务模式 100 企业会员产品上线，更好的服务企业客户同时，大大辐射并留存拉新 C 端会员。2018 年 3 月，福利产品突破基金、保险、矿产行业，发展二级单位数家，代表客户：银华基金、银华财富、中国人保、五矿信托等。2018 年 6 月，上海农商银行面向华东地区运动爱好者推出上海农商行百动联名卡。公告编号：2020-039 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业行业信息信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2020-039 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 新赛点 指 北京新赛点体育投资股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 关联方关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致共同利益转移的其他关系 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京新赛点体育投资股份有限公司章程 审计报告 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的相关审计报告 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 挂牌、股份报价转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌 BDA 指 百动国际网球学院 百动腾飞 指 北京百动腾飞体育培训有限公司 百动互动 指 北京百动互动科技有限公司 百动整合 指 北京百动整合体育发展有限责任公司 百动优创 指 百动优创（深圳）投资发展有限公司 百动营销 指 百动（深圳）营销策划有限公司 盐城新赛点 指 盐城新赛点智慧体育有限公司 中信银行 指 中信银行股份有限公司信用卡中心 中国银联 指 中国银联股份有限公司 运通 指 运通亚洲网络咨询服务（北京）有限公司 中国移动 指 中国移动股份有限公司 兴业银行 指 兴业银行股份有限公司信用卡中心 交行工会 指 交通银行股份有限公司工会 公告编号：2020-039 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐林洲、主管会计工作负责人杨琴及会计机构负责人（会计主管人员）杨琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 大客户依赖风险 2018 年，公司为中信银行、兴业银行、运通、交行工会等提供企业会员运动服务解决方案及体育赛事组织，5 家银行是公司收入贡献最大的客户，合计收入占公司总收入的近 35%。相比 2017年，随着业务的多样性发展，对某一家银行的收入依赖度有一定幅度下降，但公司仍对中信银行、兴业银行等大客户的依赖程度较高，任何客户的收入减少或客户的丢失都会对公司总体收入和盈利能力产生巨大的负面影响。人才流失风险 公司聚焦 B2B 业务的发展，需要包括销售、管理、研发等方面的专业人才，然而这类人才的培养、招聘以及成本是公司面临的主要矛盾。虽然公司通过改善工作环境、加强职业培训、提高福利待遇、完善激励机制等措施，有效保证了核心团队成员的稳定性，但仍然面临人才流失特别是专业骨干人才流失的风险。公司治理风险 公司自挂牌以来，逐渐完善了各项规章制度，初步建立了比较科学规范的法人治理结构，完善了公司内部控制体系。但由于挂牌时间较短，公司治理实际情况仍需在实践中检验，治理效果有待进一步观察。另外，随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，公司内部控制体系仍需不断调整与优化，以满足公司发展的要求。实际控制人控制的风险 截止报告期末，公司实际控制人徐林洲、杨琴直接和间接合计持有公司 45.0283%的股份，占绝对控股地位，有可能利用实际公告编号：2020-039 6 控制人地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任命、经营管理、投资决策等进行控制和干预，使公司做出可能不符合其他股东最佳利益的决定，对公司经营及其他股东利益造成影响。市场竞争的风险 在体育市场持续发展的大环境下，资本持续关注和投资体育行业，有相当数量的创业型体育公司获得投资，此外有一些大型企业通过转型，跨界进入体育行业，通过雄厚的资金，资源，争夺市场。在公司企业外部会员运动服务，企业内部员工运动服务两条主要业务线上，都有直接和间接的竞争公司，这些公司相当活跃。在其他业务线上（如青少年体育培训等），公司面临更多的垂直细分的竞争公司和本地竞争者。总体上，虽然体育市场是个巨大的增量市场，但竞争会愈加激烈，竞争风险会持续加大。本期重大风险是否发生重大变化：是 本报告期，实现净利润 1016 万元，已扭亏为盈，原“公司持续亏损的经营风险”已不存在。公告编号：2020-039 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京新赛点体育投资股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing New Match Point Sports Investment Co.,Ltd（无缩写）证券简称 新赛点 证券代码 834425 法定代表人 徐林洲 办公地址 北京市海淀区四道口路净土寺 32 号东区 11 号楼 9 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨琴 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-88570111 传真 010-88570111-800 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址:北京市海淀区交大东路 31 号院电子楼 D 座 9 层；邮政编码：100044 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 16 日 挂牌时间 2015 年 11 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R88 体育-R889 其他体育-R8890 其他体育 主要产品与服务项目 为客户提供企业运动服务解决方案、赛事活动组织及体育培训等多元化的综合体育服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）31,415,176 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐林洲 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：徐林洲；一致行动人：杨琴 公告编号：2020-039 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101086646125368 否 注册地址 北京市海淀区四道口路净土寺 32号东区 11 号楼 9 层 否 注册资本（元）31,415,176 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万方全、叶慧敏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2020-039 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 126,440,126.39 183,239,854.33-31.00%毛利率%35.82%9.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,900,352.87-52,902,743.25 118.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,791,817.28-45,283,513.05 119.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）119.96%-1,328.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）106.53%1,137.15%-基本每股收益 0.32-1.74 118.39%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 56,180,017.03 73,049,059.14-23.09%负债总计 42,305,780.31 70,415,913.23-39.92%归属于挂牌公司股东的净资产 13,203,020.81 3,302,667.93 299.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.42 0.11 281.82%资产负债率%（母公司）63.34%86.45%-资产负债率%（合并）75.30%96.40%-流动比率 146.66%105.75%-利息保障倍数 97.69-2,530.35-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,375,584.83-30,675,040.96 89.00%应收账款周转率 7.86 12.72-存货周转率 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-23.09%11.69%-公告编号：2020-039 10 营业收入增长率%-31.00%6.97%-净利润增长率%118.59%3.23%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,415,176 31,415,176 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）832,000.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,219.07 3其他符合非经常性损益定义的损益项目 280,754.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,108,535.59 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）-240 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,108,775.59 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 21,283,076.18 7,527,357.98 应收账款 21,283,076.18 7,527,357.98 应付票据及应付账款 6,603,311.93 6,876,661.80 应付账款 6,603,311.93 6,876,661.80 研发费用 8,867,483.54 17,500,731.17 管理费用 28,645,330.62 19,777,847.08 38,620,938.71 21,120,207.54 应收利息 应收股利 其他应收款 4,208,288.88 4,208,288.88 3,807,821.55 3,807,821.55 公告编号：2020-039 11 应付股利 应付利息 其他应付款 5,094,949.24 5,094,949.24 3,349,255.38 3,349,255.38 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公司于 2019 年 3 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定平台披露2018 年年度业绩预告公告、2018 年年度业绩快报公告，本年报中披露数据与上述业绩预告、业绩快报中数据差异不超过 10%。公告编号：2020-039 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是聚焦全民健身领域的“体育+互联网”运动服务平台服务商，业务涉及企业运动服务，赛事活动组织，体育培训，城市智慧体育等。公司在体育服务行业深耕多年，以北、上、广、深为基础，形成了辐射全国 100 余个城市的运动服务运营能力。公司投资并自主开发了移动互联网平台百动平台，在百动平台上实现了八种主要产品服务功能，包括提供十二种运动品类的订场服务，同时整合了超过3000 家场馆在内的各类体育资源。基于百动平台，以“百动”(Bestdo)品牌，向银行、支付、保险、通信、医疗、电力、能源等行业的大型企业的客户和员工，提供多元化、专业化、个性化的体育运动产品服务和解决方案。公司主要产品线包括企业外部会员运动服务和企业内部员工运动服务。根据国务院颁布的关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见（46 号文件），政策红利大量持续释放，消费升级背景下需求快速增长，体育迎来爆发增长的黄金十年。体育产业发展“十三五”规划中提出，“十三五”期间要实现产业总量进一步增长，体育产业总规模超过 3 万亿元人民币，从业人员数超过 600 万人，产业增加值在国内生产总值中的比重达 1.0%；产业体系进一步完善，体育服务业增加值占比超过 30%。在全民健身领域，运动人群不断扩大，运动消费快速增长，加上移动互联网的成熟和资本的推动，催生了大量体育服务创业公司，包括互联网+体育公司。自 2016 下半年，体育行业特别是全民健身领域进入了理性发展时期。公司依靠十余年的体育行业的实践的经验积累，通过分析理解市场发展规律和趋势，认为全民健身是一个在需求端和供给端都需要持续投入的巨大市场，消费者的运动习惯和运动人群扩大是一个长期培养的过程，而经济刺激（各种形式的补贴）对于扩大消费者的运动参与度和形成运动习惯，起着至关重要的作用。作为全民健身运动服务提供商，公司根据在企业运动服务经验、能力的积累，选择了 B2B2C 的商业模式，即通过服务大型企业客户（2B）的基于体育的营销和员工运动福利的需求，为企业付费或部分付费补贴的 C 端消费用户（外部会员和内部员工）提供运动服务，进而转化和积累 C 端运动消费人群。公司认为 B2B2C 模式是可持续的并有盈利能力的。公司预计未来三年，聚焦企业运动服务市场，通过企业产品服务的创新，平台的优化和运营能力的提高，迭代、升级与企业的合作关系，最终实现用运动赋能企业核心竞争力的价值，构筑业务护城河。同时，整合和引进更多的运动服务，改进线上线下的服务体验，加快运动消费人群的积累和转化。公司在运动消费人群的积累和转化的总目标下，在青少年体育培训和运动社群管理方面亦有布局，重点是积累高花费运动人群。经过六年的培育，公司的青少年网球培训机构百动国际网球学院（BDA），业务体系已经成熟。在青少年体育培训市场整体爆发的大背景下，BDA 在地域扩张、品类扩展方面，借势加大投入力度，迎来业务快速发展期。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司致力于全民健身、体育运动服务领域，聚焦企业级服务，运用互联网技术全面提升业务能力，形成显著的围绕体育+互联网+企业运动服务的核心竞争能力：1、场馆资源优势 稳定的场馆资源是公司开展业务的基础。经过多年积累，公司已拥有了非常丰富的场馆资源，在以北上广深为首的百余个城市，与超过 3,000 家场馆开展深度合作。此外，公司还专门开发了体育场馆管理系统，免费供场馆使用，以此来提高场馆粘性，确保公司在日趋激烈的市场竞争中能够占据先发优势。为了进一步优化场馆服务效能，公司组建了场馆资源整合团队定期对合作场馆进行维护，每周由专人对场馆进行抽检，并将抽检结果进行全组通报，对场馆的各类信息进行数据统计梳理，每两周由区域负责人对辖区内合作场馆进行统一检测，调查场馆具体运营状况。丰富的场馆资源为公司现阶段向 o2o 模式战略转型提供了大量可靠的线下场馆资源，通过线下资源进行整合，场馆资源未来将成为公司“百动体公告编号：2020-039 13 育云平台”的重要组成部分，同时也是公司未来持续经营的重要保障。2、客户及行业先发优势 报告期内，公司服务对象以企业客户为主，经过多年市场拓展，目前已在金融、医药、IT、通信等行业积累了大批优质客户，与中国银行、中国银联、VISA、中信银行、京都念慈菴、微软等知名企业以及中国金融体育协会、FESCO 等机构建立了良好的合作关系，拥有大量成功案例和可复制的行业经验。通常情况下，银行这类大型企业选择体育服务提供商时，会设有准入限制，没有相关行业经验和成功案例的企业将很难进入，公司很早即进入了金融系统体育服务领域，具备较为明显的先发优势。此外，由于银行这类金融机构在体育运动方面的预算较为宽裕，而且其拥有大量的内部员工和外部会员（银行卡用户），与这类企业合作，可为公司现阶段向 O2O 模式战略转型提供大量低成本的线上用户资源，是公司未来覆盖“B2C”的重要依托。与多数互联网企业为获取个人用户投入的高额成本相比，公司这种通过企业客户直接面向其背后个人用户的创新型业务模式能够大幅降低公司获取个人用户的成本，提高成功率。3、技术研发及应用优势 近年来，公司积极布局移动互联网领域，以构建“百动体育云平台”为目标，通过高强度的技术研发快速形成了“高性能场馆搜索技术”、“百动异步任务系统”、“百动交易保障系统”、“百动 Web前端框架”等多项核心技术。基于上述研发成果，公司近几年陆续推出了“员工俱乐部活动服务”、“基于移动互联网的企业员工健身服务”等多项新产品、新服务，成功突破了公司原有业务模式的瓶颈，延伸了公司业务领域的覆盖范围，大幅提升了公司用户的群体数量，明显改善了公司服务的质量和效率。公司研发团队大部分来自于一线互联网企业，具有丰富的互联网技术研发及应用的经验，且具备较强的团队合作意识。强大的技术研发及应用实力在公司目前所处的转型升级阶段起到了至关重要的作用，为公司下一阶段的快速发展奠定了坚实的基础。4、品牌优势 经过多年深耕细作，公司已成为国家体育总局群体司、北京市网球协会、中国网球公开赛、金融行业体育协会、煤炭行业体育协会的合作伙伴，旗下主打的“百动”品牌已在国内体育服务行业内树立起了良好的口碑，具有较高的知名度。近年来，公司逐步聚焦主业，用户数量和覆盖群体范围快速增加，充分体现了客户对公司服务的认可与需求。在产业化与网络化高度结合的今天，突出的品牌优势是公司保持独特竞争优势、未来业绩快速增长的关键所在。报告期内变化情报告期内变化情况：况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实际完成营业收入 12,644 万元，相比上年同期下降 31.00%，公司的主营业务按收公告编号：2020-039 14 入构成划分为企业运动服务解决方案、赛事活动组织、体育培训及其他。净利润为 1,016.11 万元，相比上年同期上升了 118.59%。主要系：1、公司经过几年对产品和服务模式的研发，探讨、测试后，逐步形成了完善的标准化产品和行业解决方案。2018 年初，公司对现有项目进行重新梳理，聚焦核心主业、打造核心竞争力、提升公司的盈利能力，对于亏损项目及内部孵化的需要持续投入的项目，如广发项目、智慧体育、队秘、健康体测等项目暂停，报告期内无上述相关项目收入导致公司营业收入较上年降幅明显。2、报告期内积极改善毛利，公司通过加强资源端整合、谈判及成本管控，整体成本下降，毛利率显著上升。3、公司 2018 年以前在拓展市场、研发平台上投入大量人力物力，2018 年初，平台研发迭代基本完成，百动平台已初具规模，后续投入趋于稳定。同时公司对费用支出进行规划调整，加强内部管理，严格控制费用支出，2018 年公司整体费用支出下降。(二二)行业情况行业情况 在全民健身黄金十年发展的大背景下，公司认为企业运动服务市场将得到快速发展。主要原因在于运动本身能够带给企业阳光，健康，积极向上的正能量，无论是营销，运动产品设计，还是福利，还是团队文化建设，运动能够赋能企业核心竞争力。企业外部会员运动服务市场（权益类）：2016、2017 年主要银行卡信用卡消费交易额均在双位数增长，截至 2018 年四季度末，信用卡和借贷合一卡在用发卡数量共计 6.86 亿张，同比增长 16.67%，环比增长 4.01%。全国人均持有信用卡 0.49 张。我们认为信用卡权益+主要积分兑换市场在几年内总共会达到百亿元水平，用户规模持续增长。整体消费水平增长，体育行业的快速发展，继续带动运动类权益的增长。运动权益类供应商由于进入门槛较高，市场相对稳定和有序。公司已成为主要的运动权益类服务商。企业内部员工运动服务市场（福利类）：全国城镇职工总数为 3.91 亿，其中国企职工与事业单位编制职工总数已近亿人。估计整个企业员工运动福利市场是千亿元级的市场。对于大型央企，国企，由于国家政策的限制，福利花费从购物卡，实物的发放向运动服务类外包采购的趋势明显。能满足大型企业运动服务要求和持续为大型企业提供运动的能力的服务商比较少。公司在运动福利市场已形成先发优势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 25,390,831.16 45.20%32,676,413.99 44.73%-22.30%应收票据及应收账款 10,878,678.74 19.36%21,283,076.18 29.14%-48.89%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 403,814.18 0.72%853,179.00 1.17%-52.67%在建工程 公告编号：2020-039 15 短期借款 1,000,000.00 1.78%5,000,000.00 6.84%-80.00%长期借款 预付账款 11,864,230.44 21.12%7,850,488.87 10.75%51.13%其他应收款 2,093,377.74 3.73%4,208,288.88 5.76%-50.26%预收款项 20,028,804.76 35.65%40,234,297.97 55.08%-50.22%其他应付款 300,090.44 0.53%5,094,949.24 6.97%-94.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金减少主要系期末集中支付五星级酒店游泳健身、马术等场馆预订费用所致；应收票据及应收账款减少主要系期末集中催付客户回款所致；固定资产减少主要系报告期内按制度计提折旧所致；短期借款减少主要系报告期内归还华夏银行贷款 500.00 万元所致；预付账款增加主要系期末集中支付五星级酒店游泳健身、马术等场馆预订费用所致；其他应收款减少主要系期末供应商保证金及押金减少，员工备用金减少所致；预收款项减少主要系形成预收款项的项目在本期逐步实施，期末执行项目中后结算项目占比较大，整体预收账款减少；其他应付款减少主要系上期需支付上海普强游泳馆、上海全麦体育休闲公司经营权款项的影响因素已不存在所致；公司资产主要为货币资金及应收账款，负债主要为预收账款，资产负债率偏高，但负债主要为预收账款，对现金流无重大不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 126,440,126.39-183,239,854.33-31.00%营业成本 81,144,352.02 64.18%165,831,903.77 90.50%-51.07%毛利率%35.82%-9.50%-营业税金及附加 78,536.41 0.06%668,820.32 0.36%-88.26%管理费用 10,684,247.20 8.45%19,777,847.08 10.79%-45.98%研发费用 5,321,768.64 4.21%8,867,483.54 4.84%-39.99%销售费用 20,098,816.59 15.90%42,163,172.24 23.01%-52.33%财务费用 397,875.60 0.31%567,028.76 0.31%-29.83%资产减值损失-374,384.37-0.30%-178,536.87-0.10%-109.70%其他收益 0 投资收益 280,754.66 0.22%100%公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 -46,452.73-0.03%100%公告编号：2020-039 16 汇兑收益 0 营业利润 9,369,668.96 7.41%-54,504,317.24-29.74%117.19%营业外收入 839,109.70 0.66%325,439.85 0.18%157.84%营业外支出 11,328.77 0.01%1,149.66 0.00%885.40%净利润 10,161,090.80 8.04%-54,650,443.11-29.82%118.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入变化主要系公司对现有项目进行重新梳理，聚焦核心主业、打造核心竞争力、提升公司的盈利能力，对于亏损项目及内部孵化的需要持续投入的项目，如广发项目、智慧体育、队秘、健康体测等项目暂停，报告期内无上述相关项目收入导致公司营业收入较上年降幅明显；营业税金及附加变化主要系应交增值税较上年变化所致；营业成本变化主要系一方面部分项目暂停导致成本下降幅度较大，一方面公司大力整合场馆资源，加强资源端谈判及成本管控，成本下降；管理费用变化主要系上期计提 799 万预计负债，本期该影响因素不存在所致；研发费用变化主要系报告期初平台研发迭代已基本完成，百动平台已初具规模，后续投入趋于稳定。相关费用投入减少；销售费用变化主要系报告期内广发高尔夫、高尔夫队秘、城市智慧体育等部分项目暂停，相关人员、物料等费用也相应减少所致；财务费用变化主要系报告期内华夏银行贷款 500 万元已归还，相关利息支出减少；资产减值损失变化主要系本期应收票据及应收账款转回坏账准备所致；投资收益变化主要系报告期内购买银行保本型理财产品 1,560.00 万元，相关理财收益增加所致；资产处置收益变化主要系上期处理了部分资产，本期无该影响事项所致；营业外收入变化主要系本期收到企业股权融资奖励 50 万元；营业外支出变化主要系支付处理部分设备损失所致；净利润变化主要系本期毛利额增加，费用整体减少等原因所致，具体详见营业收入、营业成本、管理费用、研发费用及销售变化的说明。毛利率变动主要系暂停 2017 年度毛利亏损项目，且大力整合资源端，资源端成本降低所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 126,440,126.39 183,239,854.33-31.00%其他业务收入 0 0 主营业务成本 81,144,352.02 165,831,903.77-51.07%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%企业运动服务解决方案 85,254,321.71 67.43%141,579,125.14 77.26%赛事活动组织 24,698,377.52 19.53%11,008,539.07 6.01%体育培训 15,373,708.45 12.16%13,217,779.72 7.21%智慧体育 748,865.92 0.59%7,926,899.50 4.33%其他 364,852.79 0.29%9,507,510.90 5.19%公告编号：2020-039 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司暂停部分亏损及内部孵化项目，故企业运动服务解决方案收入、智慧体育及其他收入下降幅度较大；赛事活动组织及体育培训呈稳定增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中信银行股份有限公司信用卡中心 22,847,038.81 18.07%否 2 运通亚洲网络咨询服务（北京）有限公司 6,363,401.25 5.03%否 3 交通银行股份有限公司工会 5,708,386.98 4.51%否 4 兴业银行股份有限公司信用卡中心 5,591,230.10 4.42%否 5 中国移动股份有限公司 3,551,303.93 2.81%否 合计合计 44,061,361.07 34.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波华体乐动网络科技有限公司 26,380,063.49 32.51%否 2 沈阳世运体育用品销售有限公司 5,859,570.00 7.22%否 3 重庆霏辰企业管理咨询中心 4,520,192.67 5.57%否 4 北京私教之王体育经纪有限公司 3,706,333.42 4.57%否 5 江苏天马网络科技集团有限公司 2,529,498.50 3.12%否 合计合计 42,995,658.08 52.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,375,584.83-30,675,040.96 89.00%投资活动产生的现金流量净额 227,166.71-197,425.00 215.06%筹资活动产生的现金流量净额-4,137,164.71 34,291,711.15-112.06%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营性现金流增加主要系费用性支出大幅下降所致，但由于期末预付高尔夫、五星级酒店、马术等场馆费用增加，且期初预收客户款较大，期末执行项目中后结算项目占比较大，故导致经营性现金流尚未回正，导致公司经营性现金流量净额与净利润差异较大。投资活动净现金流增加主要系购买理财产品增加理财收益所致。筹资活动产生的净现金流减少主要系本期无股权融资且本期归还华夏银行 500 万借款所致。公告编号：2020-039 18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司现有五家全资子公司，一家控股公司，具体情况如下：1、百动互动 百动互动为公司全资子公司，成立于 2015 年 4 月 28 日，营业执照注册号为 110101019025073，注册资本 200 万元，实收资本 200 万元，法定代表人为徐林洲，住所为北京市东城区藏经馆胡同 17 号 1幢 1887 室，经营范围为技术开发；技术转让；技术咨询；技术服务；会议服务；礼仪服务；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）2、盐城新赛点 盐城新赛点智慧体育有限公司为公司全资子公司，成立于 2016 年 5 月 27 日，社会信用代码91320913MA1MLK4E8T，注册资本金 1000 万，认缴资本 1000 万，法定代表人为徐林洲，住所为盐城市城南新区新都街道智慧谷科创大厦南楼 3 层 311 室，经营范围为体育运动项目的组织与策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）3、百动整合 百动整合为公司全资子公司，成立于 2016 年 6 月 17 日，社会信用代码 91110101MA006B798W，注册资本金 200 万，认缴资本 200 万，法定代表人为徐林洲，住所为北京市东城区藏经馆胡同 17 号 1 栋 2190室，经营范围为体育运动项目经营（高危险性运动项目除外）；组织文化艺术交流；承办展览展示；设计、制作、代理、发布广告；经济信息咨询；技术推广服务；从事体育经纪业务；票务代理；销售体育用品、服装、鞋帽。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）4、百动优创 百动优创为公司全资子公司，成立于 2017 年 10 月 30 日，社会信用代码 91440300MA5ETFY041，注册资本 200 万元，法定代表人为周彦丽，住所为深圳市福田区沙头街道深南大道车公庙绿景广场主楼 B座 21B，经营范围为投资兴办实业（具体项目另行申报）；展览展示策划；工艺美术品、字画(不含文物)、工艺礼品的销售；创业投资；计算机软件开发；从事广告业务；承办展览展示活动；电脑动画设计；产品设计；健康管理服务（须经审批的诊疗活动除外）；会议服务；礼仪服务；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；国内贸易；经营进出口业务。5、百动营销 百动营销为公司全资子公司，成立于 2017 年 10 月 30 日，社会信用代码 91440300MA5ETGNK02，注册资本 200 万元，法