834002_2018_易构软件_2018年年度报告_2019-04-10.pdf

山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 证券代码：834002 证券简称：易构软件 主办券商：中泰证券 2018年度报告 山东易构软件技术股份有限公司（Shandong Eagle Software Technology Co.,Ltd.）易构软件 NEEQ:834002 山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 一、2018 年 8 月，公司获得“香港屯门至赤鱲角隧道收费系统”技术服务的订单，订单金额 1,000 万港币，彰显了公司在道路收费方面的经验和能力，进一步推动了公司境外市场的扩张和布局。二、报告期内，公司获得山东省安全技术防范工程设计施工等级证书（贰级）和 涉密信息系统集成资质证书，对提高公司业务承揽能力和综合竞争力具有重要意义。三、2018 年，公司与江西高速联网中心合作，率先完成了江西货车 ETC 试点，减少了道路拥堵，提高了道路通行能力，为实现全网不停车收费积累了宝贵经验。四、2018 年 11 月，公司与广州交投机电联合打造的全国领先、新一代高速公路智慧营运服务平台，荣获中国智能交通协会颁发的科学技术奖，人工智能、大数据等技术在平台上实现应用。山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 易构软件、公司、股份公司 指 山东易构软件技术股份有限公司 山东易联 指 山东易联企业管理咨询有限公司（控股股东）北京万集科技 指 北京万集科技股份有限公司，公司股东 北京梦天行 指 北京梦天行投资有限公司，公司股东 清大国宏 指 清大国宏（北京）工程技术有限公司，公司股东 济南智悦 指 济南智悦信息科技有限公司，实际控制人控制的其他企业 江西高速智联 指 江西高速智联科技有限公司，公司参股公司 青海智汇交通 指 青海智汇交通一卡通信息技术有限公司，公司参股公司 江西高速联网中心 指 江西省高速公路联网管理中心，公司合作伙伴 广州交投机电 指 广州交投机电工程有限公司，公司合作伙伴 人工智能 指 一种新的能以人类智能相似的方式做出反应的智能机器，该领域的研究包括机器人、语言识别、图像识别、自然语言处理和专家系统等。主要目标是使机器能够胜任一些通常需要人类智能才能完成的复杂工作。如机器学习、计算机视觉等。主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 最新的山东易构软件技术股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）关联关系 指 公司股东、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人 员及与其直接或间接控制的公司之间的关系，以及可能导致公 司利益转移的其他关系 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等的统称 十三五 指 中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要，简称“十三五”规划（20162020 年）。报告期 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱勇、主管会计工作负责人王君亮及会计机构负责人（会计主管人员）王君亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收政策优惠风险 作为高新技术企业和双软企业，根据企业所得税法的规定，报告期内，公司减按 15%的优惠税率征收企业所得税；根据财税2011100 号关于软件产品增值税政策的通知及交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定等相关文件的规定，报告期内，公司自行开发生产销售的软件产品享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策及技术开发收入免征增值税政策。上述税收优惠政策可以降低企业税收成本，对公司的净利润有积极的影响。但如果未来公司享受的税收优惠政策发生变化，将会对公司的业绩产生影响。人才流失风险 作为技术和人才密集型企业，人才是企业的核心竞争力之一，在公司的各项业务发展及产品创新过程中，人才起着至关重要的作用。公司自成立以来培育了一批高素质的技术和研发人才，但随着同行业竞争的日趋激烈，公司可能会面临人才引进困难和核心技术人员流失的风险，进而对公司产品的开发与创新、山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 3 以及业务的正常开展产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东易构软件技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Eagle Software Technology Co.,Ltd.证券简称 易构软件 证券代码 834002 法定代表人 朱勇 办公地址 山东省济南市高新区天泺路 88 号展威科技园 1 号楼 A 座 701 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王君亮 职务 董事、财务总监兼董事会秘书 电话 0531-55721020 传真 0531-55721002 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省济南市高新区天泺路 88 号展威科技园 1 号楼 A 座；250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 6 日 挂牌时间 2015 年 11 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 智能交通软件的设计研发及技术服务和设备销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 山东易联企业管理咨询有限公司 实际控制人及其一致行动人 朱勇、山东易联企业管理咨询有限公司 山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370100568131679N 否 注册地址 山东省济南市高新区新泺大街1768号齐鲁软件园大厦B座A405 否 注册资本（元）30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴强、王英航、张可心 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 920-926 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,349,767.60 25,962,021.38-13.91%毛利率%29.99%44.30%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,873,672.51 445,639.56-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,767,946.32-2,151,930.86-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.29%0.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.63%-3.39%-基本每股收益-0.50 0.02-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 64,620,141.96 79,641,315.83-18.86%负债总计 5,340,741.52 5,488,242.88-2.69%归属于挂牌公司股东的净资产 59,279,400.44 74,153,072.95-20.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 2.47-20.06%资产负债率%（母公司）8.26%6.89%-资产负债率%（合并）-流动比率 12.39 13.11-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,115,875.38-2,977,944.85-应收账款周转率 62.38%82.56%-存货周转率 143.68%161.60%-山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-18.86%26.88%-营业收入增长率%-13.91%-18.77%-净利润增长率%-95.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）892,739.56 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,534.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 894,273.81 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 894,273.81 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 8 应收票据 应收账款 29,468,036.44 应收票据及应收账款 29,468,036.44 应付票据 应付账款 3,595,393.03 应付票据及应付账款 3,595,393.03 管理费用 11,141,590.29 4,816,611.46 研发费用 6,324,978.83 注：财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；股东权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 易构软件所处行业为软件和信息技术服务业，公司业务主要覆盖公路交通、城市交通、智慧城市等领域，是一家为用户提供智能解决方案、软硬件产品、信息技术咨询及运营服务的综合型智能交通服务商。公司的产品和服务已经覆盖全国 20 多个省市及香港、埃塞俄比亚、巴基斯坦等境外、海外地区。作为高新技术企业和双软企业，公司拥有 13 项专利、48 项软件著作权、知识产权管理体系认证、信息系统集成及服务三级、ISO9001、CMMI3 级、安防贰级、涉密信息系统集成乙级等行业资质以及大批技术人才，并荣获省级创新型企业、获批省级软件工程技术中心。报告期内，公司充分依托自主知识产权的先进技术，通过销售软硬件产品以及提供信息技术服务等方式获取稳定的收入及现金流。国内市场方面：首先，公司以区域市场为依托，为区域内用户提供产品及服务；第二，与集成商、合作伙伴合作，以集成商、合作伙伴的销售渠道为用户间接提供产品的销售和信息技术服务；第三，通过自助服务终端等产品和技术的投入，参与高速公路 ETC 收费系统的运营。报告期内，公司坚持自主创新，坚持聚焦智能交通产业，坚持科研的持续投入，为产业发展谋篇布局，为业绩增长不断积累和沉淀：投入两年的智慧营运管理平台逐步实现产品化，并率先在广州高速推广应用；基于对高速公路收费业务的深刻理解以及新技术的应用，公司承接的广州交投集团下辖路段收费系统的升级项目进展顺利；率先完成了货车 ETC 在江西试点，提高了道路通行能力，为实现全网不停车收费积累了宝贵经验；继 2017年高速公路 ETC 自助充值一期设备成功投入运营后，报告期内，公司持续布设二期设备，目前已在山东省内投入运营，为驾乘人员提供交通+金融服务。海外市场方面：为顺应国家“一带一路”建设的发展战略，推动公司境外市场的扩张和布局，2018 年公司成立海外业务中心，并与浪潮、中交机电、中交一公局、中兴、烽火国际等大型央企和国企的海外事业部建立良好的合作关系，报告期内，公司成功进军香港、埃塞俄比亚等市场，为公司海外业务的开展积累了宝贵经验，并为公司提供了新的业绩增长点。未来，公司在智慧交通领域将以现有业务为基础，结合前沿的智能感知、大数据、云计算、人工智能等技术以及国家新旧动能转换的政策指引，在智慧高速、智慧城市的核心领域强化公司的市场领先地位，逐步成长为新一代智慧交通信息服务的引领者。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至披露日，公司商业模式未发生重大变化。山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 10 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营概述经营概述 报告期内，公司聚焦“互联网+智慧交通”的战略布局，不断加强研发投入和营销团队建设，持续进行产品创新和业务布局，为业绩增长不断积累和沉淀：1、公司财务状况（1）截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 64,620,141.96 元，较期初资产总额 79,641,315.83 元减少 15,021,173.87 元，减幅 18.86%；原因主要系公司销售商品收到的现金减少及人力成本等经营性支出增多，从而使得货币资金较期初大幅减少所致。（2）截至 2018 年 12 月 31 日，负债总额为 5,340,741.52 元，较期初 5,488,242.88 元减少 147,501.36元，同比减少 2.69%，变动较小，其中：本期支付到期应付账款，使其减少 847,776.00 元；本期收到政府补助，递延收益增加 683,000.00 元。（3）截至 2018 年 12 月 31 日，所有者权益总额为 59,279,400.44 元，较期初 74,153,072.95 元减少14,873,672.51 元，同比减少 20.06%，原因主要系报告期内亏损所致。2、公司经营成果（1）本期公司实现营业收入 22,349,767.60 元，较上年同期 25,962,021.38 元减少 3,612,253.78 元，同比下降 13.91%，主要原因如下：一是报告期内公司承担的几个项目尚未进行验收；二是 2018 年软件行业市场竞争激烈，整体经济环境低迷，公司为提高产品核心竞争力，重点进行内部项目、产品研发，因研发方面的投入一定程度上影响了整体市场拓展工作。（2）本期公司实现净利润-14,873,672.51 元，较上年同期 445,639.56 元减少 15,319,312.07 元。主要原因如下：一是本期营业收入减少以及毛利率较低的设备销售收入占比较大，销售毛利较上年同期减少4,798,496.15 元；二是公司加强营销团队建设，组建了海外业务中心，对接海外市场，销售费用增加山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 11 3,649,283.04 元；三是公司注重新产品的研发，加大了研发投入，本期研发费用增加 1,430,836.36 元。3、公司现金流量情况（1）本期经营活动产生的现金流量为-14,115,875.38 元，较上年同期经营活动产生的现金流量-2,977,944.85 元增加净流出 11,137,930.53 元，主要原因如下：一是本期公司销售商品收到的现金较上期减少 5,065,676.83 元，二是本期购买商品支付的现金较上期减少 879,639.70 元，三是由于本年度往来款减少导致收到其他与经营活动有关的现金减少 3,079,909.30 元，四是由于本年度人力成本增加导致支付给职工的现金增加 2,233,525.71 元。（2）本期投资活动产生的现金净流量为-1,806,662.51 元，较上年同期-3,571,689.09 元减少净流出1,765,026.58 元，原因主要系上年同期公司投资了两家联营企业，共支付投资款 210 万元，另外本期购买网络交换机、电脑等使得购建固定资产支付的现金较上期增加 414,944.62 元。（3）本期无筹资活动。本期无筹资计划，未产生筹资活动现金流量，上年同期 20,761,720.00 元，系收到投资款所致。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 近年来，国内智能交通行业逐渐从前期走向快速发展阶段，交通智能化取得长足发展。交通运输信息化“十三五”发展规划、推进智慧交通发展行动计划（2017-2020 年）等文件明确指出了智慧交通符合我国未来交通行业的发展方向。由于智能交通需求复杂，覆盖面较广，智能交通市场非常分散，行业市场集中度较低，整个行业中没有处于绝对市场领先的企业。信息化、智能化和协同化已成为综合交通系统新的发展方向，智能交通在构建便捷、安全、经济、高效的综合交通运输体系和保障城市交通安全有序运行方面将越来越发挥不可替代的作用。2019 年“两会”期间，李克强总理的政府工作报告中明确指出：“深化收费公路制度改革，两年内基本取消全国高速公路省界收费站，实现不停车快捷收费，减少拥堵、便利群众”。同时，交通运输部李小鹏部长表示，交通运输部将大力推动互联网、人工智能等新技术与交通运输深度融合发展，加快培育发展新动能；优先鼓励大家使用 ETC 电子不停车收费系统，使用 ETC 通行会更加便捷，也更环保。易构软件承接了多个省份的收费系统建设，在 ETC 和自由流收费方面具有丰富的项目和管理经验，巨大的市场需求必将为公司带来广阔的市场发展空间。根据交通运输部提出的关于高速公路通行的安全、通畅和高效等要求，公司自主研发的基于人工智能、云计算等新技术的高速公路智慧营运管理平台在广州市场成功试点应用，大大提高了高速公路综合山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 12 运营管理质量和效率，随着平台产品化和大范围的推广应用，必将迎来迅速放大的市场需求。随着 5G 时代的来临，新一代智能网联汽车成为新的发展潮流和热点，通过智慧交通与大数据的结合，实现车、路、人、云自主的协同一体化。但智慧的车需要聪明的路，助力自动驾驶的发展，需要的是智慧的道路建设，易构软件将密切关注行业发展趋势并及时把握新的商业机遇。2018 年 1 月国家发布标准联通共建“一带一路”行动计划（2018-2020 年），中国“一带一路”战略加快了中国企业海外拓展业务的步伐。为顺应国家这一发展战略，推动公司境外市场的扩张和布局，2018 年公司成立海外业务中心，并与多家大型央企和国企的海外事业部建立良好的合作关系；目前，公司成功进军香港、埃塞俄比亚、巴基斯坦等市场，为公司海外业务的开展积累了宝贵经验。未来，海外业务将成为公司重要的业绩增长点。2018 年 1 月 3 日，国务院正式批复关于山东新旧动能转换综合试验区建设总体方案，标志着山东省新旧动能转换综合试验区建设成为国家战略。新动能的培育和旧动能的提升需要技术和人才的支撑和引领，作为山东省内高新技术企业和双软企业，机遇、责任和挑战并存。综上，作为以交通信息化建设为主营业务的高新技术企业，巨大的市场需求给行业带来广阔的发展空间。公司将在国家政策的指引下，加大新产品和新技术的科研与应用，积极打造“易构出行”品牌；同时紧紧抓住国家“一带一路”建设的重大机遇，加强营销团队建设，深耕国内市场，并不断进军海外市场，努力实现企业的跨越式发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,102,125.37 15.63%26,024,663.26 32.68%-61.18%应收票据与应收账款 30,014,940.76 46.45%29,468,036.44 37.00%1.86%预付账款 3,291,171.83 5.09%681,521.46 0.86%382.92%存货 10,573,440.30 16.36%11,207,051.09 14.07%-5.65%投资性房地产-长期股权投资 2,151,326.21 3.33%2,106,200.12 2.64%2.14%固定资产 4,308,775.25 6.67%3,910,205.26 4.91%10.19%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 13 1、货币资金期末余额 10,102,125.37 元,较期初减少 15,922,537.89 元，减幅 61.18%，原因主要系本期公司销售商品收到的现金减少及人力成本等经营性支出增多所致。2、预付账款期末余额 3,291,171.83 元，较期初增加 2,609,650.37 元，增幅 382.92%，原因主要系本期为降低采购价格，采用预付款结算的采购业务增加所致。3、存货期末余额 10,573,440.30 元，较期初减少 633,610.79 元，减幅 5.65%，原因主要系上期为新项目备货，本期公司加强存货管理，提高存货周转速度减少库存所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,349,767.60-25,962,021.38-13.91%营业成本 15,647,503.49 70.01%14,461,261.12 55.70%8.20%毛利率%29.99%-44.30%-管理费用 5,757,425.91 25.76%4,816,611.46 18.55%19.53%研发费用 7,755,815.19 34.70%6,324,978.83 24.36%22.62%销售费用 5,031,823.67 22.51%1,382,540.63 5.33%263.95%财务费用-150,197.27 -72,602.68 资产减值损失 3,766,029.30 16.85%2,150,939.46 8.28%75.09%其他收益 1,607,637.39 7.19%3,312,967.01 12.76%-51.47%投资收益 46,660.34 0.21%6,200.12 0.02%652.57%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-13,999,586.93-62.64%67,516.88 0.26%-20,834.94%营业外收入-51,352.26 0.20%-100.00%营业外支出-6,053.84 0.02%-100.00%净利润-14,873,672.51-66.55%445,639.56 1.72%-3,437.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入 22,349,767.60 元，较上年同期 25,962,021.38 元减少 3,612,253.78 元，同比下降13.91%，主要原因如下：一是报告期内公司承担的几个项目尚未进行验收；二是 2018 年软件行业市场竞争激烈，整体经济环境低迷，公司为提高产品核心竞争力，重点进行内部项目、产品研发，因研发方面的投入一定程度上影响了整体市场拓展工作。2、本期营业成本15,647,503.49元，较上年同期14,461,261.12元增加1,186,242.37元，同比增加8.20%，山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 14 原因主要系本期销售占比较大的设备销售成本较大所致。3、毛利率报告期内 29.99%，较上年同期 44.30%有所下降，原因主要系报告期内毛利率较低的设备销售收入（毛利率为 12.98%，本期销售占比 51.65%）占比较大所致，毛利率较高的技术服务收入较上期大幅减少，且由于人力成本的增加导致技术服务和软件产品的毛利率均较上期下降，从而导致综合毛利率下降。4、管理费用本期 5,757,425.91 元，上期 4,816,611.46 元，本期较上期增加 940,814.45 元，增幅 19.53%，主要是由于人员工资增加所致。5、销售费用本期 5,031,823.67 元，上期 1,382,540.63 元，本期较上期增加 3,649,283.04 元，增幅263.95%，主要由以下原因所致：（1）员工费用：本期 2,256,406.03 元，上期 550,208.08 元，本期较上期增加 1,706,197.95 元，主要原因系公司 2018 年调整组织架构，将研发部门下的维护人员调入国内业务中心且公司新增海外业务中心所致；（2）差旅费：本期 898,525.34 元，上期 139,832.57 元，本期较上期增加 758,692.77 元，主要原因系公司为拓展市场，开发海外市场，出差增加所致；（3）业务招待费：本期 819,454.98 元，上期 237,365.20 元，本期较上期增加 582,089.78 元，主要原因系公司为拓展市场，开发海外市场所致；（4）其他费用：本期 666,517.56 元，上期 233,141.82 元，本期较上期增加 433,375.74 元，主要原因系公司车辆费用及会议费增加所致。6、资产减值损失本期 3,766,029.30 元，上期 2,150,939.46 元，本期较上期增加 1,615,089.84 元，增幅 75.09%，原因主要系本期应收账款和其他应收款本金增加及账龄延长，计提的坏账准备增加所致。7、其他收益本期1,607,637.39元，上期3,312,967.01元，本期较上期减少1,705,329.62元，减幅51.47%，原因主要系本期收到的政府补助比上期减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,349,767.60 25,962,021.38-13.91%其他业务收入-主营业务成本 15,647,503.49 14,461,261.12 8.20%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 15 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%设备销售 11,544,733.30 51.65%5,761,652.77 22.19%技术服务 5,445,710.36 24.37%14,303,315.83 55.10%软件产品销售 4,197,529.34 18.78%4,113,041.05 15.84%工程服务 1,161,794.60 5.20%1,784,011.73 6.87%合计 22,349,767.60 100.00%25,962,021.38 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：设备销售收入增加 5,783,080.53 元，增幅 100.37%，收入占比增加 29.46 个百分点；技术服务收入减少 8,857,605.47 元，减幅 61.93%，收入占比减少 30.73 个百分点，主要原因如下：1、2018 年公司为了提高产品核心竞争力，重点进行内部项目、产品研发，因研发方面的投入一定程度上影响了整体市场拓展工作，对外提供的技术服务尚未验收；2、2018 年下半年公司成功入围智慧校园领域，承接了济南理工中等职工学校等智慧校园项目，这些项目硬件占比较大，导致公司收入构成变化较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京恒天伟智能技术有限公司 6,428,984.03 28.76%否 2 济南理工中等职业学校 3,287,586.32 14.71%否 3 广州交投机电工程有限公司 2,230,725.91 9.98%否 4 新疆新路公路养护集团有限责任公司 2,112,641.48 9.45%否 5 山东赛维安迅信息科技有限公司 1,164,102.62 5.21%否 合计合计 15,224,040.36 68.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济南威临盛世信息有限公司 5,126,683.42 46.12%否 2 合肥信盟信息科技有限公司 1,190,000.06 10.71%否 3 北京国双科技有限公司 1,058,119.65 9.52%否 4 济南宏泉信息技术有限公司 679,611.65 6.11%否 5 山东微笑集成科技有限公司 198,113.20 1.78%否 合计合计 8,252,527.98 74.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-14,115,875.38-2,977,944.85-投资活动产生的现金流量净额-1,806,662.51-3,571,689.09-筹资活动产生的现金流量净额 0.00 20,761,720.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动分析：本期经营活动产生的现金流量为-14,115,875.38 元，较上年同期经营活动产生的现金流量-2,977,944.85 元增加净流出 11,137,930.53 元，主要原因如下：一是本期公司销售商品收到的现金较上期减少 5,065,676.83 元，二是本期购买商品支付的现金较上期减少 879,639.70 元，三是由于本年度往来款减少导致收到其他与经营活动有关的现金减少 3,079,909.30 元，四是由于本年度人力成本增加导致支付给职工的现金增加 2,233,525.71 元。2、投资活动产生的现金流量净额变动分析：本期投资活动产生的现金净流量为-1,806,662.51 元，较上年同期投资活动产生的现金净流量-3,571,689.09 元减少净流出 1,765,026.58 元，原因主要系上年同期公司投资了两家联营企业，共支付投资款 210 万元，另外本期购买网络交换机、电脑等使得购建固定资产支付的现金较上期增加 414,944.62元。3、筹资活动产生的现金流量净额变动分析：本期无筹资计划，未产生筹资活动现金流量，上年同期 20,761,720.00 元，系收到投资款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 参股公司：1、江西高速智联科技有限公司，成立于 2017 年 6 月 8 日，注册资本 10,000,000.00 元，法定代表人：徐赛花，统一社会信用代码：91361200MA36193G8F，注册地址：江西省南昌市临空经济区儒乐湖大街399 号，经营范围：从事大数据产业相关的数据采集、增值服务及配套产品的研发；智能一卡通发行、系统开发和运营；企业管理咨询、商务信息咨询；经营电子商务；成品油批发与零售；供应链管理、物流服务；货物运输、配送、包装、装卸、仓储（非危险品）及相关咨询与服务；汽车销售及其配件；汽车租赁；场地租赁；广告制作、设计、发行、代理；停车场服务；国内贸易。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)公司持有该参股公司股权比例为 15%，本报告期末，该公司总资产 13,581,377.31 元，净资产山东易构软件技术股份有限公司 2018 年年度报告 17 10,017,760.20 元，本年度共实现销售收入为 2,235,698.10 元，净利润为 160,455.70 元。2、青海智汇交通一卡通信息技术有限公司，成立于 2017 年