833801_2018_金信瑞通_2018年年度报告_2019-03-21.pdf

1 2018 年度报告 金信瑞通 NEEQ:833801 北京金信瑞通科技股份有限公司 Beijing Jinxinruitong Science Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 8 月 15 日 安徽省望淼网络科技有限责任公司发布收购报告书，报告书计划通过协议转让的方式受让公司原股东股份合计 55%，收购完成后收购方将成为公司的控股股东。2018 年 11 月 6 日 安徽省望淼网络科技有限责任公司持有公司股份达到 50%，成为公司新的控股股东，持有望淼网络 100%股份的望苗成为公司新的实际控制人。2018年10月31日 公司通过高新技术企业复审，获得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的证书（编号：GR201811005819），有效期三年。2018 年 12 月 14 日 公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过新一届董事会和监事会人选，完成第一届董事会和监事会的换届工作。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、金信瑞通、公司 指 北京金信瑞通科技股份有限公司 盈讯互娱 指 广西盈讯互娱科技有限公司 盈讯网络 指 霍尔果斯盈讯网络科技有限公司 盈讯传媒 指 天津盈讯文化传播有限公司 分公司、安徽分公司 指 北京金信瑞通科技股份有限公司安徽分公司 股东会 指 北京金信瑞通科技股份有限公司股东会 股东大会 指 北京金信瑞通科技股份有限公司股东大会 临时股东会 指 北京金信瑞通科技股份有限公司临时股东大会 董事会 指 北京金信瑞通科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京金信瑞通科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所、瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）信息产业部、工信部、工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 中国移动 指 中国移动通信集团公司及其省分公司 中国联通 指 中国联合网络通信有限公司及其省分公司 中国电信 指 中国电信集团公司及其省分公司 电信运营商 指 提供固定电话、移动电话和互联网接入的通信服务公司，现在中国三大电信运营商为中国移动通信集团公司、中国联合网络通信有限公司、中国电信集团公司。移动互联网 指 基于移动通信技术、广域网、局域网及各种移动信息终端，按照一定的通讯协议组成的互联网络，即将移动通信和互联网二者结合起来，成为一体。4G 指 第四代移动通信技术，包括 TD-LTE 和 FDD-LTE 两种制式。5G 指 第五代移动通信技术。互联网广告 指 利用网站上的广告横幅、文本链接、多媒体的方法，在互联网刊登或发布广告，通过网络传递到互联网用户的一种高科技广告运作方式。手机流量 指 指手机上网产生的流量数据，用手机打开软件或进行互联网操作时，会和服务器之间交换数据，手机流量就是指这数据的大小。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈冠霖、主管会计工作负责人蒯雪茹及会计机构负责人（会计主管人员）李芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司存在业务经营依赖电信运营商的风险 公司作为移动增值服务产业链中的服务提供商，采取与电信运营商合作经营的方式，向终端用户提供移动增值服务。公司需要借助电信运营商的网络通道向用户提供服务，用户向公司支付的信息费由电信运营商代为计量和收取。这种合作模式决定了电信运营商在产业链中处于主导地位，从而对公司的经营状况产生重大影响。行业发展竞争加剧风险 公司的主营业务为移动增值服务业务，在云计算、移动互联网等新技术新业务的带动下，移动增值服务业务正在由以传统通讯网络为中心的封闭模式向以互联网和终端为中心的交融、开放模式转变，产业政策、行业技术和用户需求不断变化，未来随着我国移动互联网行业逐步步入成熟阶段，技术更新换代加快，竞争加剧，则可能对公司的业务产生较大的影响。产品开发风险 移动增值服务产品的用途是为用户提供实用信息和应用服务。信息和应用产品的最大特点在于用户追求新鲜、兴趣转变快，产业链上的各个环节都必须及时掌握用户的消费心理，不断推出新的产品，满足用户的需求，才能提升用户消费意愿。另外，移动增值服务产品具有易模仿的特点，一项具有市场吸引力的产品推出后，很快就会出现大量模仿者，形成同质化竞争，降低用户的消费意愿，导致具体产品的生命周期相对较短。因此，如果公司不能紧抓消费者需求，不断推出适应市场要求的新的信息和服务产品，就会在产品竞争中处于不利地位。6 广告行业政策变化风险 目前，广告管理条例、中华人民共和国广告法等法律法规对广告行业有宏观层面的监管和约束。但其中关于线上广告营销的细分行业尚无明确对应的监管法规或措施。若未来国家对线上广告营销的细分行业出台新的或更加严格的监管法规、措施，该细分行业的准入门槛可能会提高，公司在未来如达不到新政策的要求，则会对公司相关业务产生影响。单一供应商客户依赖风险 报告期内，公司根据移动营销业务及移动互联网行业发展状况，为取得上游优势流量资源，公司对单一供应商预付账款金额较大，如果未来不能摆脱单一供应商情况并逐步降低或改善预付账款较大额度的状况，那么对公司的现金流及业务的正常运营会产生不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司原共同实际控制人刘培军、崔静秋、王超于 2017 年 11 月10 日签署了一致行动人协议之解除协议（简称“解除一致行动人协议”），签署解除一致行动人协议后，刘培军、崔静秋、王超对公司不再构成共同控制关系，公司无任何单一股东及一致行动人可以通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任以及对公司股东大会的决议产生重大影响，公司变为无控股股东及实际控制人状态。报告期内，安徽省望淼网络科技有限责任公司通过收购程序成为公司控股股东，安徽省望淼网络科技有限责任公司实际控制人望苗成为公司实际控制人。实际控制人能够对公司的经营决策、重大投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加控制，公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 1.单一供应商客户依赖风险 报告期内，公司根据移动营销业务及移动互联网行业发展状况，为取得上游优势流量资源，公司对单一供应商预付账款金额较大，如果未来不能摆脱单一供应商情况并逐步降低或改善预付账款较大额度的状况，那么对公司的现金流及业务的正常运营会产生不利影响。2.实际控制人不当控制的风险 公司原共同实际控制人刘培军、崔静秋、王超于 2017 年 11 月 10 日签署了 一致行动人协议之解除协议（简称“解除一致行动人协议”），签署解除一致行动人协议后，刘培军、崔静秋、王超对公司不再构成共同控制关系，公司无任何单一股东及一致行动人可以通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任以及对公司股东大会的决议产生重大影响，公司变为无控股股东及实际控制人状态。报告期内，安徽省望淼网络科技有限责任公司通过收购程序成为公司控股股东，安徽省望淼网络科技有限责任公司实际控制人望苗成为公司实际控制人。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京金信瑞通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Jinxinruitong Science Technology Co.,Ltd 证券简称 金信瑞通 证券代码 833801 法定代表人 陈冠霖 办公地址 北京市朝阳区建外 SOHO 东区 9 号楼 2602 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒯雪茹 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 010-63286661 传真 010-63286661 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区建外 SOHO 东区 9 号楼 2602 室(100022)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 16 日 挂牌时间 2015 年 10 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（16510）主要产品与服务项目 电信增值服务业务、手机流量业务和移动营销业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,990,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 安徽省望淼网络科技有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 望苗 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101075712971789 否 注册地址 北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 8434 房间 否 注册资本（元）13,990,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘洪跃、王雅珍 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地产广场西塔 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.董监高变更情况 2019 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过关于任命公司总经理的议案，任命余书磊先生为公司总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。原公司董事李洵女士因个人原因辞去董事职位，2019 年 2 月 26 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过关于提名余书磊为公司董事的议案，2019 年 3 月 15 日，公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过关于提名余书磊为公司董事的议案，余书磊董事任期自 2019 年第二次临时股东大会决议之日起至本届董事会任期届满之日止。余书磊简历：余书磊，男，1981 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年7 月至 2009 年 6 月就职于江苏苏源信息技术有限公司，任职研发职员；2009 年 7 月至 2011 年 3 月就职于上海君之创投资咨询有限公司，任职研发部经理；2011 年 4 月至 2014 年 8 月就职于南京创拓投资咨询有限公司，担任研发总监；2014 年 9 月就职于安徽智富联盟教育管理咨询有限公司，任职监事；2015年 8 月就职于安徽融熙投资管理有限公司，任职监事；2018 年 7 月就职于安徽融钰辰羽科技有限公司，任职监事。2.资产收购情况 2019 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过关于收购安徽良之隆网络科技有限公司暨关联交易的议案，2019 年 2 月 15 日，公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过关于收购安徽良之隆网络科技有限公司暨关联交易 的议案。2019 年 3 月 5 日，公司与收购的标的公司股权交割完毕，并取得标的公司新的营业执照，标的公司安徽良之隆网络科技有限公司成为公司全资子公司。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,611,057.91 45,495,675.73-54.70%毛利率%11.46%16.81%-归属于挂牌公司股东的净利润-497,133.86 1,647,596.52-130.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-498,275.20 827,257.49-160.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.87%9.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.88%4.64%-基本每股收益-0.0355 0.1178-130.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 17,606,238.37 20,048,266.46-12.18%负债总计 555,226.04 2,500,120.27-77.79%归属于挂牌公司股东的净资产 17,051,012.33 17,548,146.19-2.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.25-2.40%资产负债率%（母公司）1.85%0.66%-资产负债率%（合并）3.15%12.47%-流动比率 31.67 8.00-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 177,466.71-5,939,313.60 102.99%应收账款周转率 71.34 100.76-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-12.18%-6.57%-营业收入增长率%-54.70%4.57%-净利润增长率%-130.17%-27.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,990,000 13,990,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期 11 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,342.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,342.75 所得税影响数 201.41 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,141.34 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.所处行业 公司所处行业属于软件和信息技术服务业，属于新兴的科技服务业，在创新社会及移动互联网大环境下，是国家鼓励发展的高新技术产业。2.主营业务 报告期内，公司主营业务为电信增值服务业务、手机流量业务及移动营销业务。公司主营业务没有发生变化。3.产品和服务 报告期内，公司的电信增值服务业务主要为手机终端用户提供移动即时交互信息服务、移动网络应用服务、移动游戏、移动动漫等为主要的电信增值服务和产品，随着上游电信运营商合作伙伴相关电信增值服务业务合作政策的调整，以及电信增值服务业务的市场环境的变化，公司电信增值服务业务继续萎缩，该项业务收入及利润大幅度减少；手机流量业务主要是依托公司自有手机流量业务平台，通过接入电信运营商的手机流量资源，向下游合作伙伴分销或者向企业客户销售手机流量，该业务在 2016 年度起步的基础上，在 2017 年度收入规模大幅度增加，在 2018 年度由于行业上游资源环境变化较大，致使公司在该项服务业务上收入及利润大幅度减少；公司移动营销业务主要为企业用户或督导合作伙伴提供互联网广告业务和行业互动营销平台产品和服务，2017 年度，移动营销业务从资质、资源、技术储备、客户开拓等各个方面建立起综合运营体系，2018 年度，公司移动营销业务运营规模逐步扩大，该业务已经成为公司收入及利润的主要来源。4.客户类型 电信增值服务业务的客户是电信运营商，并依托电信运营商的各个增值业务平台或基地，进而服务于电信运营商的广大手机用户。目前公司在中国移动、中国联通、中国电信三家电信运营商都有全网移动增值服务业务合作。公司的手机流量业务的客户，主要是销售渠道的合作伙伴以及一些行业客户。移动营销业务方面，主要是一些商业银行类、其他金融类、教育培训类、电子商务类广告客户。5.关键资源 公司拥有的工信部颁发的全网电信增值业务经营许可、电信增值短消息类经营许可、行业应用短消息类经营许可，与公司合作的电信运营商的增值业务平台、基地及相关电子渠道运营部门，是公司开展电信增值服务业务、手机流量业务及移动营销业务的关键资源。公司多年操作移动增值服务业务所建立的技术体系、积累的多项软件著作权、高新技术企业认定等，都是公司关键资源的重要组成部分。6.销售渠道 基于电信增值服务业务与电信运营商合作经营的特点，公司与电信运营商共同进行宣传推广是一种重要的销售方式，比如电信运营商在相应的移动增值门户网站或其自身运营的其他营销平台的对应的栏目上宣传公司的移动交互信息服务、移动网络应用服务、移动游戏、移动动漫等业务，从而将公司的电信增值业务销售给手机用户。手机流量业务，主要的销售渠道为渠道代理客户与企业集团客户。移动营销业务，主要是通过移动互联网广告和行业（集团）短信的形式向企业广告主客户和渠道代理商销售。7.收入来源 报告期内，公司业务收入主要来源于移动营销业务，电信增值服务业务和手机流量业务因为行业及市场环境急剧变化，致使收入及利润大幅度下滑。13 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化；报告期后至报告披露日，公司商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司坚持“以客户价值为导向”，自主创新，围绕重点业务领域研究开发，通过前瞻性的研发投入和市场努力，形成了以技术为依托，以服务为宗旨的运营模式，在金融、教育培训等领域开辟了新的市场，为公司逐渐摆脱传统业务市场萎缩状况奠定可坚实的技术基础和客户基础。报告期内，公司经营的主要业务为电信增值服务业务、手机流量业务、以及移动营销业务。报告期内，公司实现业务收入 20,611,057.91 元，同比减少 54.70%；归属挂牌公司股东的净利润 为-497,133.86 元，同比下降 130.17%；截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 17,606,238.37 元，归属挂牌公司股东的净资产为 17,051,012.33 元，合并资产负债率为 3.15%。2018 年，国家继续大力引导与发展创业创新，移动互联网新技术革命走向更深层次，大数据、人工智能及 5G 等前瞻技术引领着科技创新的发展，并产生了很多新的商业模式，这使得原有的一些商业模式、市场环境和客户应用环境发生了巨大的变化。比如公司原有的电信增值服务业务和手机流量业务已经逐渐失去了原有的市场环境和客户应用环境，行业萎缩严重。报告期内，为应对行业环境对电信增值服务业务及手机流量业务带来的负面变化，公司在关键技术与市场资源方面逐渐地向移动营销业务倾斜，公司加大对移动营销业务平台的研发投入，在 2017 年度研发投入 4,094,443.55 元的基础上，2018 年度研发继续投入 1,403,080.39 元，使得公司的移动营销应用平台技术和应用体系趋于完善，在提高公司营销工作效率与客户应用体验等各方面均取得了预期的效果，为公司主营业务的后续发展奠定了坚实的基础。(二二)行业情况行业情况 1.行业发展因素对公司经营的影响 2018 年，在创业创新大的环境下，国家经济结构继续转型和新兴经济崛起继续不断地发展，在 5G前瞻技术的驱动下，在人工智能、新零售、大数据、自媒体等技术和商业模式的引领下，互联网应用，尤其是移动端互联网的应用，已经在各行各业和各个业务应用人群中得到深入发展，入口、流量、口碑、分享、共享等各种移动互联网展现业务的形式越来越能够得到用户与市场的认可。在这样的发展环境下，虽然公司的电信增值服务业务和手机流量业务从曾经的高新技术行业和朝阳产业逐渐走向没落，但是，顺应时代的发展，公司以移动互联网广告为核心应用的互动营销业务却发展迅猛，逐渐成为公司主营业14 务中的主力。公司也不断地调整和优化技术平台与业务运营模式，尤其是在移动互联网广告业务方面，公司始终保持与客户和关键外部资源的紧密联系，仅仅抓住客户及曝光群体的需求，力求将每个商业合作案例都做成精品，从而更好地服务于合作伙伴，给合作伙伴带来更大的商业价值是公司以移动互联网广告为核心的移动营销业务发展的最大追求。2.政策和行业法律法规的变化对公司经营的影响 2018 年，由于新经济的迅猛发展及国家相关行业政策的导向变化，使得公司的原有的电信增值服务业务和手机流量业务面临到了巨大的挑战，原有的客户来源和市场结构不断地发生着负面变化，导致公司在这两块业务线的营收大幅度减少。公司始终致力于业务线层面的架构调整，比如将原有一些电信增值服务业务和手机流量业务上游资源逐渐植入移动营销新的业务平台体系当中，从而丰富了移动营销业务资源体系，使得移动营销业务的发展更加能够适应和满足客户与合作伙伴的需求。3.周期波动与市场竞争的现状 公司所从事的电信增值服务业务、手机流量业务及移动营销业务，运营环境都不存在明显的周期性，但是有电信增值服务业务和手机流量业务受限于上游资源及客户来源，已经逐渐失去了原有的运营环境；移动营销业务受限于移动互联网广告市场的激烈竞争，业务毛利率在逐渐走低。公司在不断地整合与优化各种有效资源，不断地提升与电信运营商合作范围的广度，不断改进业务平台体系，力求通过逐渐扩大运营规模获得相对优势的市场发展机会。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 9,305,132.83 52.85%9,131,845.18 45.55%1.90%应收票据与应收账款 193,683.47 1.10%384,104.97 1.92%-49.58%存货 0 0%0 0%0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 19,736.96 0.11%29,378.00 0.15%-32.82%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%预付账款 7,640,822.82 43.40%10,026,622.09 50.01%-23.79%预收账款 336,000.00 1.91%2,434,232.92 12.14%-86.20%资产总计 17,606,238.37 -20,048,266.46 -12.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据与应收账款相比上一年度减少 49.58%，主要是因为报告期内电信增值业务市场萎缩，已确认但未结算的应收账款减少所致。2.固定资产相比上一年度减少 32.82%，主要是因为报告期内新增固定资产减少，固定资产减值及耗损15 增加所致。3.预付账款相比上一年度减少 23.79%，主要是因为报告期内移动营销业务逐渐拓展业务规模，因其上游渠道资源预付优惠的采购特点，对预付资金规模要求较高，致使该项业务截止报告期末预付余额较高，该业务预付金额达 7,580,000.00 元；而手机流量业务因报告期内业务规模大幅度萎缩，相比上一年度预付规模大幅度减少，综合计算，预付账款相比上一年度减少 23.79%。4.预收帐款相比上一年度减少 86.20%，主要是因为报告期内手机流量业务萎缩，相比上一年度该业务无预收账款余额；移动营销业务预收账款较少，所以综合计算预收账款较上一年度大幅度减少86.20%。5.资产总计相比上一年度减少 12.18%，主要是因为报告期内净利润为-337,825.61 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 20,611,057.91-45,495,675.73-54.70%营业成本 18,244,346.32 88.54%37,848,532.80 83.19%-51.79%毛利率%11.46%-16.81%-管理费用 1,239,446.59 6.01%1,662,582.24 3.65%-25.45%研发费用 1,403,080.39 6.81%4,094,443.55 9.00%-65.73%销售费用 140,905.14 0.68%995,159.53 2.19%-85.84%财务费用 1,046.80 0.01%7,780.47 0.02%-86.55%资产减值损失 504.13 0%5,276.09 0.01%-90.45%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 0 0%832,439.21 1.83%-100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-445,089.28-2.16%1,642,126.67 3.61%-127.10%营业外收入 1,342.75 0.01%4,518.12 0.01%-70.28%营业外支出 0 0%0 0%0%净利润-497,133.86-2.41%1,647,596.52 3.62%-130.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入相比上一年度减少 54.70%，主要是因为报告期内行业环境变化，电信增值服务业务及手机流量业务收入大幅度减少所致。2.营业成本相比上一年度减少 51.79%，主要是因为报告期内行业环境变化，电信增值服务业务及手机流量业务大幅度萎缩，这两项业务的营业成本也大幅度减少。3.管理费用相比上一年度减少 25.45%，主要是因为报告期内员工数量减少致使公司社保费用减少、公司办理相关证件及著作权属等咨询费用减少、业务研发规模减少等原因所致。16 4.研发费用相比上一年度减少 65.73%，主要是因为报告期内各业务线技术平台相对进入成熟或稳定阶段，研发费用投入减少所致。5.销售费用相比上一年度减少 85.84%，主要是因为报告期内行业环境变化，电信增值服务业务及手机流量业务大幅度萎缩，致使销售费用减少。6.财务费用相比上一年度减少 86.55%，主要是因为报告期内业务量减少，资金存量较上一年度减少，使得利息收入减少所致。7.资产减值损失相比上一年度减少 90.45%，主要是因为报告期内应收账款较上一年度大幅度减少，致使资产计提减值损失减少较多。8.投资收益相比上一年度减少 100.00%，主要是因为报告期内相比上一年度无长期投资收益所致。9.营业利润相比上一年度减少 127.10%，主要是因为报告期内电信增值服务业务及手机流量业务大幅度萎缩、手机流量业务有所亏损、移动营销业务处于快速发展规模时期毛利率较少所致。10.营业外收入相比上一年度减少 70.28%，主要是因为报告期内由于在相关机构通过财务转账形式进行相关资格认证、核实、验证的收入较上一年度减少所致。11.净利润相比上一年度减少 130.17%，主要是因为报告期内电信增值服务业务及手机流量业务大幅度萎缩、手机流量业务有所亏损、移动营销业务处于快速发展规模时期毛利率较少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,611,057.91 45,495,675.73-54.70%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 18,244,346.32 37,848,532.80-51.80%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%移动营销业务 18,351,688.2 89.04%7,533,163.48 16.56%电信增值服务业务 1,164,029.01 5.65%6,162,402.85 13.55%手机流量业务 1,095,340.72 5.31%31,630,957.72 69.52%通讯设备 0 0%169,151.68 0.37%注：报告期内，公司没再继续从事通信设备业务，所以报告期内通信设备无收入产生。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.移动营销业务收入占比较上期增加 72.48%，主要是因为该业务在报告期内发展较好，技术平台逐渐完善、获得了一些重点行业发客户资源，成为公司新的营收和利润增长点。2.电信增值服务业务收入占比较上期占比减少了 7.90%，主要是因为报告期内由于行业环境变化，电信增值服务业务市场继续萎缩，收入规模大幅度减少所致。3.手机流量业务收入占比较上期减少 64.21%，主要是因为报告期内由于行业环境变化，手机流量业务市场继续萎缩，收入规模大幅度减少所致。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 交通银行股份有限公司太平洋信用卡中心 17,089,721.24 82.92%否 2 中国电信股份有限公司增值业务运营中心 842,746.87 4.09%否 3 中国银行股份有限公司河北省分行 740,981.12 3.60%否 4 浙江掌聪网络科技有限公司 721,698.09 3.50%否 5 广发银行股份有限公司信用卡中心 261,849.04 1.27%否 合计合计 19,656,996.36 95.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云联众信（北京）科技有限公司 5,691,107.03 31.19%否 2 江西特别科技有限公司 5,153,024.93 28.24%否 3 江西聚梦实业有限公司 2,174,806.59 11.92%否 4 湖北奇言信息技术有限公司 1,792,452.78 9.82%否 5 中国电信股份有限公司电子渠道运营中心 952,830.19 5.22%否 合计合计 15,764,221.52 86.39%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 177,466.71-5,939,313.60 102.99%投资活动产生的现金流量净额-4,179.06 2,861,815.85-100.15%筹资活动产生的现金流量净额 0-3,105,780.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1.本年度经营活动产生的现金流净额 177,466.71 元，较上期增加了 102.99%，主要是因为上一年度手机流量业务预付金额为 3,946,700.09 元；移动营销业务上一年预付金额 5,530,428.21 元，而报告期内现金流出主要为移动营销业务预付 7,580,000.00 元。综合分析，本年度经营活动产生的现金流净额较上期增加较多。2.投资活动产生的现金流量净额-4,179.06 元，较上期减少了 100.15%，主要是因为报告期内无投资活动现金流入，而上一年度投资活动收到的投资收益及处置子公司的现金流入合计 2,881,862.86 元。而本年度投资活动现金流出合计为 4,179.06 元，上一年度投资活动现金流出合计为 20,047.01 元，综合分析，本年度投资活动产生的现金流量净额较上期减少较多。3.筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，较上一年度增加了 100.00%，主要是上一年度实施了 10 派18 2.22 元的现金分红，而本年度无筹资活动。4.本年度公司经营活动产生现金流量净额为 177,466.71 元，与本年度-497,133.86 元的净利润存在差异较大，主要原因是报告期内支付给职工的现金和支付的各项税费现金较少较多所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有三家全资控股子公司，具体投资状况如下：1.广西盈讯互娱科技有限公司 经营范围：软件技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；电信业务服务（具体项目以审批部门的为准）；软件开发服务；组织文化交流活动（演出除外）。批发剪零售：通讯设备及产品、数码产品、机械设备（国家禁止经营的除外）、计算机、办公耗材、办公设备；通讯设备；通讯设备维修，通讯技术服务