833809_2018_白山国旅_2018年年度报告_2019-08-06.pdf

1 证券代码:833809 证券简称:白山国旅 主办券商:恒泰证券 延边白山国际旅行社股份有限公司(YANBIAN BAISHAN INTERNATIONAL TRAVEL AGENCY CO.,LTD.)年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 延边白山国际旅行社股份有限公司子公司延边福螺投资发展有限公司同敦化市雁鸣湖镇小山村村民委员会在 2018 年 6 月 15 日共同出资设立吉林省小山生态乡村旅游开发有限公司，打造万亩花海、农业基地、礼堂文化、水上文化、特色民宿为一体的精品山村景区。延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 白山国旅、公司、本公司 指 延边白山国际旅行社股份有限公司 州、延边州、延边 指 延边朝鲜族自治州 新三板、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 亲和力、亲和力公司 指 吉林省亲和力国际旅行社有限公司 福螺、福螺公司 指 延边福螺投资发展有限公司 鼎盛丽祖、鼎盛丽祖公司 指 延吉鼎盛丽祖餐饮管理有限公司 滴滴导游、滴滴导游公司 指 深圳滴滴导游网络科技有限公司 北京慧途 指 北京慧途科技有限公司 券商、主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 实际控制人 指 赵万春、许洁 公司章程 指 延边白山国际旅行社股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 延边白山国际旅行社股份有限公司股东大会 董事会 指 延边白山国际旅行社股份有限公司董事会 监事会 指 延边白山国际旅行社股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 地接 指 旅游目的地的旅行社利用本地人优势，为外地旅行社组织的旅行团提供接待服务的一种工作形式。组团 指 将游客组织成为一个旅行团，游客在某个地点集中出行，一般由始发地的旅行社，即组团社组织出行。OTA 指 Online Travel Agent，在线旅游服务代理商。报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵万春、主管会计工作负责人宋恩卿及会计机构负责人（会计主管人员）宋恩卿保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、行业竞争加剧的风险 由于旅游行业资源消耗低、行业进入壁垒低、投入资金少、综合效益好,国家政策扶持等因素,经营旅游业的企业逐年增加,加剧了旅游业的竞争,公司在经营中面临行业竞争加剧的风险。二、不可抗力风险 旅游行业对政治、经济、自然灾害等因素的反应较为敏感。若旅游目的地发生突发自然灾害,如地震、水灾、暴雪、飓风、泥石流等自然灾害,一方面可能破坏旅游区建筑物或景观,另一方面出于安全考虑,也会减少游客对该地区的旅游需求,从而对公司经营活动产生不利影响。三、实际控制人不当控制的风险 赵万春持有公司股份 12,060,000 股,持股比例为46.38%;许洁持有公司股份 5,640,000 股,持股比例为21.69%,二人合计持有公司 68.07%的股份,为公司的共同实际控制人,能对公司经营决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。四、业绩季节性波动风险 受气候等因素的影响,我国旅行社行业具有明显的季节性特征。对于公司而言,每年的 3 至 4 月份、11 月份为旅游淡季,公司的经营业绩低于全年平均水平;每年的 7 至 8 月份为夏季旅游旺季;1 至 2 月份、12 月份为冬季旅游旺季,公司的经营业绩高于全年平均水平,行业的季延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 6 节性特征导致公司经营业绩存在相应的季节波动风险。五、旅游安全风险 旅游安全是旅游业的生命线,是旅游业发展的基础和保障。旅游安全事故的出现,不仅影响旅游活动的顺利进行,而且可能危及游客的生命、财产安全,公司经营活动中有旅游安全风险 六、服务质量控制风险 旅行社的地接业务直接面向游客,提供的服务质量优劣直接对经营产生影响。由于游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性以及不同带队导游自身素质和能力的差异性等多种因素的影响仍有可能发生游客与本公司之间存在服务纠纷的情形。公司内部控制制度未有效执行的风险：报告期内，公司存在往来款及备用金余额较大的风险，公司备用金管理制度等内部控制制度未得到有效执行。公司内部管理制度需要进一步规范并有效执行。七、公司内部控制制度未有效执行的风险 报告期内，公司往来款及备用金金额较大，公司备用金管理制度等内部控制制度未得到有效执行，备用金未能在月末及年末及时清理，产生报告期末往来款及备用金余额较大的风险。公司内部管理制度需要进一步规范并有效执行。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内新增公司内部控制制度未有效执行的风险。延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 延边白山国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 YANBIAN BAISHAN INTERNATIONAL TRAVEL AGENCY CO.,LTD 证券简称 白山国旅 证券代码 833809 法定代表人 赵万春 办公地址 吉林省延边州延吉市局子街 191 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵万春 职务 信息披露事务负责人 电话 0433-2508873 传真 0433-2539854 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 延吉市局子街 191 号东方花园 A 座；133000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 7 月 8 日 挂牌时间 2015 年 10 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-旅行社及相关服务业（L727）主要产品与服务项目 入境旅游业务、境内旅游业务、出境旅游业务、边境旅游业务（中朝、中俄）。依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）26,000,000 控股股东 赵万春 实际控制人及其一致行动人 赵万春、许洁 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 9122240012633070XU 否 注册地址 延吉市局子街 191 号 否 注册资本 26,000,000 是 延边白山国际旅行社股份有限公司 2017 年股票发行 6,000,000 股，募集资金 24,000,000.00 元，延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 8 中审亚太会计事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 1 月 25 日完成人民币 24,000,000.00 元的募集资金的验资工作，新增注册资本（股本）6,000,000.00 元，超出部分 18,000,000.00 元扣减发行费用后计入资本公积。至此公司变更的累积注册资本为人民币 26，000,000.00 元。中国证券登记结算有限责任公司北京分公司于 2018 年 4 月 5 日完成了 6,000,000 股的新增股份登记，并于 2018 年 4 月 10 日向公司出具了股份登记确认书（业务单号:107000010633）。公司于 2018 年 4 月 12 日完成工商变更登记，注册资本人民币从 20,000,000.00 元变更为 26,000,000.00 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李晖 陈志岗 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于2019年4月11日召开第二次临时股东大会审议通过了关于确认终止延边白山国际旅行社股份有限公司2018年第一次股票发行方案，并在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台()发布了延边白山国际旅行社股份有限公司2019年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-009），确认终止公司2018年度股票发行。公司将根据协议约定尽快安排向投资者退款事宜。延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 28,394,458.10 87,725,660.58-67.63%毛利率%3.47 6.46-归属于挂牌公司股东的净利润-7,539,169.34 131,398.94-5,837.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,749,733.69-393,432.19-1,869.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.59 2.19-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.05 0.30-基本每股收益-0.29 0.03-1,066.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 50,476,892.30 66,248,188.92-23.81%负债总计 9,030,086.18 16,264,609.77-44.48%归属于挂牌公司股东的净资产 41,862,866.59 49,322,207.55-15.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.89-14.81%资产负债率%（母公司）17.41 20.05-资产负债率%（合并）17.89 24.55-流动比率 4.73 3.97-利息保障倍数-28.93 1.64-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,636,629.79-4,276,597.52-101.95%应收账款周转率 1.49 5.90-存货周转率 250.57 1,083.50-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-23.81 107.73-营业收入增长率%-67.63 7.91-净利润增长率%-58.38-101.45-五、五、股本情况股本情况 延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,000,000 26,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 266,520.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,677.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 274,197.50274,197.50 所得税影响数 63,633.15 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 210,564.35210,564.35 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 28,862,759.64 28,898,827.94 应收票据及应收账款 20,488,421.85 22,444,818.93 预付款项 8,464,284.63 8,761,219.23 其他应收款 3,985,086.12 4,487,710.04 长期股权投资 1,120,600.01 -固定资产 139,943.69 206,068.53 应付职工薪酬 174,734.81 218,996.71 应交税费 54,866.74 129,484.38 其他应付款 2,476,376.34 3,843,036.82 未分配利润 3,281,939.71 2,424,049.76 少数股东权益-336,775.21 661,371.60 会计政策变更会计政策变更 2018 年 06 月 05 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财 会201815 号），适用于 2018 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述会计政策对列报本期及前期财务报表项目及金额的影响如下：延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 11 原列报报表项目及金额原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 22,444,818.93 应收账款 22,444,818.93 应收利息 其他应收款 4,487,710.04 应收股利 其他应收款 4,487,710.04 固定资产 206,068.53 固定资产 206,068.53 固定资产清理 在建工程 在建工程 工程物资 应付票据 应付票据及应付账款 2,724,525.50 应付账款 2,724,525.50 应付利息 17,429.00 其他应付款 3,825,607.82 应付股利 其他应付款 3,825,607.82 管理费用 4,250,432.02 管理费用 4,250,432.02 研发费用 延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:1、本公司所属商务服务业，是旅游服务提供商，公司在全国客源地设立的销售分公司，拥有专业的旅游服务管理团队，有境内、境外、边境旅游的经营资质，与中青旅控股股份有限公司、中国国际旅行社总社有限公司、南京途牛国际旅行社有限公司、上海携程国际旅行社有限公司等国内大型旅游集团和在线旅行社（OTA）平台保持着多年的密切合作关系，拥有比较稳定的客户源。公司通过在全国各主要客源地市场建设的分公司和子公司来开拓营销渠道。公司深耕东北地区、中朝边境地区以及朝鲜、俄罗斯地区旅游服务多年，与上述地区的旅游资源供应商建立了良好的合作关系，具备了良好的旅游资源整合能力及当地旅游线路的产品研发能力，通过大单采购整合上游辅助供应商资源来降低成本、开拓市场。收入来源于组团和地接旅游产品的销售。2、公司在全国开设餐饮连锁店，产业链向上游扩张，通过各地游客在延吉店的品鉴和体验，来提升餐饮连锁店在全国的知名度。目前该项商业计划正逐步实施，作为餐饮连锁店的管理载体延吉鼎盛丽祖餐饮管理有限公司下设延吉丽祖餐饮有限公司，丽祖延边料理着眼于延边朝鲜族特色餐饮和食材，全面体现延边朝鲜族饮食文化和长白山绿色饮食文化，延边朝鲜族特色餐饮以少油、清淡、保留食物原汁原味和使用有机生态原料为主要特色，与时下百姓注重健康生活方式、食用健康食材、返璞归真的健康理念相符合。公司通过旅游餐饮互惠互融，实现盈利。3、白山国旅未来几年的发展战略是实现“旅游+”产业发展，公司基于丰富的游客、导游和旅游产品资源，在发展传统旅游业务的同时，一直积极布局 O2O 旅游平台，致力打破传统旅游资源提供方（导游、旅行社）和旅游资源消费方（游客）的角色边界，砍掉行业供需双方中间产业链条，实现旅游消费者与旅游资源提供者的直通互联和角色互换。公司通过打造国内领先的全新 O2O 旅游平台，改变传统旅游行业商业模式，开创人人皆可出游，人人皆可陪游（提供旅游服务），一切旅游资源线上化、平台化的全新旅游经济生态模式。公司也将从一家传统旅游地接服务的提供商升级为国内领先基于互联网的旅游资源线上平台运营和服务商。使传统旅行社向上下游产业链扩张，并实现“旅游+”的盈利模式。4、报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年未发生变动。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司根据年度经营计划积极推动各项工作的开展，2018 年没有达到预期。白山国旅未来几年的发展战略是实现旅游+产业发展，投资设立控股子公司，发挥经营累积的客源优势，积极向上下游产业链扩张、发展智慧旅游，以期实现公司长远的发展目标。延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 13 报告期内公司实际营业收入 28,394,458.10 元，同比下降 67.63%，主要客户南京途牛国际旅行社有限公司优质客户在 2018 年 3 月终止合作导致收入下降，只达成公司年度经营计划的 50%；营业收入未达预期，主要原因是公司受自然灾害的影响，2018 年 6 月至 9 月因雨季较多导致游客减少影响了营业收入，销售渠道的拓展未达目标，故销售额虽有增长，但没有达到年初计划。截至 2018 年 12 月31 日,公司总资产 50,476,982.30 元，较报告期初下降 23.81%；净资产 41,446,806.12 元，同比下降 16.91%；净利润-8,924,792.79 元，同比下降 31,198.78%。（二）（二）行业情况行业情况 旅游行业目前处于充分竞争状况，随着人民生活水平的提高，周边游，自驾游，小团队游成为热点。同时具个性化定制类的旅游线路成为发展方向，需求变的丰富。同时高端团队从观赏游转向为度假游，往往对度假的品质要求很高，对于吃、住、行、民俗、文化体验需求更多。需要旅行企业有能力进行各类型订制，储备资源丰富，能充份利用互联网渠道发展旅游+，让消费变的更简单、便捷及具备更高性价比。同时，旅游企业在往旅游接团的上、下游拓展，积极介入景区开发，改造及建设成为热点，拥有自己的独有景区景点资源，餐饮娱乐资源则会在竞争中占据优势。团队游方面，偏向于老年团、家庭团。在全民假期、夏、冬旺季中游客量突发性增长，体现出旺季更旺，淡季不淡的态势。需要旅游企业有稳定的接待能力及突发性爆发增长的应对资源及接待能力。随着国民生活水平的不断提高及全域旅游的开展，国民旅游常成为一种常态及生活必须，行业整体趋势看好，但对旅游企业综合性要求大大提高，需满足消费者日新越益的需求及适应行业的时代变革。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 7,793,125.74 15.44%28,898,827.94 43.62%-73.03%应收票据与应收账款 15,449,961.89 30.61%22,444,818.93 33.88%-31.16%存货 133,484.37 0.26%85,289.08 0.13%56.51%投资性房地产 长期股权投资 659,784.76 1.31%固定资产 1,693,402.67 3.35%206,068.53 0.31%721.77%在建工程 短期借款 2,500,000.00 4.95%8,200,000.00 12.38%-69.51%长期借款 资产总计资产总计 50,476,892.3050,476,892.30 66,248,188.9266,248,188.92 -23.81%23.81%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、截止报告期末，货币资金：期末较期初减少21,105,702.20 元，降幅73.03%，主要系募集资金用于投资20,200,000.00元，补充流动资金2,760,000.00元，归还借款600,000.00元和支付费用440,000.00元。延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 14 2、应收票据与应收帐款：期末较期初减少6,994,857.04元,降幅31.16%,主要系南京途牛国际旅行社有限公司优质客户在2018年3月终止合作，导致收入下降，客户合作减少，导致应收账款的减少。3、存货：期末较期初增加48,195.29 元，增幅56.51%，主要系公司为了开展业务，提前备货，导致期末库存增加。4、固定资产:期末较期初增加1,487,334.14 元，增幅721.77%，主要系公司为了业务发展，2018 年购置厨房用具，厨房用具用于延吉丽祖餐饮有限公司，本年度折旧费增加。5、短期借款：期末较期初减少5,700,000.00元，降幅69.51%，主要原因是与优质客户南京途牛国际旅行社有限公司在2018年3月终止合作，减少了成本支出，资金需求下降，导致报告期短期借款大幅减少。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 28,394,458.10-87,725,660.58-67.63%营业成本 27,408,804.45 96.53%82,061,924.43 93.54%-66.60%毛利率 3.47-6.46-管理费用 5,525,609.43 19.46%4,250,432.02 4.85%30.00%研发费用 销售费用 401,919.59 1.42%1,400,162.21 1.60%-71.29%财务费用 267,762.95 0.94%397,985.40 0.45%-32.72%资产减值损失 3,929,157.99 13.84%53,742.65 0.06%7,211.06%其他收益 266,520.00 0.94%537,120.00 0.61%-50.38%投资收益-540,215.24-1.90%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-9,488,827.34-33.42%58,316.52 0.07%-16,371.25%营业外收入 19,664.90 0.07%183,948.14 0.21%-89.31%营业外支出 250,324.30 0.88%13,474.16 0.02%1,757.81%净利润-8,924,792.79-31.43%-28,514.83-0.03%-31,198.78%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上期减少59,331,202.48元,降幅67.63%。主要原因与优质客户南京途牛国际旅行社有限公司在2018年3月终止合作导致收入下降。2、营业成本：本期较上期减少54,653,119.98元,降幅66.60%。主要原因客户南京途牛国际旅行社有限公司优质客户在2018年3月终止合作导致收入下降，收入下降导致成本下降。3、管理费用：本期较上期增加1,275,177.41 元，增幅30.00%，主要系公司吸收人才，增加人员费用。4、销售费用：本期较上期减少998,242.62元，降幅71.29%，主要系公司减少市场推广费用。延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 15 5、财务费用：本期较上期减少130,222.45 元，降幅32.72%，主要系公司报告期内减少短期借款，借款利息减少所致。6、资产减值损失：本期较上期增加3,875,415.34元,增幅7,211.06%。主要原因2018年公司与龙井市裕泷水韵旅游开发有限公司发生旅游合同产生纠纷（延边州中级人民法院（2019）吉24终33号），涉及金额3,000,000.00元，导致资产减值损失增加。7、其他收益：本期较上期减少270,600.00元,降幅50.38%，主要原因与优质客户南京途牛国际旅行社有限公司在2018年3月终止合作导致收入和税金下降，所以导致政府补助减少。8、营业利润：本期较上期减少9，547，143.96 元，降幅16,371.25%，营业收入28,394,458.10元，同比下降67.63%，主要客户南京途牛国际旅行社有限公司优质客户在2018年3月终止合作导致收入下降，只达成公司年度经营计划的50%；营业收入未达预期，主要原因是公司受自然灾害的影响，2018年6月至9月因雨季较多导致游客减少影响了营业收入，销售渠道的拓展未达目标，故销售额虽有增长，但没有达到年初计划。本年度费用增加券商指导费、审计报告费用、工资费用，车、餐、房等成本增加，而为了开展业务增加了支出所致。9、营业外收入：本期较上期减少164,283.24元，降幅89.31%，2017年营业外收入183,948.14元,其中政府补助603,593.00元，2018年政府补助计入其他收益，导致营业外收入减少。10、营业外支出：本期较上期增加236,850.14元，增幅1,757.81%，主要系公司报告期内增加210,000.00元坏账所致。11、净利润：本报告期内的净利润减少8,896,277.96元,较上期降幅31,198.78%。主要是由于报告期内营业收入28,394,458.10元，同比下降67.63%，主要客户南京途牛国际旅行社有限公司优质客户在2018年3月终止合作导致收入下降；营业收入未达预期，主要原因是公司受自然灾害的影响，2018年6月至9月因雨季较多导致游客减少影响了营业收入，销售渠道的拓展未达目标；本年度费用增加审计报告费用、资本定制服务费、定增服务费、工资费用，车、餐、房等成本增加，而为了开展业务增加了支出所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,394,458.10 87,725,660.58-67.63%其他业务收入-主营业务成本 27,408,804.45 82,061,924.43-66.60%其他业务成本 -按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%地接业务 27,337,363.06 96.28%83,163,354.64 98.22%组团及其他业务 1,057,095.00 3.72%1,562,305.94 1.78%合计合计 28,394,458.0628,394,458.06 100.00%100.00%84,725,660.5884,725,660.58 100.00%100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，组团业务收入占比同比稍有增长，主要由于公司大力推广利润率相对较高的组团业务所致，公司加强了组团旅游产品的研发、加大了组团销售的力度和扩大了组团市场范围，未来组团业延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 16 务会持续提升。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京阿里郎国际旅行社有限公司 4,910,813.22 31.17%是 2 北京融科合创科技有限公司 1,448,405.70 9.19%否 3 海南海之缘国际旅行社有限公司青岛分公司 1,445,507.00 9.18%否 4 青岛康泰假日国际旅行社有限公司 1,262,830.00 8.02%否 5 山东凯撒国际旅行社有限公司 955,232.00 6.06%否 合计合计 10,022,787.9210,022,787.92 63.6263.62%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 牡丹江众合旅行社有限责任公司 1,866,385.26 13.54%否 2 山东嘉年华国际旅行社有限公司 614,400.00 4.46%否 3 山东万达国际旅行社有限公司 608,640.00 4.42%否 4 康泰国际旅游（北京）有限公司 337,000.00 2.44%否 5 长白山保护开发区御麓泉度假酒店有限公司 285,536.00 2.07%否 合计合计 3,711,961.263,711,961.26 26.93%26.93%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,636,629.79-4,276,597.52-101.95%投资活动产生的现金流量净额-6,444,351.76-2,845,861.71-126.45%筹资活动产生的现金流量净额-6,024,720.65 29,587,712.34-120.36%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 4,360,032.27 元，降幅 101.95%，主要客户南京途牛国际旅行社有限公司在 2018 年 3 月终止合作，导致收入下降，客户合作减少，导致现金流量的减少。2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 3,598,490.05 元，降幅 126.45%，主要 2018年支付投资款、购建固定资产、无形资产和其他长期资产,没有收到投资款，导致投资活动现金流量净额为负。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 35,612,866.89 元，降幅 120.36%，主要公司 2017 年度筹资活动现金流入主要来源于定向增发，2018 年度虽进行定向增发但融资额较小,没有实质性筹资活动，因此筹资活动产生的现金流量净额降幅较大。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 延边白山国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 17 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有报告期内，公司共有2家全资子公司，家全资子公司，3家控股子公司。具体如下：家控股子公司。具体如下：1 1、全资子公司全资子公司 （1 1）吉林省亲和力国际）吉林省亲和力国际旅行社旅行社有限公司有限公司 成立于成立于 2012 2012 年年 3 3 月月 14 14 日，注册资本日，注册资本 300,000.00 300,000.00 元，法定代表人许均。该公司主要经营境内元，法定代表人许均。该公司主要经营境内旅游业务；入境游业务；接受委托代售门票；酒店预订服务。本期营业收入旅游业务；入境游业务；接受委托代售门票；酒店预订服务。本期营业收入 48,849.15 48,849.15 元，本期净利元，本期净利润：润：-55,146.7455,146.74 元。元。（2 2）延边福螺投资发展有限公司）延边福螺投资发展有限公司 成立于成立于 2016 2016 年年 6 6 月月 30 30 日，注册资本日，注册资本 1,000,000.00 1,000,000.00 元，法定代表人元，法定代表人：赵国赵国斌斌。该公司主要经该公司主要经营以自有资金对实业投资；资产管理；投资信息咨询（不得从事理财、非法集资、非法吸储、贷款业营以自有资金对实业投资；资产管理；投资信息咨询（不得从事理财、非法集资、非法吸储、贷款业务）；商务信息咨询；市场信息咨询与调查（不得从事社会调查，社会调研，民意调查，民意测验）；务）；商务信息咨询；市场信息咨询与调查（不得从事社会调查，社会调研，民意调查，民意测验）；企业管理咨询；财务咨询（不含代理企业管理咨询；财务咨询（不含代理记账）；旅游信息咨询；计算机软件及辅助设备的研发与销售；市记账）；旅游信息咨询；计算机软件及辅助设备的研发与销售；市场营销策划。本期营业收入：场营销策划。本期营业收入：0.00 0.00 元，本期净利润：元，本期净利润：-8,037.348,037.34 元。元。2 2、控股子公司、控股子公司 （1 1）延吉鼎盛丽祖餐饮管理有限公司）延吉鼎盛丽祖餐饮管理有限公司 成立于成立于 20182018 年年 6 6 月月 1212 日，注册资本日，注册资本 5,000,000.00 5,000,000.00 元，法定代表人赵元，法定代表人赵万春万春。该公司主要经营。该公司主要经营餐企业管理；餐饮管理咨询；餐饮项目策划及投资；食品技术咨询及转让；餐饮文化交流及餐饮产品餐企业管理；餐饮管理咨询；餐饮项目策划及投资；食品技术咨询及转让；餐