833781_2018_瑞奇工程_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

1 2018 年度报告 瑞奇工程 NEEQ:833781 成都瑞奇石化工程股份有限公司 CHENGDU RICH PETROCHEMICAL ENGINEERING CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月，公司产品金属压力容器及管道（非标件）被列入 2018 年成都市地方名优产品推荐目录。2018 年 4 月 16 日，公司完成军工核安全设备制造的密封箱室（1 级密封等级）制作增项工作。2018 年 5 月 1 日，获得关于“一种新型管束固定管板式热交换器”的实用新型专利。2018 年 5 月 3 日，公司完成压力管道设计许可的换证工作，并取得新证。2018 年 7 月 2 日，公司完成压力管道元件制造许可的换证工作，并取得新证。2018 年 9 月 16 日，质量、环境、职业健康安全管理体系认证复评及转版审核成功。2019 年 10 月 17 日，中核合格供应商换证复审合格。2018 年 11 月，公司荣获“AA 级成都市模范劳动关系和谐企业”称号。2018 年 11 月，公司被四川省经济和信息化委员会、四川省发展和改革委员会、四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省税务局、成都海关认定为“四川省企业技术中心”。2018 年 11 月，公司取得“快堆产业化技术创新战略联盟”证书。2018 年 12 月 3 日，公司获得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省税务局颁发的高新技术企业证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、瑞奇工程 指 成都瑞奇石化工程股份有限公司 瑞奇有限 指 成都瑞奇石油化工工程有限公司、股份公司前身 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 长城证券、主办券商 指 长城证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 总经理、财务总监、副总经理、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事和高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 成都瑞奇石化工程股份有限公司章程 EPC 指 公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。通常公司在总价合同条件下，对所承包工程的质量、安全、费用和进度负责 本年度 指 2018 年度 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人唐联生、主管会计工作负责人唐联生及会计机构负责人（会计主管人员）叶茂清保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 本年报中出现的公司客户中有七名客户与公司已签署了保密协议或具有保密条款的合同，因此，公司已向全国股转系统申请豁免披露该七名客户在 2018 年年度报告中的名称，并已经通过审核。在本年度报告中以客户 1、客户 2、客户 3、客户 4、客户 5、客户 6、客户 7 分别替代该七名客户全称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、应收账款坏账风险 2016 年末、2017 年末和 2018 年末公司应收账款净额分别为44,475,063.77 元、44,771,161.79 元、52,273,850.79 元，占流动资产的比重分别为 37.64%、26.68%和 31.74%。应收账款余额较大，公司产品主要为非标产品的设计、制造、安装，部分非标产品的制造、结算周期较长，致使期末应收账款余额较高。如果发生大额坏账，将会对公司的经营业绩产生较大影响。二、大额资产受限的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，为了取得银行借款和银行保函，公司大部分的资产都已经抵押或者质押。已抵押或质押资产的年末账面价值占公司年末总资产的比例为 40.72%。对于已抵押或质押所获得的银行授信额度，公司目前已基本使用完毕，公司未来获取新增银行借款的能力有限，如未来公司经营情况得不到有效改善，同时在银行借款到期不能取得新的借款支持，公司未来的资金链将会存在一定的断裂风险，对公司经营产生重大影响。三、净利率较低且波动较大的风险 公司 2018 年的净利率为 6.72%，与 2016 年、2017 年的净利率2.14%、2.91%相比较虽上升幅度较大，但公司报告期内的净利6 率仍处于较低水平。如未来公司不能有效退出低端恶性竞争的压力容器市场，业绩得不到有效改善，将对公司的经营活动产生不利影响。四、财务风险 2018 年末公司的资产负债率为 53.42%，与 2016 年末、2017 年末资产负债率 50.09%、59.25%相比虽变化不大，但利率对公司融资成本影响较大，若未来中国人民银行根据宏观经济环境提高人民币贷款基准利率，将可能进一步增加公司的利息支出，从而对公司的经营业绩产生一定的影响。五、原材料价格波动风险 金属压力容器的制造需要大量的金属材料，如碳钢、不锈钢以及合金等，上游原材料的价格将直接影响公司的生产成本。如果未来钢铁等原材料价格波动较大，将不利于公司的成本控制，对公司的经营活动产生不利影响。六、市场竞争风险 公司所在行业目前中小企业数量较多，低端产品市场竞争非常激烈。公司近年来注重技术研发，企业在向高端化、大型化、智能化、撬装化的转型调整中已经取得了较好的成果。但高端装备制造及能源环保装备制造行业要求资金密集、技术密集，同行业中已上市企业借助资本市场融资为其发展提供了雄厚的资金支持，而公司目前融资渠道较为单一，资金压力较大。如果公司不能迅速壮大自身实力，尽快摆脱低端市场，将可能在未来的市场竞争中处于不利地位。七、安全生产风险 公司的主要产品为金属压力容器，金属压力容器在生产制造过程中存在着易燃、易爆等安全风险。如果生产过程中操作不慎，亦可能发生重大安全事故，并可能造成较大的经济损失，甚至可能危害到操作工人的生命安全。如在切割过程中，如果不慎使用液化石油气或天然气，可能会造成小型火灾；在焊接过程中，如果不慎操作，电弧光的辐射会对操作工人的皮肤、眼睛造成伤害等。八、股权分散的风险 公司目前股权结构较为分散，公司无控股股东，第一大股东唐联生只持有 15.71%的公司股权。在股权分散的前提下，若公司的内部控制不完善、治理结构不健全，则可能无法对公司进行有效的管理和控制。另一方面，若公司未来股权结构不稳定或发生重大变化，也可能对公司的日常经营管理造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都瑞奇石化工程股份有限公司 英文名称及缩写 CHENGDU RICH PETROCHEMICAL ENGINEERING CO.,LTD 证券简称 瑞奇工程 证券代码 833781 法定代表人 唐联生 办公地址 成都市青白江区青华东路 288 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡在洪 职务 董事会秘书 电话 028-83603558 传真 028-80604467 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市青白江区青华东路 288 号 610300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都瑞奇石化工程股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 21 日 挂牌时间 2015 年 10 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业C33 金属制品业C333 集装箱及金属包装容器制造C3332 金属压力容器制造 主要产品与服务项目 主要产品与服务项目：高端压力容器设计、制造、安装，智能撬装装置成套技术及工程总承包（EPC）。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,300,600 优先股总股本（股）-控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：唐联生；一致行动人：陈立伟、李雪蓉、江伟、万文华、杨柱荣、龚胤建、刘素华、吴继新、王海燕、曾健、薛林泉、邓勇及李艳。8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100730219960B 否 注册地址 成都市青白江区青华东路 288 号 否 注册资本（元）50,300,600 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 龚荣华、邱晓波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 172,099,732.22 125,981,081.21 36.61%毛利率%23.61 21.00-归属于挂牌公司股东的净利润 11,557,245.10 3,667,221.97 215.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,636,736.83 2,494,585.49 326.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.27 4.54-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.21 3.09-基本每股收益 0.23 0.07 228.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 196,732,335.19 202,604,181.33-2.90%负债总计 105,094,663.20 120,042,172.30-12.45%归属于挂牌公司股东的净资产 91,637,671.99 82,562,009.03 10.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.64 10.98%资产负债率%（母公司）53.42 59.25-资产负债率%（合并）53.42 59.25%-流动比率 1.58 1.41-利息保障倍数 16.97 3.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,162,703.32 13,222,422.68-76.08%应收账款周转率 3.04 2.42-存货周转率 2.18 1.86-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.90 28.17-营业收入增长率%36.61 30.27-净利润增长率%215.15 76.81-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,300,600.00 50,300,600.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-22,588.92 记入当期损益的政府补贴 1,246,978.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-141,439.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,082,950.91 所得税影响数 162,442.64 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 920,508.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 18,610,520.00 0.00 10,607,668.26 0.00 应收账款 44,771,161.79 0.00 44,475,063.77 0.00 应收票据和应收账款 0.00 63,381,681.79 0.00 55,082,732.03 管理费用 19,229,543.62 13,774,161.21 16,968,232.38 12,709,735.98 研发费用 0.00 5,455,382.41 0.00 4,258,496.40 利息费用 0.00 1,352,982.92 0.00 1,516,125.14 利息收入 0.00 55,237.61 0.00 64,285.98 注：上述调整系公司执行 财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号）对财务报表格式调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会于 2012 年发布的上市公司行业分类指引，公司所处行业归属于大类“C 制造业”中的子类“C33 金属制品业”。公司主营业务：高端压力容器及非标成套设备设计、制造以及石油化工工程建设施工。公司主要产品为高端压力容器及非标成套设备和装置，主要产品及服务的种类包括化工设备设计制造与安装、能源电力设备设计制造与安装、石油天然气采输设备设计制造与安装、军工核电试验装置及研发项目的设计和建造等。公司产品的用户主要是大中型石化、煤化工、核电、军工、环保等行业。公司拥有完整的设计、采购、生产、销售流程。公司采取订单生产模式，通过直销模式获取订单，制定科学的生产计划，通过产品设计、原材料采购、产品生产/安装施工、产品检验等一系列程序，取得销售收入，完成整个生产流程。（一）设计模式 生产非标设备或装置进行工程施工之前，公司先确定产品或工程施工的设计方案。设计方案一般由公司自行设计，公司根据客户提供的工况条件和技术参数，组织技术人员对设备装置以及工程施工进行方案设计，图纸设计等。方案设计完成后提交客户确认。若客户提出修改意见，公司将在初次设计方案的基础上进行方案调整，再次提交客户进行确认。对客户提供的外部设计方案，公司技术研发中心将根据行业技术标准和规定对设计图纸和工艺进行审查，对不符合技术标准和工艺制作要求的内容，与客户进行协商并提出修改建议，经客户确认后调整方案相关内容。（二）采购模式 由于非标订单式生产的特点，公司产品所用原材料及零部件针对性强，需按订单对产品所用的原材料以及配套零部件采取集中采购的模式。公司生产经营所需原材料及零部件主要为钢材、备品备件、辅材、焊材等，绝大部分为自行采购，只有少部分大型锻件、封头为外协加工取得。质量安全部、采供部负责对供应商的管理和原材料及零部件的采购。所有长期供应商和大中商品供应商，均需通过质量安全部进行的合格供应商评审。公司采供部与其他相关部门协商，根据订单情况，结合原材料及零部件市场价格波动情况制定采购计划，采用比价方式在合格供应商中进行原材料及零部件的采购。在外地施工的项目现场，项目经理部会委派材料员结合当地市场情况，采用比价方式进行原材料及零部件的采购。采购协议签13 订后，公司会向供应商支付一部分预付款，供应商货物到厂验收合格后，公司再滚动支付余下款项。（三）生产模式 1、非标设备制造生产模式 非标设备产品特点是定制性，即不同的用户对同一类产品的用料、参数、性能要求均不同，因此公司生产模式为严格的“以销定产”模式，即完全根据客户的订货合同来安排、组织生产。由于公司的产品主要为金属压力容器，涉及到的工艺流程较为复杂，因此在产品生产过程中需要各个部门的紧密配合。物管部负责公司装备、计量器具、到货物资的管理及非标设备制造完成后的发货；机加工车间负责零部件加工；一、二车间负责非标设备制造的进度控制、劳动力调配、下料、卷制、组对焊接、热处理、压力试验、包装、装车等；探伤室负责设备的无损检测；理化实验室负责化学成分试验、硬度试验、力学性能试验、弯曲性能试验、金相试验、腐蚀性能试验等；检验部负责材料进场检验、非标设备制造过程中的备料检验、过程检验、总检验以及竣工资料的整理；质量安全部负责监督设备制造中工艺纪律的严格执行以及保证设备制造管理体系的有效运行，并与国家监督检查部门保持联系，接受产品制造监检。2、石油化工工程项目安装施工模式 石油化工工程项目具有单件性和分散性，没有一个工程项目是完全相同的，故不同的工程项目所在地自然条件和业主管理方式都不一样。公司石油化工工程项目的安装施工采用项目经理部的管理模式，由公司总经理任命项目经理和项目技术负责人，由安装工程部负责组建项目经理部，并负责项目经理部的考核和管理，项目经理部代表公司具体组织石油化工工程项目的安装施工，经营部、采供部、物管部、质量安全部、检验部在工程不同阶段为项目经理部提供相应的服务和监督管理功能。公司经营部向安装工程部提供合同副本，进行合同交底，明确产品质量、服务及公司经营目标要求；安装工程部根据合同及附件要求，设计技术文件和资料，制定施工标准、规范，提供给项目经理部，并为项目经理部提供人力资源，跟踪项目经理部的项目进度、工程质量安全以及费用等情况，并向公司汇报，协调项目经理部与公司各部门的关系；公司质量安全部定期派人对项目的安全和质量管理进行检查；采供部为项目经理部进行原材料及零部件的采购；物管部为项目经理部提供施工机具；项目经理部代表公司对项目安装施工全过程进行管理，负责向项目所在地政府监检部门申报压力容器、压力管道等特种设备安装监检，并负责安装期间与客户的沟通，具体负责设计图纸的会审、施工组织设计方案以及项目质量计划的编制、安装施工过程的控制、现场物资的管理、工作环境的管理、分包工程的管理、产品的防护、产品的交付、已完成项目的自检等，自检合格后按14 照检查等级及时通知监理或业主进行检查并签字，组织单体试车。项目符合中间交接标准或符合竣工验收条件时，及时组织验收、交付并完善相关资料签字手续，工程项目完工后组织清理现场，完成竣工资料的编制。（四）销售模式 公司销售采取直销模式，通过自身销售渠道向终端用户、国际国内总承包商和工程公司直接销售产品或提供服务。公司经营部寻找客户，根据客户不同的要求设计差异化的产品以及施工方案，通过竞标等方式获得订单，再根据订单安排采购、生产以及施工，最后经过质量检测等程序后进行交货验收或竣工验收，完成销售。公司与客户签订销售合同后收取一部分预付款，在采购、生产以及施工等环节中收取一部分的进度款，产品交付或工程竣工后半年到一年后收回质保金，销售合同履行完毕。另外，公司利用技术优势积极开展化工设备的维修服务，为石油炼化企业的设备进行维修和技术服务，在增加公司营业收入的同时也拓展了公司的客户群体，为公司以后的销售打下良好的合作基础。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，市场情况逐步好转，公司超额实现了年初制定的经营计划。核电军工、石油天然气、环保和新能源、化肥化工等板块的订单均有不同程度的增长，报告期内实现营业收入 17,209.97 万元，较去年同期增加 36.41%；归属于挂牌公司股东的净利润 1,155.72 万元，较去年同期增加 215.15%。(二二)行业情况行业情况 非标压力容器行业在我国是新材料业与先进制造业紧密结合形成的新兴行业，是国家高端装备制造15 业的重要组成部分，是产业结构调整和指导目录（2011 年本）、当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度）、工业升级转型规划（2011-2015）中重点鼓励发展的行业。2008 年，美国次贷危机引发的金融危机波及中国，各行业投资增速明显放缓，非标压力容器产品出口下滑，内需放缓。但 2009 年国家陆续推出的装备制造业调整和振兴规划及石化产业调整和振兴规划为非标压力容器行业摆脱短期困境、恢复快速增长提供了有力支持。发展至今，在充分借鉴碳钢、不锈钢等加工技术和经验积累的基础之上，我国非标压力容器行业焊接、成型等加工工艺水平获得了大幅度提高，产品制造开发也逐步由小型设备向大型化、重型化设备转变，多种非标压力容器（如换热器、反应器）等主要单元设备制造技术已达到国际先进水平。据中国产业调研网发布的 2017-2022 年中国非标压力容器行业发展研究分析与发展趋势预测报告显示，目前，我国化工、冶金、电力等各行业非标压力容器的国产率普遍达到 70-80%，部分产品国产化率甚至超过 90%；包括反应器、换热器、分离器等在内的非标压力容器产品国产化率已由 2002 年的 40%-50%提升到接近 80%-90%，并且多种产品出口至欧美等发达国家，已基本实现了对压力容器产品的进口替代。预计未来几年，世界经济和中国经济将在各国经济刺激政策的不断释放中实现平稳增长，国际国内化工、冶金、电力、新能源、环保等行业长期发展势头仍将向好，进而带动对非标压力容器产品的需求，有利于公司未来的经营发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 23,175,960.74 11.78%26,762,748.35 13.21%-13.40%应收票据与应收账款 75,584,609.44 38.42%63,381,681.79 31.28%19.25%存货 60,239,807.79 30.62%60,112,527.78 29.67%0.21%投资性房地产 405,082.45 0.21%443,505.31 0.22%-8.66%长期股权投资 0.00%3,000.00 0.00%-100.00%固定资产 23,138,890.63 11.76%25,718,363.95 12.69%-10.03%在建工程 短期借款 23,000,000.00 11.69%26,000,000.00 12.83%-11.54%长期借款 预付账款 2,899,942.16 1.47%12,878,817.31 6.36%-77.48%其他应收款 2,801,623.81 1.42%4,124,561.24 2.04%-32.07%应付职工薪酬 2,249,397.15 1.14%1,079,501.49 0.53%108.37%16 应交税费 4,114,477.37 2.09%7,785,797.23 3.84%-47.15%无形资产 7,226,980.16 3.67%7,410,551.96 3.66%-2.48%预收账款 46,600,247.20 23.69%55,200,309.50 27.25%-15.58%应付票据及应付账款 26,804,741.30 13.62%27,784,066.47 13.71%-3.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：长期股权投资期末余额较去年同期减少 0.3 万元，减幅达 100.00%，主要是公司投资的成都瑞奇泽嘉节能服务有限责任公司，由于业务发展不理想，已于 2018 年注销。预付账款期末余额较去年同期减少 997.89 万元，减幅达 77.48%，主要是公司 2017 年度预付的货款，相关原材料在 2018 年陆续到货，投入生产。其他应收款期末余额较去年同期减少 132.29 万元，减幅达 32.07%，主要是公司以前支付的履约保证金在 2018 年度到期，陆续收回。应付职工薪酬期末余额较去年同期增加 116.99 万元，增幅达 108.37%，主要是 2018 年生产任务饱满，业务量较大，计提的计件工资和年终奖等增加。应交税费期末余额较去年同期减少 367.13 万元，减幅达 47.15%，主要是 2017 年底计提的增值税及附加等在 2018 年已经缴纳。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 172,099,732.22-125,981,081.21-36.61%营业成本 131,466,027.76 76.39%99,519,779.19 79.00%32.10%毛利率%23.61-21.00-管理费用 14,405,856.70 8.37%13,774,161.21 10.93%4.59%研发费用 9,645,034.43 5.60%5,455,382.41 4.33%76.80%销售费用 591,328.98 0.34%666,665.04 0.53%-11.30%财务费用 1,347,176.16 0.78%1,453,171.35 1.15%-7.29%资产减值损失 157,406.16 0.09%938,015.58 0.74%-83.22%其他收益 1,181,200.00 0.69%376,400.00 0.30%213.82%投资收益-3,000.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 资产处置收益-22,588.92-0.01%67,175.42 0.05%-133.63%汇兑收益 营业利润 13,558,257.72 7.88%2,575,795.23 2.04%426.37%营业外收入 93,779.87 0.05%946,643.55 0.75%-90.09%营业外支出 169,440.04 0.10%10,646.64 0.01%1,491.49%净利润 11,557,245.10 6.72%3,667,221.97 2.91%215.15%17 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入较去年同期增加 4,611.87 万元，增幅达 36.61%，主要是受到产品市场好转影响，公司各类业务的收入都有所增加；同时受研发能力增强影响，新增研发收入 414.72 万元；同时由于生产的多晶硅尾气回收装置，获得市场认可，制造收入大幅增加 4,136.65 万元。营业成本较去年同期增加 3,194.62 万元，增幅达 32.10%，主要是受业务量增加影响，2018 年的材料成本增加了 30.58%、人工成本增加了 31.22%、制造费用增加了 26.02%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 171,340,147.83 125,232,667.74 36.82%其他业务收入 759,584.39 748,413.47 1.49%主营业务成本 131,368,952.53 99,340,447.93 32.24%其他业务成本 97,075.23 179,331.26-45.87%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%制造收入 144,135,543.28 83.75 102,769,000.83 81.57 安装工程收入 23,057,420.42 13.40 22,463,666.91 17.84 研发收入 4,147,184.13 2.41 0.00 合计 171,340,147.83 99.56 125,232,667.74 99.41 核电军工设备制造与安装 22,375,409.97 13.00 36,366,793.67 28.87 能源电力设备制造与安装 93,228,460.09 54.17 39,839,183.28 31.62 石油化工采输设备制造与安装 55,736,277.77 32.39 49,026,690.79 38.92 合计 171,340,147.83 99.56 125,232,667.74 99.41 新增研发收入业务：主要是公司近几年持续推进产品、市场转型，加大研发投入，技术实力不断增强，公司业务逐渐向研发业务延伸。制造收入业务的占比增加，主要是制造业务的毛利率更高，公司进行业务结构优化调整，相应增加了制造业务的订单。能源电力设备制造与安装业务收入增加，主要是生产的多晶硅尾气回收装置，获得市场认可，2018年签订的订单大幅增加所致。核电军工设备制造与安装业务收入减少，主要是公司签订的大部核电军工业务订单，由于研发、制造周期较长，相关业务尚在进行中，未达到收入确认条件所致。石油化工采输设备制造与安装，主要是公司进行业务结构优化调整，相应减少了石油化工采输设备制造与安装业务的订单。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%18 西南地区 147,334,580.75 85.61 107,222,498.22 85.11 西北地区 10,893,913.05 6.33 8,087,985.41 6.42 华南地区 8,570,566.66 4.98 3,792,030.54 3.01 华东地区 4,541,087.36 2.64 6,130,153.56 4.87 合计 171,340,147.83 99.56 125,232,667.74 99.41 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新特能源股份有限公司 41,838,174.80 24.31%否 2 四川永祥股份有限公司 28,811,034.42 16.74%否 3 成都锐思环保技术股份有限公司 17,933,534.48 10.42%否 4 客户 7 9,533,620.69 5.54%否 5 客户 5 9,362,938.13 5.44%否 合计合计 107,479,302.52 62.45%-注：客户 1 的控股股东是客户新特能源股份有限公司，两家合并披露为新特能源股份有限公司，金额 41,838,174.80 元；客户 2 和客户 3 的控股股东均是四川永祥股份有限公司，合并披露为四川永祥股份有限公司，金额为 28,811,034.42 元。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都市瑞石建筑劳务有限公司 17,039,379.36 12.66%否 2 成都维克源钢铁有限公司 7,749,150.48 5.76%否 3 无锡求和不锈钢有限公司 5,954,243.21 4.42%否 4 太原太钢大明金属制品有限公司 4,093,164.80 3.04%否 5 四川蓉艺劳务有限公司 3,115,617.30 2.31%否 合计合计 37,951,555.15 28.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,162,703.32 13,222,422.68-76.08%投资活动产生的现金流量净额-251,518.00-738,900.12 65.96%筹资活动产生的现金流量净额-6,497,972.93 647,017.08-1,104.30%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 1,005.97 万元，减幅达 76.08%，主要是公司 2017 年客户根据合同支付了大量的项目预付款，公司 2017 年预收账款余额大增 3,772.55 万元，导致 2018 年的销售商品、提供劳务收到的现金相对减少所致。投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 48.74 万元，增幅达 65.96%，主要是公司 2018 年购19 建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 714.50 万元，减幅达 1104.30%，主要是公司 2018 归还银行借款 300 万元以及分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加 214.50 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 1 月 9 日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了关于拟注销参股公司成都瑞奇泽嘉节能服务有限责任公司的议案，同意公司与成都瑞奇泽嘉节能服务有限责任公司的其他股东共同作出注销成都瑞奇泽嘉能服务有限责任公司的决议，目前已完成工商、税务注销手续。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无委托理财与衍生品投资情况 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 75,584,609.44 元 63,381,681.79 元 应收票据：18,610,520.00 元 应收账款：44,771,161.79 元 2.管理费用列报调整 管理费用 14,405,856.70 元 13,774,161.21 元 19,229,543