832881_2018_源达股份_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 2018 源达股份 NEEQ:832881 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司 Qinhuangdao Yanda Yuanda MechanicalElectrical Technology Corporarion Limited Corporarion Limited 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月 20 日，公司参加第 55 届全国制药机械博览会暨 2018（春季）中国国际制药机械博览会。2018 年 6 月 20 日，公司参加第十三届世界制药机械、包装设备与材料中国展。2018 年 9 月，企业荣获 2018 中华品牌商标博览会金奖。2018 年 12 月，企业业务拓展进入军工行业，并被秦皇岛市工业和信息化局认定为河北省军民融合型企业。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、源达股份 指 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司 源达科技 指 秦皇岛源达科技有限公司 产业集团 指 秦皇岛燕大产业集团有限公司 玖盈投资 指 秦皇岛玖盈投资有限公司 源达有限 指 秦皇岛燕大源达机电科技有限公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 中兴财光华、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市炜衡律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 上期、上年、上年度 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司章程 股东大会 指 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司股东大会 董事会 指 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司董事会 监事会 指 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司监事会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王昕、主管会计工作负责人刘红英及会计机构负责人（会计主管人员）刘红英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人王昕、于晓林与王宇芳三人合计间接兼直接持有公司股份 40,521,760 股，占公司总股份的 65.96%。王昕自有限公司设立后担任公司总经理，股份公司成立后担任公司董事长，于晓林担任公司副总经理，王宇芳担任公司董事及董事会秘书，三人拥有对公司的绝对控制权。三人能够通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，如对外重大投资、关联交易、人事任免、财务管理、公司战略等。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制，公司存在实际控制人不当控制的风险。客户集中度较高的风险 报告期内，公司向前五大客户销售的金额占比较大,2018 年1-12 月公司向前五大客户的合计销售金额 41,593,951.02 元，占同期营业收入的比例为 68.83%。如果公司提供的产品或服务不能满足客户的需求、客户主要经营战略发生重大变化或其他不可预见因素导致的原有客户流失，将会对公司经营业绩产生不利影响。公司内部治理的风险 在有限公司阶段，由于公司规模较小，公司管理层规范治理意识相对比较薄弱，公司治理机制不够健全，存在关联交易无制度规定、部分交易未签订合同等不规范事项。股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三6 会”议事规则、关联交易决策管理办法等规章制度，明确了“三会”的职责划分，同时加强了管理层对公司治理及规范运作的培训。但股份公司成立时间较短，管理层的管理意识需要进一步提高，对更加规范的治理机制仍需在实践中践行。税收优惠政策变化的风险 2011 年 11 月 4 日，河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局与河北省地方税务局联合核发编号为“GR201113000067”号的高新技术企业证书，确认公司为高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税，2017 年 10 月27 日公司通过高新技术企业复审认定，公司自 2011 年到 2019年享受高新技术企业按照 15%税率征收企业所得税优惠政策。但如果在后期经营中，公司不能通过高新技术企业认定，将对公司的盈利能力产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 秦皇岛燕大源达机电科技股份有限公司 英文名称及缩写 Qinhuangdao Yanda Yuanda MechanicalElectrical Technology Corporarion Limited.证券简称 源达股份 证券代码 832881 法定代表人 王昕 办公地址 秦皇岛经济技术开发区天马湖路 11 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王宇芳 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0335-3538119 传真 0335-3538112 电子邮箱 Y 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 秦皇岛市经济技术开发区天马湖路 11 号 066004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 26 日 挂牌时间 2015 年 7 月 29 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-353 食品、饮料、烟草及饲料生产专用设备制造-354 印刷、制药、日化及日用品生产专用设备制造 主要产品与服务项目 全自动粉剂包装设备、正负压密相输送设备、粉体自动投料设备、紫外线杀菌设备、粉体混合设备、造粒设备及成套干法生产线设备等，涵盖了高端粉体工程项目的所有工艺操作过程。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）61,430,400 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 公司无控股股东 实际控制人及其一致行动人 王昕、王宇芳、于晓林为公司共同控制人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130300789838950U 否 注册地址 秦皇岛市经济技术开发区天马湖路 11 号 否 注册资本（元）61,430,400 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭海霞、李金 会计师事务所办公地址 河北省石家庄市广安大街 77 号安侨商务 406 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,429,632.70 65,383,939.33-7.58%毛利率%52.59%50.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,297,042.73 16,385,027.61-43.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,962,987.30 16,167,403.40-44.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.19%28.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.86%27.80%-基本每股收益 0.15 0.31-51.61%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 178,323,854.12 185,150,142.06-3.69%负债总计 72,733,646.64 88,658,864.11-17.96%归属于挂牌公司股东的净资产 105,590,207.48 96,491,277.95 9.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 2.83-39.22%资产负债率%（母公司）40.79%47.88%-资产负债率%（合并）40.79%47.88%-流动比率 139.21%123.07%-利息保障倍数 7.96 32.39-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,912,233.59 2,269,062.25-272.42%应收账款周转率 94.25%139.94%-存货周转率 320.95%401.97%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.69%111.64%-10 营业收入增长率%-7.58%4.99%-净利润增长率%-43.26%9.54%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 61,430,400 34,128,000 80%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 336,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,551.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 394,851.11 所得税影响数 60,795.68 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 334,055.43 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 56,985,999.43 应收票据及应收账款 56,985,999.43 应付账款 45,918,977.11 应付票据及应付账款 45,918,977.11 应付利息 62,709.20 应付股利 131,490.48 其他应付款 48,151.57 242,351.25 管理费用 7,193,698.91 4,353,279.58 11 研发费用 2,840,419.33 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号）。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公司于 2018 年 3 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（ 或 www.neeq.cc）披露了 2018 年度业绩快报，本年度报告中披露的财务数据与业绩快报中披露的财务数据存在差异，差异幅度未达到 10%12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事高端粉体工程项目工艺设计、项目承揽、高端粉体工程设备制造及项目实施。公司的产品包括全自动粉剂包装设备、正负压密相输送设备、杀菌设备、干混设备、造粒设备、成套干法生产线设备及粉体制造相关设备等，涵盖了高端粉体工程项目的所有工艺操作过程。公司目标客户群为生产高端粉体的企业，服务于特种食品、乳品、生物制品、营养保健品、医药等多个行业。公司的销售策略主要为直销形式，在签订合同前，销售人员、技术人员根据客户初步技术要求进行方案设计，以销售人员为主与客户工程人员进行项目方案的技术谈判，在项目方案确定后，双方再进行价格方面的商务谈判，并最终签订销售合同。在营销策略上，根据不同行业、不同客户的生产特点和具体要求，公司在商务谈判、原料采购、设备排产、付款进度、后期保障等方面安排多样化的方案。在服务上，提供优秀的项目工程实施计划和周到细致的售后服务，为客户提供专业化的生产工艺设计，设备配置设计，项目设备生产、项目设备现场制造和安装、控制软件编程、项目系统调试、操作人员培训等整体服务。公司营业收入均来自于向客户销售设备、为客户提供工艺设计等服务，公司收入结构与公司经营策略、运营模式、技术储备相符。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：（1）技术优势 公司自成立以来一直专注于粉体处理行业，依靠自身技术的不断创新、优化、积累再创新，并通过与国内知名客户的合作，国际大型展会的参与和技术交流等途径，在成套粉体工程项目的设计和实施过程中积累了大量的专有技术。公司要求专业技术人员在其专长的特定技术领域深入研究，而不是将技术人员同时应用于多个领域和方向，以使专业技术人员在自身擅长的领域方面能够不断持续深入，在技术上不断精益求精，进而保障了公司自有技术的深度研发和不断创新。公司在正负压密相输送技术、高效气动混合技术、系统自动控制技术等高端技术方面均具有深刻的理解和掌握，形成了独特的核心技术和生产工艺，并积累了大量的专业技术人才。这些核心技术在不同种类设备上的应用，最大程度地提高了设备的运行效率，保护了粉体质量，极大地增加了设备的技术含量和经济附加值，有效实现了这些技术的工业及经济价值。公司始终秉持先进、精益求精的研发理念，注重专业人才队伍的建设和优质研发硬件的配置，保持13 了行业领先的研发能力。公司通过与国内外核心客户进行深入交流、广泛收集查阅行业产品和技术信息，把握国内外行业最新、最前沿的技术发展动向，不断提升研发理念，始终以国际先进技术的发展趋势作为公司的技术发展方向。粉体设备行业的下游客户由于各类粉体的物理、化学性能、颗粒大小、粗糙程度不同，经常会对处理设备的规格、尺寸、形状、特殊功能等提出多种需求，借助于公司领先的研发能力和丰富的技术积累，公司能够快速消化客户的多种需求并迅速予以实现。（2）产品优势 公司自成立以来一直专注于研发高端粉体处理设备，高效气动混合机、粉体正负压密相输送设备、高端气体保护暂存粉仓等均为自主研发、国际首创，产品技术水平和品质与国外同类产品相同或接近。但产品价格与国外先进企业的同类产品相比有 30%-40%的价格优势，借此在国内市场不断扩大市场份额。公司不仅能提供独立环节的机械设备，还能够根据产品特性及工厂布局等因素提供系统解决方案，包括整线规划、设计、设备交付、整线安装、调试等各环节的全方位服务，以满足客户在产品类型、经营规模、生产场地等方面的个性化需求。公司通过整体解决方案提供的设备大部分是自主生产，对于部分需外购的设备，公司在使用前也对其与自产设备的兼容性进行了详细的测试，同时基于这种设备与设备之间的兼容性，公司可以帮助客户通过专用软件和程序可靠实现对整线的实时监测和管理，提升客户生产运营管理能力。因此，公司的整体解决方案业务模式可以充分保证客户生产系统的稳定性。（3）客户优势 凭借多年的业务积累，公司和下游行业巨头建立了长期合作关系，联邦制药国际、保龄宝生物股份有限公司、贝因美集团、完达山乳业集团、飞鹤乳业、圣元国际等几十家知名企业均为公司客户。国内著名行业龙头广泛选择和使用公司产品意味着公司的技术优势和产品品质得到行业认可和业界信赖。通过这种长期紧密的合作关系，公司能够持续掌握行业主流客户的需求，有效缩短新产品开发和市场推广的周期，降低新产品的销售开发成本，引领行业的发展方向。公司产品技术先进、性价比高、服务优良，客户的满意度、信任度和依赖度较高，老客户在新建、扩建和技术改造中通常会继续选择本公司的设备，为公司业务发展提供了持续稳定的收入来源。公司的主要客户均为下游行业领导品牌，在业内具有较高的知名度和美誉度，这一方面为公司合同执行、资金回笼等日常经营提供有效保障，另一方面也为公司吸引新客户、开拓新市场奠定了有利基础。（4）服务优势 公司的服务覆盖设备整个生命周期，而非单纯提供后期服务。设备的效率对于客户组织生产具有重要的意义，保障设备持续稳定的运转效率是设备提供商的重要责任，公司将设备生命周期维护理念融入14 到充分细致的前期沟通、全面系统的解决方案、高品质设备的生产和快速的服务响应之中，从而减少了设备的维护频率和维护成本，并使设备维护更为便捷。此外由于售后服务半径相对较短，售后服务及时有效，可以减少设备故障给客户造成的损失，在客户中享有较高满意度。报告期内，公司的核心竞争力较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司在原进入行业中不断加深市场推广与拓展，更是积极抓紧新机遇，研发出适用于火药类产品使用的喷雾干燥及高效混合输送设备，使公司进入新领域军工精细化工业。同时在粉体制造领域，引入国外先进技术，使公司在此项技术上有较大提升，并凭借于此使公司在该领域的业务发展到新的规模，为公司未来的市场影响力及行业地位建立基础。2018 年销售业绩较 2017 年有较大增长，销售业绩已超 2017 年制定的增长 25%目标，但因本年所谈项目规模扩大，延长了谈判时间，导致合同签订时间较晚，项目整体完工期延长，而公司采取整体项目完工验收的方式确认收入而非完工百分比的方式，故在 2018 年营业收入上未能体现公司在本年有较大的业绩增长。(二二)行业情况行业情况 高端粉体设备行业主要为下游行业提供技术装备，行业发展受下游行业的投资驱动，公司目前业务较多涉及乳品行业和医药行业。乳品行业：近年来，随着消费升级以及“全面二胎”政策的利好，我国奶粉行业需求回暖，特别是婴幼儿奶粉行业市场规模持续增长。2018 年 1 月 1 日“奶粉新政”全面实施，注册制的审核内容包括三个方面，配方、标签以及工艺和设备生产环节，每个环节都对企业的技术和管理水平有很高要求，国家15 市场监管总局在 2019 年将加大婴幼儿配方乳粉注册的现场核查和抽验核查力度，华创证券曾按照彼时市场份额占比进行了分析并推算，因配方注册制退出市场的中小杂牌将腾出 20%左右的市场份额，空出的市场空间为 170 亿元左右，加上二胎政策带来的新增市场空间，未来政策红利将达 300 亿左右，随着中国加快乳业结构调整和企业兼并重组的步伐，实力较强的知名企业通过市场整顿，将开启占领新增市场空间的布局，直接带动技术水平先进的核心生产设备的需求。医药行业：随着人口老龄化趋势加速、居民健康意识加强以及医药科技领域的创新发展，我国医药行业保持着持续增长态势。有数据预测，到 2023 年，我国医药市场规模或将超过 45000 亿元。医药行业市场规模间距大，但是在行业发展的同时，我国制药工业生产技术仍相对落后，工艺制造较为粗糙，质控水平还较低，而制药设备是制药生产过程中必备的工具，也是与药品直接接触的对象，制药设备技术的先进性自然会对药品质量产生一定的影响，在医药市场快速发展的时代，制药设备质量越高，性能越稳定，生产效率越快，才更能满足市场需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,779,108.67 1.56%29,402,796.32 15.88%-90.55%应收票据及应收账款 71,242,038.55 39.94%56,985,999.43 30.78%25.02%其他应收款 7,280,646.97 4.08%538,234.54 0.29%1,252.69%存货 10,815,704.10 6.07%7,037,127.64 3.80%53.69%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 66,330,164.75 37.20%14,021,224.34 7.57%373.07%在建工程 4,309,534.46 2.42%53,844,298.66 29.08%-92.00%递延所得税资产 1,269,750.15 0.71%552,120.35 0.30%129.98%其他非流动资产 16,750.00 0.01%7,472,061.80 4.03%-99.78%短期借款 16,900,000.00 9.48%16,900,000.00 9.13%0.00%预收账款 2,821,190.00 1.58%106,517.00 0.06%2,548.58%应交税费 6,557,474.29 3.68%10,491,018.75 5.67%-37.49%长期借款 5,000,000.00 2.80%10,000,000.00 5.40%-50.00%资产总计 178,323,854.12-185,150,142.06-3.69%16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较 2017 年减少 26,623,687.65 元，主要原因是 2017 年定向增发募集资金 30,720,000.00 元，12 月 11 日公司取得股票发行股登记的函，募集资金在取得登记函后才开始使用，所以 17 年货币资金余额大；2、其他应收款较 2017 年增加 6,742,412.43 元，主要原因是 2017 年支付雍翌工程技术（上海）有限公司 6,500,000.00 货款，由于合同取消，将该笔货款转入其他应收款。3、存货较 2017 年增加 3,778,576.46 元，其中：原材料增加 1,622,403.09 元，半成品增加 2,156,173.37 元。主要原因是 2018 年末签订的合同比 2017 年末多，合同签订较晚不能与当年完工，所以原材料和半成品的余额增加；4、固定资产较 2017 年增加 52,308,940.41 元，其中房屋增加 51,572,771.72 元、运输设备增加 70,418.8元、办公设备增加 595,927.01 元、机械设备增加 1,937,309.07 元、电子设备增加 243,166.63 元。主要原因是办公楼及厂房完工交付使用，办公及生产设备均增加；5、在建工程较 2017 年减少 49,534,764.20 元，主要原因是厂房完工交付使用转固定资产，减少51,572,771.72 元；6、递延所得税资产较 2017 年增加 717,629.80 元，主要原因是应收账款增加，计提坏账增加。7、其他非流动资产较 2017 年减少 7,455,311.80 元，主要原因是 2017 年支付雍翌工程技术（上海）有限公司 6,500,000.00 货款用于购买设备，由于合同取消，将该笔货款转入其他应收款。8、预收账款较 2017 年增加 2,714,673.00 元，主要原因是 2018 年末签订 2 个销售合同收到预收款2,738,000.00 元。9、应交税费较 2017 年减少 3,933,544.46 元，主要原因是 2018 年 12 月应交增值税较 2017 年应交增值税减少 2,557,805.88 元。应交所得税减少 1,017,457.10 元。10、长期借款较 2017 年减少 5,000,000.00.00 元，主要原因是按照长期借款合同规定，2017 年偿还长期借款 5,000,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 60,429,632.70-65,383,939.33-7.58%营业成本 28,649,741.89 47.41%32,412,710.69 49.57%-11.61%毛利率%52.59%-50.43%-管理费用 6,508,624.67 10.77%4,353,279.58 6.66%49.51%研发费用 3,419,387.47 5.66%2,840,419.33 4.34%20.38%销售费用 4,086,468.90 6.76%2,410,480.35 3.69%69.53%财务费用 1,785,962.67 2.96%854,378.67 1.31%109.04%资产减值损失 4,784,198.68 7.92%2,480,304.10 3.79%92.89%其他收益 334,000.00 0.55%投资收益 公允价值变动收益 17 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 10,384,355.45 17.18%18,813,793.10 28.77%-44.80%营业外收入 71,304.53 0.12%267,500.12 0.41%-73.34%营业外支出 10,453.42 0.02%9,750.89 0.01%7.20%净利润 9,297,042.73 15.38%16,385,027.61 25.06%-43.26%项目重大变动原因：1、管理费用较 2017 年增长 2,155,345.09 元，其中工资增长 183,824.28 元，主要是人员增加；办公费用增长 219,694.57 元，主要是因为新办公楼的使用，增加了一些办公用品，同时，人员增加相应费用也增加；燃气费用增加 100,650.14 元，主要是因为新办公地点使用燃气取暖，以前是统一热力供暖；招待费增加 99,431.74，主要是因为企业规模扩大，业务增加；福利费增加 253,073.45 元，主要是因为公司新建职工宿舍及食堂，费用增加；折旧费增加 776,835.36 元，主要是新办公楼的投入使用，折旧增加；2、销售费用较 2017 年增长 1,675,988.55 元，其中：广告费增加 967,325.24 元，主要是因为公司 2018 年参加了几个大型展会，使得广告费增加；工资增长 117,607.00 元，主要是因为人员增加；办公费增加185,270.67 元，主要是因为增加一笔招标费 130,000.00 元；差旅费增加 335,969.45 元，招待费增加188,188.84 元，主要是因为扩大销售队伍，增加销售力度；3、财务费用较 2017 年增加 931,584.00 元，其中承兑汇票贴现增加 45,267.48 元，短期借款有 6,900,000.00元是在 2017 年年底发生，所以 2018 年利息较 2017 年增加，长期借款也是在 2017 年陆续发生，致使 2018年利息也增加；4、资产减值损失较 2017 年增加 2,303,894.58 元，主要原因是应收账款，同时账龄长的应收款增加；5、营业利润较 2017 年减少 8,429,437.65 元，主要原因是营业收入较 2017 年减少 4,954,306.63 元，营业成本较 2017 年减少 3,762,968.8 元，管理费用较 2017 年增加 2,155,345.09 元，销售费用较 2017 年增加1,675,988.55 元，财务费用较 2017 年增加 931,584.00 元，资产减值损失较 2017 年增加 2,303,894.58 元；6、营业外收入较 2017 年减少 196,195.59 元，主要原因无法支付的应付账款较 2017 年增加 68,004.41 元；2017 年补贴收入 266,500.00 元计入营业外收入，2018 年计入其他收益。7、净利润较 2017 年减少 7,087,984.88 元，主要原因是营业利润较 2017 年减少-8,429,437.65 元，所得税费用较 2017 年减少 1,538,350.89 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 60,000,474.55 64,798,011.17-7.40%其他业务收入 429,158.15 585,928.16-26.76%主营业务成本 28,495,035.14 32,065,174.15-11.13%其他业务成本 154,706.75 347,536.54-55.48%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%包装系统 1,722,569.22 2.85%2,770,085.46 4.24%输送系统 42,683,258.59 70.63%9,371,107.73 14.33%混合系统 5,575,691.20 9.23%12,984,109.58 19.86%18 其他 7,079,014.08 11.71%6,000,704.96 9.18%粉体制造系统 0.00 0%26,549,384.58 40.61%投料系统 3,350,478.92 5.54%1,452,991.45 2.22%杀菌系统 18,620.69 0.03%6,255,555.57 9.57%合计 60,429,632.70 100%65,383,939.33 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务成本较 2017 年减少 192,829.79 元，主要原因是 2018 年销售备件收入减少 272,079.78 元，相应成本减少 192,829.79 元；公司产品属于非标产品，按照客户的产品特性、生产环境、工艺需求与厂房布局等多项因素为其提 供适合于其技术的方案及配套产品，因客户需求不同，每个合同的配套产品类别及数量均不一致，致使 公司每年收入构成的产品类别都存在较大差异，产品类别的差异并不能说明公司所处行业需求和公司发 展情况，其产生原因仅因公司非标产品销售特性。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 黑龙江新和成生物科技有限公司 19,232,758.61 31.83%否 2 国药集团大同威奇达中抗制药有限公司 9,916,335.33 16.41%否 3 河北华荣制药有限公司 4,696,581.20 7.77%否 4 宜昌贝因美食品科技有限公司 4,532,758.63 7.50%否 5 长春广和堂医药科技有限公司 3,215,517.25 5.32%否 合计合计 41,593,951.02 68.83%-本期营业收入较 2017 年减少 4,954,306.63 元，降低 7.58%，应收账款较 2017 年增加 14,256,039.12元，增长 25.02%，营业收入变动比例与应收账款变动比例不成正比的原因是：2018 年占年收入金额较大的几个项目于 18 年末期完工，尚未及时回款,造成应收账款较大。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津市力达鑫商贸有限公司 9,806,896.55 37.86%否 2 安达市鼎泰食品机械安装服务有限公司 2,059,159.69 7.95%否 3 鸿山机械设备（上海）有限公司 1,492,818.97 5.76%否 4 上海远安流体设备科技有限公司 893,898.28 3.45%否 5 北京众恒恒信自动化设备有限公司 746,298.02 2.88%否 合计合计 14,999,071.51 57.90%-19 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,912,233.59 2,269,062.25-272.42%投资活动产生的现金流量净额-16,300,267.05-23,166,390.13 29.64%筹资活动产生的现金流量净额-7,423,508.62 46,710,628.99-115.89%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较 2017 年减少 6,181,295.84 元，主要原因是购买商品、接受劳务支付的现金减少 3,536,452.90 元，支付给职工以及为职工支付的现金增加 2,929,500.32 元，支付的各项税费增加 4,382,871.62 元，支付其他与经营活动有关的现金增加 3,937,726.51 元。筹资活动产生的现金流量净额较 2017 年减少 54,134,137.61，主要原因是吸收投资收到的现金减少30,720,000.00 元，取得借款收到的现金减少 15,000,000.00 元，收到其他与筹资活动有关的现金减少9,090,000.00 元，偿还债务支付的现金增加 11,900,000.00 元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少 734,533.07 元，支付其他与筹资活动有关的现金减少 11,841,329.32 元。经营活动产生的现金流量净额-3,912,233.59 元，净利润 9,297,042.73 元，差异较大的原因是：占年收入金额较大的几个项目于 18 年末期完工，尚未及时回款，造成了经营活动现金流入少,主要有：宜昌贝因美食品科技有限公司一年内应收款 2,204,000.00 元、国药集团大同威奇达中抗制药有限公司一年内应收款 2,747,794.90 元、河北华荣制药有限公司一年内应收款 2,198,000.00 元、黑龙江新和成生物科技有限公司一年内应收款 10,931,000.00 元、哈尔滨圣吉药业股份有限公司一年内应收款 2,030,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2