832515_2018_易瑞来_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

1 2018 年度报告 易瑞来 NEEQ:832515 深圳市易瑞来科技股份有限公司 SHENZHEN ERELIA TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年年 1 月月 公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议并通过了关于公司董事会换届选举的议案、关于变更会计师事务所的议案和关于公司监事会换届选举的议案。2018 年年 4 月月 为助力制造业升级，契合中国制造 2025以创新驱动、质量为先的国家战略，深圳市南山区科技创业服务中心 联合 深圳市电子学会、及学会可靠性专委会 共同主办、由深圳市众创空间协会承办，于 4 月 13 日下午在深圳南山科技园软件大厦一楼报告厅举办了以“中国制造、质量为先-把可靠性提高 10 倍“为题的专业技术讲座。超过 80 余家企业、约 150 位企业高管及研发技术骨干参加了本次讲座。讲座由深圳市电子学会可靠性专业委员会主任、易瑞来公司董事长殷志文主讲。他从提升产品可靠性的重大意义、可靠性的理念、可靠性提升策略、以及可靠性实践方法等可靠性系统工程的角度深入浅出的进行了讲解，并结合众多实际案例，为广大企业提升产品可靠性提供了清晰的思路和方法，为企业研发人员在产品设计过程中提高可靠性水平打开了一扇窗户。2018 年年 5 月月 公司召开 2017 年年度股东大会，审议并通过了2017 年度董事会工作报告和2017 年年度报告及年度报告摘要等议案。2018 年年 7 月月 2018 年 7 月 20 日，深圳市易瑞来科技股份有限公司与深圳市贝思科尔软件技术有限公司签署战略合作协议。双方将发挥各自优势，将易瑞来多年在电子可靠性工程领域的丰富经验和实践，结合贝思科尔所推广的电子产品EDA设计软件、DRC/DFM设计审查工具、CAE仿真工具、MES制造平台软件及热测试设备等，为电子产品企业打造全流程的可靠性产品研发制造平台。企业不仅可以通过易瑞来的咨询辅导建立起可靠性系统工程的专业理念、技术平台和实现方法，而且可以通过贝思科尔的软件工具和设备平台将其流程固化、长期积累、不断夯实。从而满足用户从产品需求、工程设计、测试验证、器件选型、物料采购、生产组装、直至交付的一站式端到端工程需求，缩短研发周期，提高开发效率，降低开发制造成本，为企业产品的可靠性品质提供强有力的保障，形成企业的核心竞争力。2018 年年 10 月月 公司召开 2018 年第二次临时股东大会，审议并通过了关于公司为控股子公司向银行申请贷款提供担保的议案。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 易瑞来、股份公司、公司、本公司 指 深圳市易瑞来科技股份有限公司 易瑞来电子 指 深圳市易瑞来电子有限公司 易瑞来投资 指 深圳市易瑞来投资企业(有限合伙)瑞雷特 指 深圳市瑞雷特电子技术有限公司 易尔法 指 深圳市易尔法电子有限公司 易启康 指 苏州易启康电子科技有限公司 华启智能 指 苏州华启智能科技有限公司 PCBA 指 电子线路板组装服务 股东大会 指 深圳市易瑞来科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市易瑞来科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市易瑞来科技股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理富有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 深圳市易瑞来科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 广东信达律师事务所 报告期、本报告期、本年度、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人殷志文、主管会计工作负责人殷志文及会计机构负责人（会计主管人员）邱萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动的风险 宏观经济波动可能导致客户延缓甚至削减支出,降低在新产品方面的研发投入,从而减少产品可靠性工程方面的研发支出。如出现该种情况,公司将面临需求不足的风险。新兴行业发展的风险 现阶段，可靠性工程技术服务行业还属于新兴行业，社会对可靠性技术服务行业的认识还处于较早阶段。在这个发展阶段中，企业对技术行业服务的需求认识不足，若该行业的技术服务水平不能满足客户需求，将会降低客户对可靠性工程技术服务商的信心，影响行业整体的发展，从而也会增加公司市场拓展的难度。因此，在此阶段，公司面临新兴行业发展的风险。应收账款回收的风险 随着公司业务量增加，面向更多的制造业客户，由于制造企业近年来受到外部环境的影响，利润下降，导致支付能力降低或付款周期延长。加之公司客户中有较多是国有企业，近来国企加强了财务管控，合同金额及权限管理加强，企业审批流程更为严格，使得一次性签署的合同总金额降低，付款延期。因上述原因导致公司延迟收款，对公司现金流有一定的影响。成本费用增加的风险 随着公司业务的拓展和规模的扩大，新引进技术人员增多，人员的工资成本增加。而可靠性工程技术服务属于人才密集型、技术密集型的现代高端服务业,对从业技术人员要求较高，具有一定的门槛，新进人员需要进行较长时间的技术培养，增加了培训费用，可能导致公司人员开支的增长幅度大于业务收入的增长幅度。6 高新技术企业无法延续的风险 公司于 2017 年 8 月 17 日通过高新技术企业认定，证书编号：GR201744200312。公司自 2017 年至 2020 年享受高新技术税收优惠政策，企业所得税享受 15%的优惠税率。高新技术企业认定有效期为三年，如果到期不能通过新的认定，公司就不再享受相应的优惠税率。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市易瑞来科技股份有限公司 英文名称及缩写 eRELIA 证券简称 易瑞来 证券代码 832515 法定代表人 殷志文 办公地址 深圳市南山区高新技术产业园北区清华信息港科研楼 9 层 908 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭金海 职务 副总经理 电话 0755-86228000 传真 0755-86212434 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市南山区高新技术产业园北区清华信息港科研楼 9 层 908 号 邮编：518052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 16 日 挂牌时间 2015 年 5 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M7491 科学研究和技术服务业-专业技术服务业-其他专业技术服务业-专业化设计服务 主要产品与服务项目 可靠性工程技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,550,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳市易瑞来投资企业(有限合伙)实际控制人及其一致行动人 殷志文、深圳市易瑞来投资企业(有限合伙)8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300775593470H 否 注册地址 深圳市南山区高新技术产业园北区清华信息港科研楼 9 层 908 号 否 注册资本（元）5,550,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 侯新满 陈刚 会计师事务所办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 35,362,640.30 21,758,513.10 62.52%毛利率%38.69%35.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 730,672.30-2,960,747.66 124.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,856.63-3,011,459.48 100.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.37%-42.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.08%-42.87%-基本每股收益 0.13-0.53 124.53%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 29,715,730.87 23,669,866.24 25.54%负债总计 19,335,260.59 15,080,002.14 28.22%归属于挂牌公司股东的净资产 6,358,517.84 5,543,525.11 14.7%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.00 15%资产负债率%（母公司）71.55%71.48%-资产负债率%（合并）65.07%63.71%-流动比率 1.06 0.96-利息保障倍数 3.21-5.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,216,580.46 619,620.49 419.12%应收账款周转率 5.03 3.19-存货周转率 3.87 4.49-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.54%4.69%-营业收入增长率%62.52%12.72%-净利润增长率%131.46%-2,020.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,550,000 5,550,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）702,610.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 73,610.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 776,221.21 所得税影响数 46,134.83 少数股东权益影响额（税后）4,270.71 非经常性非经常性损益净额损益净额 725,815.67 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并报表：应收票据 1,616,629.37 100,000 11 应收账款 6,058,536.26 5,135,463.17 应收账款及应收票据 7,675,165.63 5,235,463.17 管理费用 7,266,162.75 5,659,509.58 6,825,112.75 5,964,120.37 研发费用 1,606,653.17 860,992.38 母公司报表：应收票据 600,010 100,000 应收账款 2,512,033.52 3,112,043.52 4,054,758.89 应收账款及应收票据 4,154,758.89 管理费用 3,073,950.84 2,491,124.6 4,235,892.89 3,668,401.22 研发费用 582,826.24 567,491.67 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为可靠性工程技术服务，作为可靠性提升系统解决方案的国家高新技术企业，深度介入电子信息制造业企业和科研机构的产品研究开发、生产过程，通过项目服务、辅导、技术整改等方式，帮助客户提升电子产品的可靠性品质。公司客户涉及通信、轨道交通、电力电子、医疗电子、家电及消费电子等工业部门，涵盖国民经济主要领域。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011）、上市公司分类指引（2012 修订版），公司业务属于 M 门类“科学研究及技术服务业”下的“专业技术服务业”。公司是可靠性工程技术服务领域的专业服务商，是行业的先行者、拓荒者。目前，囿于经济成本、工程经验、专业人员、产业发展阶段等多方面的限制，国内大部分企业都缺乏专门的可靠性工程部门对其产品进行支撑，多数企业一般依靠个别经验丰富的研发人员，但在产品功能以外的技术、特别是产品工程化和可靠性方面的技术，有着很大的欠缺，或仅仅依赖对产品进行传统的老化测试，可靠性提升的效率低下且效果有限，或依赖小型的服务商，可靠性工程服务市场尚缺乏大型的专业化、市场化、组织化兼备的供应商，市场前景及空间巨大。控股子公司易启康主营业务为 PCBA 加工服务，作为公司可靠性工程技术服务的延伸和拓展，目标是以高质量和高可靠性完成客户的产品 PCBA 加工服务，以确保可靠性工程技术能在客户的产品中得以实现，使得可靠性技术服务与生产交付达成一体。商业推广和销售模式：（一）公司以产业龙头客户为突破口，通过组织行业论坛、参与展会、专业媒体投放等方式不断塑造自身的品牌影响力，通过公司市场部、区域代表处的销售系统进行推广行销，拓展公司业务；（二）公司业务部门与客户接触并详细了解客户的项目需求，技术部按项目性质分配项目小组进行现场调研和方案的设计，签订项目实施合同；或是由业务部门获取招标信息后组织技术部撰写投标书，中标后签订项目实施合同。区别于传统的销售和技术分离的模式，公司业务部门核心人员均有多年电子信息技术从业经验，能确保公司准确判断客户所需，迅速把握市场动向。公司加大市场拓展力度,各个子公司业务继续推进建设，以形成一定的业务规模。公司继续推进可靠性工程技术服务和生产交付一体化建设，进一步加强客户与公司的联系，使得公司电子可靠性工程技术全产业链布局持续完善。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 35,362,640.3 元,比上年同期 21,758,513.1 元提高 62.52%；营业成本为21,680,283.41 元，比上年同期 14,097,811.05 元提高 53.78%；归属挂牌公司股东的净利润 730,672.3 元，比上年同期-2,960,747.66 元提高 124.68%。主要变化的原因是随着公司前两年的投入及产业布局，2018年整体盈利能力得到提升，营业收入增长导致营业成本也相应的增长，净利润也有显著的提高。2018 年度公司总资产 29,715,730.87 元，较上年度同期相比增加 25.54%；表明企业处于稳步成长的状态。2018 年年度经营性现金流量净额为 3,216,580.46 元，比上年度同期增加 2,596,959.97 元，变动比例为 419.12%；表明企业上年度对公司布局的多元化业务模式起得了显著成效；投资活动现金净流量 2018 年年度为-1,379,974.79 元,比上年度同期增加 784,709.27 元，变动比例为36.25%；筹资现金净流量 213,726.58 元,比上年同期增加了 2,137,785.53 元，变动比例为 111.11%。(二二)行业情况行业情况 可靠性工程技术服务业伴随着电子信息制造业的发展而发展，国内电子信息制造业发展历程短，大多数电子信息制造企业只有产品开发部门（产品线），只有极少数企业建立了完整的产品工程技术支持体系（资源线）。近年来，国内电子信息制造业发展日趋成熟，市场竞争向更高层次发展，由价格竞争走向了质量竞争、服务竞争等高层次、多维度的竞争，客户对产品可靠性的要求越来越高，这催生可靠性工程技术服务行业的萌发与生长，但行业的发展处于初期成长阶段，存在可靠性人才来源单一、企业对可靠性认识模糊、缺乏可靠性管理等问题。现阶段，可靠性工作还没有被大多数的企业深刻认识。企业自身或出于成本考虑、或出于收益考虑、或出于人才考虑、抑或出于技术考虑，将可靠性的名字写在了计划书的外面。不知可靠性还将在黑暗的角落里沉睡多少年？然而庆幸的是，已经有一批民营企业率先打破了各种限制，将可靠性的理念融入了企业管理、将可靠性的技术运用到了产品的设计研发、将可靠性的理念方法运用到了产品的维修和保障。其实不难发现，这些将可靠性请进家门的企业已经普遍在国内占有很大的市场份额，甚至在世界市场上与国外企业同台竞技。然而，总的来说国内民营企业可靠性工作依然面临如下几个问题：1、管理层不重视可靠性问题，对于可靠性认识不足；2、资金实力不足，难以开展有效的可靠性工作；3、现有的可靠性工程师不能全面了解产品，可靠性工作与产品研发脱节；4、国内民企的产品大多针对低端消费市场，其对可靠性的需求很低。虽然存在这些问题，但是把可靠性提上日程必然是大势所趋，在此我们信念坚定并且有充足理由相信可靠性事业在我国的春天已经不远了。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 3,394,880.64 11.42%1,644,548.39 6.95%106.43%应收票据与应8,413,479.26 28.31%7,675,165.63 32.43%9.62%14 收账款 存货 7,340,321.24 24.7%3,877,541.10 16.38%89.3%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 5,495,376.70 18.49%6,450,105.64 27.25%-14.8%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 5,639,000.00 18.98%5,000,000.00 21.12%12.78%长期借款 0 0%0 0%0%应付票据及应付账款 3,613,384.79 12.16%1,908,209.82 8.06%89.36%少数股东权益 4,021,952.44 13.53%3,046,338.99 12.87%32.03%资产总计 29,715,730.87 23,669,866.24 25.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金同比增加 106.43%，主要系公司本期相比上年购置固定资产金额减少，收款模式变化，减少了应收票据所致。报告期内子公司苏州易启康工厂业务增长迅速。存货同比增加了 89.3%，主要系本期公司业务多元化发展，子公司苏州易启康和瑞雷特业务增长，以及子公司瑞雷特生产电池监控产品备货周期长，导致存货增加。短期借款同比增加了 12.78%，主要系子公司苏州易启康新增一笔金额为 639,000.00 元的贷款导致。应付账款及应付账款同比增加 89.36%，主要系子公司苏州易启康业务增长，相对应的采购量增加，导致期末应付账款增加。少数股东权益同比增加 32.03%，主要系子公司苏州易启康少数股东增资导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 35,362,640.30-21,758,513.10-62.52%营业成本 21,680,283.41 61.31%14,097,811.05 64.79%53.78%毛利率%38.69%-35.21%-管理费用 6,536,149.34 18.48%5,659,509.58 26.01%15.49%研发费用 3,660,743.48 10.35%1,606,653.17 7.38%127.85%销售费用 2,190,105.58 6.19%2,807,320.54 12.9%-21.99%财务费用 384,649.38 1.09%307,082.52 1.41%25.26%资产减值损失 380,618.25 1.08%180,250.34 0.83%111.16%其他收益 702,610.87 1.99%349,703.28 1.61%100.92%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%1,200.00 0.01%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%15 营业利润 945,219.17 2.67%-2,670,561.39-12.27%135.39%营业外收入 55,157.36 0.16%49,381.78 0.23%11.7%营业外支出-18,452.98-0.05%340,222.12 1.56%-105.42%净利润 960,940.18 2.72%-3,054,923.25-14.04%131.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入同比增加 62.52%，主要是子公司苏州易启康工厂及瑞雷特营业收入增长迅速，产品交付业务以及出售产品业务增加了近 1300 万。营业成本同比增加 53.78%，主要原因是公司经营活动性质多元化，生产加工服务及产品销售业务使成本增加幅度比较大，业绩增加的同时营业成本相应增加。研发费用同比增加 127.85%，主要原因是子公司易启康 2017 年度刚设立不久，还未进行研发投入，2018 年度正式进行研发投入，增加研发费用 1,776,306.02 元，占研发费用增长额的 86.48%。资产减值损失同比增加 111.16%，主要原因是母公司计提的应收账款及其他应收款坏账增加所致。其他收益同比增加 100.92%，主要是系日常经营活动中产生的与收益相关的政府补助及国高补助增长。资产处置收益同比减少 100%，主要系本期产生没有资产处置收益。营业利润同比增加 135.39%，主要是公司经营活动管控较好，在增加收入同时控制费用，公司盈利能力提升。营业外支出同比减少了 105.42%，主要是母公司上年度确认未决诉讼时计入营业外支出，本期根据实际的诉讼结果调整去年预计负债。公司报告期内实现净利润 960,940.18 元，公司实现扭亏为盈，系公司业务多元化开展，收入增加，成本费用相对控制增幅比收入增幅小导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 35,362,640.30 21,758,513.10 65.52%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 21,680,283.41 14,097,811.05 53.78%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%设计评审 673,349.02 1.9%1,993,149.01 9.16%物料选型 428,301.89 1.21%219,811.31 1.01%硬件测试 11,320.75 0.03%436,188.68 2.00%失效分析 671,556.58 1.9%990,924.52 4.55%生产可靠性服务 2,473,032.92 6.99%188,066.04 0.86%销售产品 12,418,037.02 35.12%6,297,239.71 28.94%其他 1,329,663.03 4.43%1,066,309.47 4.90%加工服务 17,357,379.09 48.42%10,566,824.36 48.56%合计 35,362,640.30 100.00%21,758,513.10 100.00%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 1,742,386.79 4.93%1,600,913.55 7.36%华东 21,655,355.88 61.24%8,229,822.71 37.82%华南 8,099,859.05 22.91%10,427,893.15 47.93%华中 2,908,552.66 8.22%1,499,883.69 6.89%西北 799,999.98 2.26%0 0%西南 156,485.94 0.44%0 0%合计 35,362,640.30 100%21,758,513.10 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成变动较多，主要系本期新增 2 项：销售产品收入、加工服务收入。设计评审业务较去年占比降低 7.26%。物料选型业务较去年占比增加 0.2%。硬件测试业务较去年占比降低 1.97%。失效分析业务较去年占比降低 2.65%。生产可靠性业务较去年占比增加 6.13%。销售产品业务较去年占比增加 6.18%以上前 5 项业务模块为母公司的主营业务收入，其中生产可靠性业务增加较快，主要是系近年来国内电子信息制造业发展日趋成熟，市场竞争向更高层次发展，由价格竞争走向了质量竞争、服务竞争等高层次、多维度的竞争，导致一些新老客户对生产可靠性业务需求增加。销售产品业务较去年占比增加6.18%，主要系子公司易启康及瑞雷特销售产品业务增长 6,120,797.31 元，公司快速增长点的主要表现集中在该项业务中。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州华启智能科技有限公司 7,790,170.83 22.03%是 2 上海华测导航技术股份有限公司 2,893,122.02 8.18%否 3 苏州世纪福智能装备股份有限公司 2,069,630.75 5.85%否 4 杭州博日科技有限公司 1,578,266.09 4.46%否 5 深圳市阿尔法电气技术有限公司 1,371,787.41 3.88%是 合计合计 15,702,977.10 44.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京创铭达电子科技有限公司 1,256,619.35 6.34%否 2 苏州华启智能科技有限公司 935,331.77 4.73%是 3 苏州顺博企业管理服务有限公司 659,142.00 3.33%否 4 苏州睿智达电子科技有限公司 649,612.73 3.29%否 17 5 安徽文卓消防工程有限公司江苏分公司 620,000.00 3.14%否 合计合计 4,120,705.85 20.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,216,580.46 619,620.49 419.12%投资活动产生的现金流量净额-1,379,974.79-2,164,684.06 36.25%筹资活动产生的现金流量净额 213,726.58-1,924,058.95 111.11%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本年度较去年同期增加 2,596,959.97 元，增加幅度为 419.12%，主要原因是由于销售收入的增长并实现了本期的经营收益，经营活动现金流入本年较去年增加16,738,711.77 元，而相应的经营活动现金流出本年较去年增加 14,141,751.80 元，现金流入增幅大于现金流出的增幅，主要原因是公司销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 81.19%，公司仍然具有持续的竞争优势。2、投资活动产生的现金流量净额：公司本年度投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少流出净额 784,709.27 元，主要系上期新工厂的建设大量投入固定资产，本期虽还需持续投入但相比上期有所减少。3、筹资活动产生现金流量分析：本年度较去年同期增加 111.11%，报告期内筹资活动产生的现金流量主要是贷款借新还旧所产生，本期子公司苏州易启康电子科技有限公司少数股东增资及增加一笔6,390,000 元的贷款导致筹资活动现金流动增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司存在 2 个全资子公司，2 个控股子公司，主要控股子公司情况：1、深圳市易尔法电子技术有限公司 易瑞来出资 350 万，持股比例 70%，报告期内营业收入2,069,598.55 元，净利润-1,363,169.37 元；2、深圳市瑞雷特电子技术有限公司 易瑞来出资 1000 万，持股比例 100%，报告期内营业收入9,356,051.52 元，净利润 1,717,826.96 元 3、苏州易启康电子技术有限公司 易瑞来出资 300 万，持股比例 54%，报告期内营业收入20,239,910.43 元，净利润 1,504,984.12 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 财政部于2018年6月发布了 关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司成立以来始终遵循以人为本的核心价值观，为公司员工提供发挥自身价值、实现理想目标的平台。随着近几年规模的快速扩张，为社会特别是应届毕业生提供更多的就业和实习岗位。公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、自主经营方面，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力。随着业务的不断发展，公司保持了健康的良性增长；2、财务管理、风险控制方面，公司具有完整、科学的内控体系和制度，结合本行业监管规则，为公司的健康发展提供了有利的支持和保障；3、在主要财务指标方面，公司主要财务、业务等经营指标健康，详见第三节会计数据和财务指标摘要；4、在管理层方面，公司经营管理层、核心业务人员队伍总体稳定。报告期内，公司收入呈增长态势。未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。未来，随着工程技术服务的不断深入，SMT 加工、可靠性工程咨询服务及物料代采代购等业务的增加，公司将加大市场开发力度，规模效应也将随之体现，利润水平有望持续稳定增长，公司规模及抗风险能力也将大幅提升。在“十三五”国家战略性新兴产业发展规划、支持电子信息产业迈向中高端水平的大背景下，公司的市场机会持续增加，未来业务发展具备持续性和稳定性。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 19 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.宏观经济波动的风险 宏观经济波动可能导致客户延缓甚至削减支出，降低在新产品方面的研发投入，从而减少产品可靠性工程方面的研发支出。如出现该种情况，公司将面临需求不足的风险。应对措施：公司将进一步提升服务水平，利用自身在设计、研发、试产和量产全流程的供应链整合优势，为客户提供全供应链的解决方案，如 SMT 加工、物料代采代购等服务，增加客户粘性，形成有核心优势的竞争力。其次，公司新三板挂牌后已展开了银行融资，今后还将借助资本市场，完善公司的融资渠道，增强公司的风险抵御能力。2.新兴行业发展的风险 现阶段，可靠性工程技术服务行业还属于新兴行业，社会对可靠性技术服务行业的认识还处于较早阶段。在这个发展阶段中，企业对技术行业服务的需求认识不足，若该行业的技术服务水平不能满足客户需求，将会降低客户对可靠性工程技术服务商的信心，影响行业整体的发展，从而也会增加公司市场拓展的难度。因此，在此阶段，公司面临新兴行业发展的风险。应对措施：增强自身可靠性技术服务能力，同时加强企业宣传与推广力度，