831502_2018_东都节能_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

公告编号：2019-021 1 2018 年度报告 东都节能 NEEQ:831502 浙江东都节能技术股份有限公司（ZHEJIANG DONGDU ENERGY SAVING TECHNOLOGY CO.,LTD.）公告编号：2019-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司收到受理完毕的六项实用新型专利。公告编号：2019-021 3 报告期内，公司发行股票 12,318,841 股。报告期内，公司收到政府支持及补偿款。公告编号：2019-021 4 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.30 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节第九节 行业信息行业信息.38 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.39 第十一节第十一节 财务报告财务报告.48 公告编号：2019-021 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 东都节能、公司、本公司 指 浙江东都节能技术股份有限公司 永强集团 指 浙江永强集团股份有限公司 永强投资 指 临海市永强投资有限公司 科森热能 指 临海市科森热能设备有限公司 嘉善东都 指 嘉善东都节能技术有限公司 钟祥东都 指 钟祥市东都节能有限公司 萍乡东都 指 萍乡市东都节能有限公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 浙江东都节能技术股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江东都节能技术股份有限公司董事会 监事会 指 浙江东都节能技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的浙江东都节能技术股份有限公司章程 生物质燃料 指 生物质成型燃料，又称生物质固体成型燃料 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-021 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 声明声明公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人康灵江、主管会计工作负责人王君君 及会计机构负责人（会计主管人员）王君君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料采购风险 报告期内，原材料（燃料）作为影响公司主营业务成本重要因素，占比重仍然较大。随着原材料（燃料）、人工、运输等成本波动、国外进口原材料（燃料）政策调整、国内原材料（燃料）供应商受政策及市场导向等因素影响，公司有可能面临因原材料（燃料）成本持续上涨而引发的主营业务成本上升的风险。产品价格受传统化石燃料价格波动的风险 报告期内，公司产品定价仍多参考传统化石燃料价格，受传统化石燃料的价格波动影响。如将来传统化石燃料价格出现长期的（大幅的）下降，公司产品价格提升将可能受到限制，甚至会存在因此而降低的风险，从而会对公司的盈利状况产生一定程度的不利影响。业务地域集中的风险 报告期内，公司业务收入主要来源于浙江省，该地方政府对环保的要求较高，为公司清洁能源服务业务的发展创造条件；公司在浙江、湖北两大集中供汽工业园以生物质清洁能源服务为基点，江西探索运营其他清洁能源服务，并向周边地区辐射拓宽综合清洁能源服务。若将来公司不能加快现有项目周边辐射范围开发进度及其他地区市场开拓的进度，受地区市场容量的限制、同业竞争者的挤占市场份额，或未来该地区经济和市场环境发生重大不利变化及相关政策调整等，将给公司业务的发展带来一定程度的不利影响。公告编号：2019-021 7 客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五名客户的销售收入占公司营业收入的比例为 77.10%，比重仍然较高，由于公司清洁能源服务合同履行期限较长，客户的集中不会对公司经营的稳定性构成重大不利影响。但如果大客户因行业发展周期影响、自身经营状况变化或其他原因大幅减少对公司清洁能源的需求，将会在短期内对公司盈利状况构成不利影响。成长性和盈利能力风险 2016 年至 2018 年,公司主营业务收入分别约为 7,278.70万元、7,253.66 万元，7,944.64 万元，主营业务收入保持稳定，公司在报告期内稍有盈利。随着国家节能减排政策的力度逐步加强以及用能企业能源成本压力的不断提升，清洁能源行业有望持续增长，为公司的竞争优势和盈利能力提供保障。但是，如果未来国家政策调整、公司的竞争优势不能持续提升、资金需求无法得到满足、成本控制不能有效控制、规模效应未能体现、市场开拓未达预期目标或市场环境发生重大不利变化，公司的成长性和盈利能力将受到不利影响。市场竞争风险 清洁能源综合服务商需具备提供能源服务整体解决方案的能力；客户选择服务商时比较重视其成功项目案例，对其他新介入者有一定的市场壁垒。近年来，行业内竞争企业数量不断增加，市场竞争越来越激烈，市场份额不断被同行业竞争者挤占。资金短缺风险 公司业务模式决定前期资金需求较大。从项目开发建设及运营需要大规模的固定资产投资，到公司为保证原材料（燃料）持续稳定供应而进行安全库存储备，最后公司通常采用月度结算方式等都形成对资金的占用。由于公司项目前期固定资产投入较大，且项目持续增长，公司对资金的需求较大。目前，公司融资渠道相对单一，以增资及银行贷款为主，虽然未来会采用多样化的融资方式，但如不能及时获得业务拓展所需的资金，将会对公司成长性构成不利影响。关联交易风险 报告期内，公司的关联交易主要与永强集团及其下属子公司发生的关联方采购、销售、房屋租赁等。报告期内，公司与永强集团及其下属子公司关联采购、销售、房屋租赁金额分别为 417,511.09 元、12,257,860.05 元、261,874.29 元；且获得由永强投资提供担保银行贷款、关联借款。目前公司关联交易定价遵循市场定价原则，且随着今后新签项目的增加，关联交易占比将逐步下降，但未来仍存在关联方利用公司目前的股权结构设置和关联交易影响公司或其他股东的利益和依赖关联股东的风险。税收优惠政策调整的风险 根据浙江省科学技术厅评定，本公司通过高新技术企业复审于2018年11月30日取得高新技术企业证书。根据相关规定，公司自2018年1月1日至2020年12月31日企公告编号：2019-021 8 业所得税减按15%的税率计缴。根据关于小型微利企业所得税优惠政策的通知(财税201534号)，萍乡节能公司系小型微利企业，企业所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据 财政部 国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号），公司自 2013 年 8 月 1 日起实施的符合条件的合同能源管理项目，将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，享受暂免征收增值税优惠。本公司合同能源管理项目自项目备案起享受企业所得税“三免三减半”的优惠政策，本期为减半征收增值税优惠政策的第三年。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人谢先兴、谢建勇、谢建平、谢建强通过直接和永强集团、永强投资间接持有公司约 58%股份。谢建平担任公司董事长，对公司生产经营、财务决策、人事任免、利润分配等公司重大事项均具有控制权。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。股利分配的风险 报告期内，公司的净利润约为 198 万元，公司在报告期内稍有盈利。公司股东存在不进行分红的风险。投资者在考虑投资本公司时，应预计到此因素可能带来的投资风险，并做出审慎判断。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-021 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江东都节能技术股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG DONGDU ENERGY SAVING TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 东都节能 证券代码 831502 法定代表人 康灵江 办公地址 临海市古城街道义城路 69 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡婷 职务 董事会秘书 电话 0576-85133989 传真 0576-85133987 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 临海市古城街道义城路 69 号 317004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 临海市古城街道义城路 69 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 20 日 挂牌时间 2014 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业(M74)-工程技术-工程管理服务 主要产品与服务项目 利用新型清洁能源（生物质成型燃料）为客户提供热能服务及节能设备、生物质成型燃料销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）46,824,141 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 谢先兴、谢建勇、谢建平、谢建强 公告编号：2019-021 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331000576545687W 否 注册地址 临海市古城街道义城路 69 号 否 注册资本（元）46,824,141 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱大为、马晓英 会计师事务所办公地址 杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-021 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 79,705,537.47 72,893,907.45 9.34%毛利率%13.57%16.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,977,580.43-7,813,462.23 125.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 740,323.22-7,848,961.31 109.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.76%-14.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.41%-14.89%-基本每股收益 0.05-0.23 121.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 110,640,129.24 86,421,054.22 28.02%负债总计 43,127,070.18 37,611,991.27 14.66%归属于挂牌公司股东的净资产 67,513,059.06 48,809,062.95 38.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.41 2.13%资产负债率%（母公司）33.52%39.63%-资产负债率%（合并）38.98%43.52%-流动比率 1.18 1.08-利息保障倍数 2.52-5.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,234,600.01 11,495,425.05-54.46%公告编号：2019-021 12 应收账款周转率 6.68 6.95-存货周转率 8.05 7.38-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.02%-7.51%-营业收入增长率%9.34%-0.33%-净利润增长率%125.31%-236.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 46,824,141 34,505,300 35.70%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-338,662.98 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,430,375.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-80,498.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 184,629.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,195,843.36 所得税影响数-41,413.85 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,237,257.21 公告编号：2019-021 13 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 (1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 200,000.00 0 应收账款 11,072,365.00 0 应收票据及应收账款 0 11,272,365.00 应收利息 0 0 应收股利 0 0 固定资产清理 0 0 工程物资 0 0 应付票据 0 0 应付账款 6,211,671.04 0 应付票据及应付账款 0 6,211,671.04 应付利息 38,460.08 0 应付股利 0 0 其他应付款 41,640.49 80,100.57 管理费用 7,863,384.96 5,394,521.37 研发费用 0 2,468,863.59 2)财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。公告编号：2019-021 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处的行业为科学研究和技术服务业、专业技术服务业，秉承“清洁能源综合服务商”战略定位，致力于清洁能源运营服务领域，持续提升核心竞争力。随着节能环保在全国范围内深入落实,能源结构面临不断调整，成为清洁能源改革与发展的重要契机。公司主营业务为利用新型清洁能源为客户提供热能服务、节能设备及原材料（燃料）销售。作为清洁能源综合服务提供商，公司拥有独立完整的“能源+设备+服务”的全产业链，及多项环保节能领域的专利及核心技术团队等，为满足不同领域（不同行业）客户的能源需求，提供全面的能源解决方案及专业的节能技术服务。公司的客户主要来自制造业、食品业、制药业等。公司采用直接销售的模式，在公司销售人员开拓市场与客户签订合同后，通过在客户现场投资建设清洁能源运行装置，将清洁燃料转化为客户所需的热力（蒸汽）等，以满足客户生产经营需要。公司管理层围绕年度经营目标，紧抓政策机遇,加大市场开发力度,持续优化业务合作模式，不断优化运营管理，有效推行绩效考核等。公司的收入来源是合同能源管理、清洁能源运营服务、清洁能源燃料等。报告期内，公司将经营重点更多投入到具有核心竞争优势的清洁能源运营项目的开拓领域中；采购采用多样化的原材料（燃料）模式，以满足公司清洁能源运营项目的需求,大力开发原材料（燃料）供应商作为公司长期合作的战略合作伙伴。随着大气治理继续深化，传统能源价格持续波动及天然气价格改革调整，公司将持续结合自身情况，积极推行清洁能源领域开拓，并从业务和技术上不断调整升级，积极抢占清洁能源市场份额,同时进一步完善内控管理流程,探索多样化激励模式和绩效考核制度等,稳步提升公司治理水平。公司不断探索新型业务合作模式：包括但不限于利用资源方在特定区域的资源、市场等优势，展开多种合作模式推动业务领域拓展；通过并购同行业（相关行业）业务或上下游业务，持续拓展业务规模等等。报告期至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-021 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层在董事会的领导下，继续加大清洁能源服务领域的研究和开发力度，公司已经在热能运营服务、业务推广、工程建设以及清洁燃料保障等方面积累了丰富的经验，并且坚持“工业园区化”和“优质项目”路线，工业园区项目与单体项目并重，特别是通过加大利用资源方在特定区域的资源、市场等优势，或与资源方多种合作模式推动业务领域拓展，并提供优质清洁能源供应服务。(二二)行业情况行业情况 公司营业收入较上期保持平稳增长，但受宏观经济政策、环境保护督查压力、传统化石能源价格波动调整及行业内竞争者不断抢占市场份额等影响；公司经综合评估部分客户未来受当地政策规划用汽影响，决定提前与部分客户终止合作，但未对公司营业收入产生不利影响。随着国家节能减排政策的力度持续深化以及用能企业能源成本压力的不断提升，清洁能源行业有望继续持续稳定增长，为公司的竞争优势和盈利能力提供保障。但是，如果未来国家节能环保等政策调整、公司的竞争优势不能保持、市场占有额无法持续拓展、资金需求无法得到及时满足、运营成本不能稳定控制、规模效应未能充分体现、运营项目盈利未达预期目标或市场环境发生重大不利变化，公司的成长性和盈利能力将受到不利影响。1、主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 79,705,537.47 元，较上年同期增加 6,811,630.02 元，变化幅度为 9.34%；实现利润总额 2,124,910.62 元，较上年同期增加 8,597,793.15 元，变化幅度为 132.83%；实现归属于母公司普通股股东的净利润 1,977,580.43 元，较上年同期增加9,791,042.66 元，变化幅度为 125.31%。2、清洁能源服务项目运行情况 报告期内，公司运营项目总体状况良好，公司坚持“专注节能减排，致力循环经济”的使命，在市场开拓、项目运营、技术研发、原材料购销、组织管理等方面形成合力，保证公司持续稳定发展。公司营业收入较上期保持平稳增长，主要受宏观经济政策、环境保护督查压力、传统化石能源价格波动调整及行业内竞争者不断抢占市场份额等影响，但未对公司营业收入产生不利影响。3、市场布局情况 报告期内，为提升经营抗风险能力，公司在开拓业务时，坚持“工业园区”和“优质单体项目”并行路线，并且不断扩大业务规模。公司继续探索新的合作模式：利用资源方在特定区域的资源、市场等优势，展开多样化合作模式推动业务领域拓展；通过并购同行业（相关行业）业务或上下游业务，持续拓展业务规模等等。4、原材料（燃料）采购布局 报告期内，公司将经营重点更多投入到具有核心竞争优势的清洁能源运营项目及清洁能源项目市场开发中；原材料（燃料）采购采用多样化的合作模式，以满足公司清洁能源运营项目的需求,并将原材料（燃料）供应商作为公司长期合作的战略合作伙伴。5、公司治理与内部控制情况 报告期内，公司不断完善内控管理，按照全国中小企业股份转让系统公司信息披露细则等相关要求，制定并严格落实内控制度、规则。公告编号：2019-021 16 6、人力管理方面 报告期内，公司结合绩效考核机制和末尾淘汰制，将人员的绩效考核与公司年度业绩目标挂钩，激发了员工的工作热情和积极性。公司为员工提供技能和管理类的免费培训课程。公司实行内部竞聘，以职位能上能下、收入能高能低的方式，促进人才的选拔。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 7,333,449.69 6.63%2,355,993.52 2.73%211.27%应收票据与应收账款 11,596,424.93 10.48%11,272,365.00 13.04%2.87%存货 10,239,962.53 9.26%6,350,326.66 7.35%61.25%无形资产 6,968,942.21 6.30%4,206,624.98 4.87%65.67%递延所得税资产 890,732.95 0.81%73,190.56 0.08%1,117.01%固定资产 36,793,306.57 33.25%36,326,669.49 42.03%1.28%在建工程 20,674,316.34 18.69%7,299,590.90 8.45%183.23%短期借款 20,000,000.00 18.08%26,000,000.00 30.09%-23.08%长期借款 0 0 0 0 0%应付票据及应付账款 8,913,108.39 8.06%6,211,671.04 7.19%43.49%应交税费 924,406.33 0.84%510,006.43 0.59%81.25%其他应付款 6,168,869.71 5.58%80,100.57 0.09%7,601.41%递延收益 6,561,285.72 5.93%4,393,333.36 5.08%49.35%资产总计 110,640,129.24-86,421,054.22-28.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加 497.75 万元，主要系本期股票定向增发募集资金增加所致。2、存货较上年期末增加 388.96 万元，增幅 61.25%，主要系本期原材料提前备货增加所致。3、在建工程较上年期末增加 1337 万元，增幅 183%，主要系钟祥子公司增加二期投资建设，在建工程增加 977 万元，另嘉善子公司增加大舜树脂花项目投资，在建工程增加 442 万元综合所致。4、无形资产本期较去年同期增加 276.23 万元，增幅 65.67%，主要系本期钟祥子公司新增土地使用权 296 万元所致。5、递延所得税资产本期较去年同期增加 81.75 万元，主要系本期末钟祥子公司递延收益326.13 万元所致。6、应付账款较去年同期增加 270 万元，增幅 43.49%,主要系本期子公司处于投资建设期，工程及设备应付款项增加所致。7、应交税费较去年同期增加 41.44 万元，主要系本期计提钟祥子公司取得政府补助需缴纳公告编号：2019-021 17 的企业所得税所致。8、其他应付款较去年同期增加 608.88 万元，主要系本期向关联方永强投资借款 600 万元所致。9、递延收益较去年同期增加 216.80 万元，主要系本期钟祥子公司取得政府补助 356 万元计入递延收益，母公司递延收益 109 万元全部计入其他收益综合所致。10、报告期末公司资产总额 11,064.01 万元，其中流动资产为 4,302.44 万元，非流动资产为6,761.57 万元，其中固定资产及在建工程投入合计 5,746.76 万元，主要系节能改造设备投入所致。公司针对应收账款及其他应收款均已计提坏账准备。11、报告期末公司负债总额 4,312.71 万元，其中流动负债为 3,656.58 万元，主要包括一年期的银行短期借款 2,000 万元、应付账款 891.31 万元及其他应付款 616.89 万元。公司流动比率为 1.18，资产负债率为 38.98%，报告期内公司的资产负债结构合理，长短期偿债能力尚好，资产质量尚可。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 79,705,537.47-72,893,907.45-9.34%营业成本 68,887,411.45 86.43%60,984,745.16 83.66%12.96%毛利率%13.57%-16.34%-管理费用 5,441,444.42 6.83%5,394,521.37 7.40%0.87%研发费用 1,822,329.05 2.29%2,468,863.59 3.39%-26.19%销售费用 815,088.95 1.02%968,466.89 1.33%-15.84%财务费用 1,406,384.82 1.76%1,044,043.81 1.43%34.71%资产减值损失 118,293.04 0.15%8,393,919.78 11.52%-98.59%其他收益 1,430,375.41 1.79%220,000.00 0.30%550.17%投资收益 184,629.80 0.23%214,493.28 0.29%-13.92%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-39,469.30-0.05%-202,482.28-0.28%80.51%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,504,603.17 3.14%-6,312,070.72-8.66%139.68%营业外收入 41,107.85 0.05%162,656.62 0.22%-74.73%营业外支出 420,800.40 0.53%323,468.43 0.44%30.09%净利润 1,977,580.43 2.48%-7,813,462.23-10.72%125.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2019-021 18 1、财务费用本期较上年同期增加 36.23 万元，主要系本期资金需求增加所致。2、资产减值损失本期较上年同期减少 827.56 万元，主要系上期闲置的生产设备计提减值准备 830 万所致。3、其他收益本期较上年同期增加 121.04 万元，主要系本期母公司递延收益 109 万元计入其他收益，另外钟祥子公司取得政府补助本期计入其他收益约 30 万元。4、资产处置收益本期较上年同期增加 16.30 万元，主要系上年同期嘉善子公司处置部分闲置资产。5、营业利润本期较上年同期增加 881.67 万元，主要系本期计入其他收益的政府补助增加 121 万元以及管理费用有所减少，上年同期亏损主要由于闲置的生产设备计提减值准备 830 万元所致。6、营业外收入本期较上年同期减少 12.15 万元，主要系上年同期处置部分无需支付的款项所致。7、营业外支出本期较上年同期增加 9.73 万元，主要系本期报废部分已过使用期限的废旧资产所致。净利润本期较上年同期增加 979.10 万元，主要系本期收益增加、费用减少使得利润总额增加 859.78 万元、又本期母公司盈利弥补以前年度亏损未发生所得税费用综合所致，上年同期亏损主要由于处置闲置设备资产损失所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 79,446,444.85 72,536,608.23 9.53%其他业务收入 259,092.62 357,299.22-27.49%主营业务成本 68,879,989.27 60,952,908.53 13.01%其他业务成本 7,422.18 31,836.63-76.69%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%能源管理服务 9,887,007.90 12.40%9,558,034.49 13.11%热力销售 68,577,149.65 86.04%61,678,357.69 84.61%生物质燃料销售 133,230.72 0.17%1,300,216.05 1.78%技术服务 849,056.58 1.07%0 材料销售等 259,092.62 0.33%357,299.22 0.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入结构较去年同期相比未发生较大变化，我司销售收入主要以热力销售为主，主要系公司在市场定位方面集中发展优质热力项目。本期营业收入较去年同期增加 681 万元，增幅 9.34%，其中：热力销售增加 690 万元，增幅公告编号：2019-021 19 11.19%，主要系母公司和嘉善子公司的客户用汽量增加所致。燃料销售收入减少 117 万元，主要系本期燃料基本上以自用为主，对外出售减少所致。本期增加技术服务收入，主要系新增子公司-萍乡东都于本期 8 月开始正常运营节能技术服务项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 富鼎电子科技（嘉善）有限公司 21,622,044.75 27.13%否 2 浙江伟星实业发展股份有限公司临海拉链分公司 12,577,525.65 15.78%否 3 浙江永强集团股份有限公司 12,257,860.05 15.38%是 4 济民健康管理股份有限公司（原浙江济民制药股份有限公司）10,183,073.55 12.78%否 5 嘉兴德达资源循环利用有限公司 4,809,270.30 6.03%否 合计合计 61,449,774.30 77.10%-应收账款联动分析：应收账款联动分析：2018 年度公司营业收入 7,970.55 万元。报告期期末公司应收账款余额 1,220.85 万元，上年期末为 1,165.51 万元，较上年期末增加 55.34 万元，增幅 4.75%。公司主要客户的应收账款账期为 1-3 个月，其中应收账款余额前三大客户分别为：浙江伟星实业发展股份有限公司临海拉链分公司 298.76 万元（应收账款账期为 3 个月）、富鼎电子科技（嘉善）有限公司 228.40 万元、浙江永强集团股份有限公司 151.83 万元，在报告期内的销售收入共计4,645.74 万元，报告期末应收账款余额共计 679.00 万元，截至 2019 年 3 月 31 日，公司已收回上述三家公司的货款合计 1,288.08 万元，此三家系公司的主要客户，信誉良好，除浙江永强集团股份有限公司外与其余公司不存在关联关系。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 嘉善联成生物燃料有限公司 20,193,487.74 28.98%否 2 嘉善中环生物质能源有限公司 4,368,675.16 6.27%否 3 嘉善银海秸秆回收有限公司 4,069,020.89 5.84%否 4 无锡太湖锅炉有限公司 3,650,000.00 5.24%否 5 嘉兴市南湖区金果农产品专业合作社 3,630,200.38 5.21%否 合计合计 35,911,384.17 51.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,234,600.01 11,495,425.05-54.46%公告编号：2019-021 20 投资活动产生的现金流量净额-15,661,195.87-11,462,614.03-36.63%筹资活动产生的现金流量净额 15,404,052.03-43,108.85 35,832.92%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：2018 年度较 2017 年度减少 626.08 万元，减幅 54.46%，主要系本期因营业收入增加使得销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加 719.40 万元；本期公司为控制原材料成本在淡季期间对原材料进行大量备货，使得购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加 1,738.99 万元所致。以上因素导致经营活动产生的现金流量净额减少；公司 2018 年度经营活动产生的现金流量净额与净利润差异 325.70 万元，主要系以下原因影响所致：1）报告期，不需要付出现金但影响净利润的固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销合计 535 万元；2）另外，需要支出现金但不影响净利润的存货 388.96 万元；3）属于筹资活动但影响净利润的财务费用 139.77 万元；以上综合因素导致经营性现金流量净额高于净利润。3、投资活动产生的现金流量净额减少 419.86 万元，主要系本期钟祥子公司二期项目及嘉善子公司大舜树脂花项目投资增加所致。4、筹资活动产生的现金流量净额：2018 年度较 2017 年度增加 1,544.72 万元，主要系本期股票发行募集资金增加 1700 万元所致。另外 2018 年度较 2017 年度减少银行借款 1,100 万元，2018 年度较 2017 年度偿还银行借款减少 400 万元，本期向关联方永强投资借款 1200万元、归还 600 万元本金及利息；这些因素使得筹资活动的现金净额减少 100 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有四家全资子公司，分别为：1、临海市科森热能设备有限公司，注册资本人民币 100 万元，东都节能持股比例为100%，2018 年度资