831524_2018_康耀电子_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 康耀电子 NEEQ:831524 河南康耀电子股份有限公司（Henan Comyoung Electronics Co.,Ltd.）2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、康耀电子 指 河南康耀电子股份有限公司 洛阳康耀 指 洛阳康耀电子有限公司 孟州康耀 指 康耀电子科技有限公司 股东大会 指 河南康耀电子股份有限公司股东大会 董事会 指 河南康耀电子股份有限公司董事会 监事会 指 河南康耀电子股份有限公司监事会 三会 指 指股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 河南康耀电子股份有限公司章程 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）律师、竞天公诚 指 北京市竞天公诚律师事务所上海分所 国家发改委 指 国家发展与改革委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）ITO 指 Indium Tin Oxides 的英文缩写，中文译为纳米铟锡金属氧化物，具有很好的导电性和透明性 ITO 导电玻璃 指 ITO 导电玻璃是在钠钙基或硅硼基基片玻璃的基础上，利用磁控溅射的方法镀上一层氧化铟锡膜加工制作成，ITO 导电玻璃作为平板显示器件的透明导电电极，是平板显示器行业的关键基础材料 LCD 指 Liquid Crystal Display 的英文缩写，中文译为液晶显示器。LCD 的构造是在两片平行的玻璃当中放置液态的晶体，两片玻璃中间有许多垂直和水平的细小电线，透过通电与否来控制杆状水晶分子改变方向，将光线折射出来产生画面 TN 指 Twisted Nematic mode 的英文缩写，中文译为扭曲向列模式。是液晶显示器中液晶分子的一种排列方式 TP 指 Touch Panel 的英文缩写，中文译为触摸屏。由触摸检测部件和触摸屏控制器组成，按照触摸屏的工作原理和传输信息的介质分为：电阻式、电容感应式、红外线式以及表面声波式四种 4 曲面玻璃 指 将平面玻璃通过热弯、热冲压、雕刻或冷磨等，使其形成曲面 智能终端 指 移动智能终端的简称，拥有接入互联网能力，通常搭载各种操作系统，可根据用户需求定制化各种功能。常见的智能终端包括智能手机、平板电脑、可穿戴设备等 OEM 指 Original Equipment Manufacturer（原始设备制造商），公司依据品牌厂商的要求，为其生产产品和产品配件，亦称为定牌生产或授权贴牌生产 ODM 指 Original Design Manufacture，（自主设计制造），指结构、外观、工艺等主要由生产商自主开发，产品以客户的品牌进行销售 液晶显示模组 指 英文称为“LCD Module”,简称“LCM”，液晶显示模组是液晶显示器件（LCD 或 TFT-LCD）、集成电路（IC）、连接器、背光源、PCB 线路板及其它结构件装配在一起的组件，一个液晶显示模组至少应包含液晶显示器件和集成电路 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘建军、主管会计工作负责人何明强及会计机构负责人（会计主管人员）何明强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧风险 随着终端电子产品的不断推陈出新和更新交替,特别是近几年显示及触控技术的发展,智能手机等电子产品销量快速增长,ITO 导电玻璃行业得到较快的发展,不断有新厂商加入到 ITO 导电玻璃行业的市场竞争,市场竞争的加剧导致了价格的恶性竞争,产品利润水平因此发生了一定程度的下滑,为应对激烈的市场竞争,公司依靠多年积累的经验技术、市场口碑和客户资源等优势,积极主动调整经营策略,加强研发,改善产品结构,不断推出新产品和高附加值的产品,努力提高经营效益。季节性销售风险 公司生产的 ITO 导电玻璃主要应用于各类电子产品,电子产品已经成为逢年过节的时髦礼品,下半年的学生入学、国庆节、圣诞节、春节等都会推动电子产品的终端消费,因而下游电子行业采购需求的季节性变化直接影响本公司的经营生产。原材料价格波动风险 公司生产的主要原材料是各种型号的玻璃原片及靶材,报告期内上述主要原材料占原材料采购总额的比重较高。由于公司采购产品间的价格关联性较强,价格变动趋势较为一致,因此上述原材料价格波动对公司的毛利率影响较大,主要原材料的价格波动将直接影响公司的经营利润。6 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为潘建军先生,报告期末,潘建军先生持有公司30,728,150 股股份,占公司总股本的 54.87%,系公司第一大股东、董事长及法定代表人,能够对公司生产经营决策产生重要影响,虽然公司在公司章程中制定了保护中小股东利益的条款,制定了“三会”议事规则及关联交易制度、对外担保管理制度等一系列规章制度,完善了公司内部控制制度,但客观上存在实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。营运资金风险 经过近几年的积累,公司已进入快速成长期,在市场开拓、业务发展以及研发投入等方面均需要大量资金支持。如果没有良好的资金支持和较好的融资能力,公司在市场营销和业务拓展上将会受到限制,并对正常的生产经营活动造成影响。新技术、新项目开发的风险 公司专业研发、生产 ITO 导电玻璃,真空薄膜技术是公司的核心技术,公司在真空薄膜产品、真空薄膜技术和真空设备的研发上有一定的优势和能力。但随着全球材料研究领域技术飞跃发展,加大研发投入,添加更先进的研发设备、引进高端人才、拓展研发广度和深度至关重要。如果市场上出现低成本的技术替代现有镀膜技术,而本公司研发达不到预期效果,将会带来一定风险。应收账款余额较大的风险 2017 年末、2018 年末应收账款余额占资产总额的比重分别为 22.82%、34.68%，应收账款余额占资产总额的比重比较大，如果公司不能对应收账款实施有效的管理,应收账款仍有发生坏账的风险。客户集中度高的风险 报告期，公司对前五大客户的销售额占当期营业收入的 55.77%，占比较高，如果客户出现不可预知的经营风险，将会对我公司盈利的稳定性产生影响。内部控制风险 虽然公司经过多年的生产经营积累，形成了有效的管理组织架构及内部控制机制，但随着公司业务规模不断扩大，公司管理水平与内部控制机制需要进行及时调整和完善，否则公司可能面临内部控制风险。智能终端业务经营风险 公司智能终端业务由于下游供应链管理公司出口退税审核周期长，对公司运营资金造成一定的影响。如果未来出口退税资金未能及时到位，公司智能终端业务将面临暂停的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南康耀电子股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Comyoung Electronics Co.,Ltd.证券简称 康耀电子 证券代码 831524 法定代表人 潘建军 办公地址 渑池县产业集聚区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何明强 职务 董事会秘书、董事、财务总监 电话 0379-67876933 传真 0379-67879567 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省洛阳市孟津县朝阳镇朝阳村(康耀电子)471131 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 23 日 挂牌时间 2014 年 12 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-电子器件制造-光电 子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 ITO 导电玻璃、液晶显示模组、曲面玻璃以及智能终端产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）56,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 潘建军 实际控制人及其一致行动人 潘建军 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91411200766243196M 否 注册地址 渑池县产业集聚区 否 注册资本（元）56,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 常晓波、白西敏 会计师事务所办公地址 陕西省西安市二环南路西段 180 号财富中心 C 座 16 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 139,076,658.64 157,327,602.78-11.60%毛利率%3.55%16.13%-归属于挂牌公司股东的净利润-22,662,037.34 3,566,916.35-735.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,750,411.96 3,222,609.92-836.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.94%2.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.90%2.62%-基本每股收益-0.40 0.06-774.47%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 277,351,571.03 309,042,750.58-10.25%负债总计 174,928,008.25 184,144,019.21-5.00%归属于挂牌公司股东的净资产 102,423,562.78 124,898,731.37-17.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 2.23-17.99%资产负债率%（母公司）44.90%38.32%-资产负债率%（合并）63.07%59.59%-流动比率 0.86 0.94-利息保障倍数-11.19 3.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,288,830.47-15,059,026.69-121.84%应收账款周转率 1.55 2.37-存货周转率 3.28 2.37-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.25%61.34%-营业收入增长率%-11.60%93.85%-净利润增长率%-735.34%-13.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,000,000 56,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,731,442.96 非流动资产处置损益-107,174.79 除上述各项之外的其他非经营性损益-260,129.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,364,138.29 所得税影响数 275,763.67 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,088,374.62 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 648,375.12 0.00-应收账款 70,526,420.61 0.00-应收票据及应收账款 0.00 71,174,795.73-应付票据 25,597,016.76 0.00-应付账款 56,231,050.47 0.00-应付票据及应付账款 0.00 81,828,067.23-管理费用 12,380,004.11 8,351,588.62-研发费用 0.00 4,028,415.49-11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事 ITO 导电玻璃、曲面玻璃、液晶显示模组及智能终端产品的研发、生产和销售。定位于平板显示应用领域，拥有真空磁控溅射技术、多层光学薄膜制备技术、ITO 导电玻璃消影技术，所生产的 ITO 导电玻璃是平板显示行业上游的关键基础材料，主要为液晶面板加工公司提供各种类型的TN-ITO 导电玻璃和 TP-ITO 导电玻璃。既可用于智能手机、车载导航仪、智能穿戴设备等高科技电子产品，也可用于车载显示屏、电器显示面板等家用电子设备。公司客户主要集中在广东沿海的 LCD 生产商、触摸屏生产商、工控机生产商，采取订单驱动的经营模式,已建立了以直销为主的销售模式。曲面玻璃具有轻薄、透明洁净、抗指纹、防眩光、耐候性佳等优点，不仅可以提升智能终端产品的外观新颖性，还可以带来出色的触控手感。随着消费市场对智能终端产品外观审美要求的变化，曲面玻璃已经应用于智能终端产品的工艺制造。曲面玻璃出色的性能，使其成为智能手机、车辆仪表盘、智能手表等可穿戴设备的首选。公司具有成熟的曲面玻璃加工技术，采用线上网络平台销售与线下直销为主的营销模式。液晶显示模组是将液晶材料置于两片透明导电玻璃之间，通过改变电压而改变液晶的旋光状态，可实现液晶显示。公司目前可生产单色液晶显示器，同时也可生产彩色液晶显示模块。公司优势为出众的订制技术、整套合理的经济方案以及测试程序等。包括 TN、STN 系列任意的段式、字符、点阵、图形显示或各种背光形式。可广泛应用于家电、车载、仪器仪表、智能终端显示等产品 智能终端产品专注于平板电脑、手机的研发、生产和销售，为客户提供 OEM、ODM 服务。采取自主研发和引进相结合的技术发展战略，根据客户不同的需求量身定做，设计和生产 7 寸到 10.1 寸平板电脑及加工各种类型手机产品，公司主要以联发科、展讯的方案为主。目前公司正以优质的产品进军国际市场，以创新和服务为保障，以科学、系统的人力资源体系与市场调研体系为基础，力争打造最具影响力的行业品牌。公司产品主要销往墨西哥、危地马拉、洪都拉斯等发展中国家。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 12 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营管理层严格执行董事会制定的战略规划和经营计划，通过延伸产业链条,丰富了公司产品结构，液晶显示模组产能已开始释放，增加了公司的营收规模。公司智能终端业务受下游供应链管理公司出口退税审核周期较长的影响，产品的销售规模有所下滑，导致 2018 年实现营业收入13,907.67 万元,较上年同期下降 11.60%；受主要原材料采购价格普遍上涨的影响，公司 ITO 导电玻璃产品成本上升，毛利率下降。合并净利润较上年同期下降 811.26%，公司总资产 27,735.16 万元，较上年同期下降 10.25%，净资产 10,242.36 万元，较上年同期下降 17.99%。公司管理层的经营计划和目标如下：1、公司将以发展战略为目标，以产业链条延伸为契机，整合公司技术资源，深耕传统 ITO 导电玻璃业务，升级技术布局高端产品，保持 ITO 导电玻璃业务稳健增长；加强液晶显示模组产品的开发力度，优化公司产业结构，为公司持续发展带来动力；2、进一步拓宽市场销售渠道，制定多元化营销策略。加强销售团队建设，扩大市场规模，适时调整营销策略，提高产品市场占有率，促进公司业务的持续增长；3、加强团队建设，提升公司的凝聚力，进一步完善激励机制，吸引高端人才加盟，提高公司管理水平及技术水平，增强产品市场竞争力。该经营计划不构成对投资者的业绩承诺，投资者应当对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的区别。(二二)行业情况行业情况 1 1、宏观环境、宏观环境 公司所属的平板显示行业是支撑我国信息产业持续发展的战略性产业,其价值体现为产业链的价值,产业链的完善取决于上游关键基础材料的配套能力。国家产业政策积极支持平板显示行业特别是上游关键基础材料的发展。国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）将平板显示列为 62 项优先主题之一,要求“建立平板显示材料与器件产业链”。国家发改委、国家科技部、国家商务部、国家知识产权局于 2011 年公布的当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度）将“大屏幕高端LED 显示、TFTLCD、PDP、OLED 显示、场致发光显示、激光显示、3.513.5 英吋电容式触摸屏”作为信息产业当前应优先发展的 20 项高技术产业化重点领域之一予以鼓励,突出了新型显示器件在信息产业中的重要地位。13 2 2、行业发展、行业发展 按照中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处大行业为 C 类：制造业，细分类别为：计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）。公司所处行业细分为平板显示行业，公司产品为人机交互界面的主要基础材料和元器件，主要应用于移动智能终端、车载触控显示、智能家电、智能工控、智能办公等领域。下游应用产品包括智能手机、平板电脑、触控笔记本电脑等。随着平板显示器件的不断更新和升级而具有广阔的市场空间。受当前的经济形势影响，行业竞争加剧，低端产品市场竞争激烈，中高端产品依然具有较强的竞争优势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,626,533.50 2.39%29,621,098.14 9.58%-77.63%应收票据与应收账款 97,205,875.64 35.05%71,174,795.73 23.03%36.57%存货 33,549,752.57 12.10%47,808,917.62 15.47%-29.83%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 113,207,341.77 40.28%119,697,884.88 38.73%-5.42%在建工程 767,241.38 0.28%12,485,417.94 4.04%-93.85%短期借款 19,000,000.00 6.85%20,000,000.00 6.47%-5.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期待摊费用 3,332,784.45 1.20%75,700.38 0.02%4,302.60%递延所得税资产 5,682,120.27 2.05%2,893,929.56 0.94%96.35%应付票据及应付账款 56,299,237.54 20.30%81,828,067.23 26.48%-31.20%其他应付款 81,804,907.8 29.50%61,175,379.01 19.80%33.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期减少 77.63%，主要系上年期末开具银行承兑汇票在报告期内到期承付，导致其他货币资金减少 2,199.96 万；2、应收票据及应收账款较上年同期增长 36.57%，主要系应收智能终端业务客户的货款增加，其中应收河南德众进出口贸易有限公司的货款增加 2,946.40 万元；3、在建工程较上年同期减少 93.85%，主要系孟州康耀的在建工程项目本期达到预定可使用状态后转固14 定资产所致；4、长期待摊费用较上年同期增长 4,302.6%,主要系本期孟州康耀的办公楼、宿舍楼以及员工食堂的装修费用计入长期待摊费用所致；5、递延所得税资产较上年同期增长 96.35%，主要系公司本期应收账款坏账准备增加、计提固定资产减值准备，以及河南康耀本期收到的与资产相关的政府补助增加，使得当期计提的递延所得税资产增加；6、应付票据及应付账款较上年同期减少 31.20%，主要系上年期末公司的应付票据本期到期解付，使得当期应付票据余额减少 2,199.96 万元；7、其他应付款较上年同期增加 33.72%，主要系报告期内孟州康耀收到孟州市投资开发有限公司的建设资金借款 1,462.40 万以及洛阳康耀收到控股股东、实际控制人潘建军给予公司的财务资助借款595.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 139,076,658.64-157,327,602.78-11.60%营业成本 134,144,069.17 96.45%131,950,611.20 83.87%1.66%毛利率%3.55%-16.13%-管理费用 10,950,045.57 7.87%8,351,588.62 5.31%31.11%研发费用 4,291,505.15 3.09%4,028,415.49 2.56%6.53%销售费用 6,449,958.98 4.64%5,740,810.56 3.65%12.35%财务费用 2,089,594.05 1.50%2,200,875.84 1.40%-5.06%资产减值损失 6,649,123.89 4.78%-276,581.44-0.18%-2,504.04%其他收益 1,428,442.96 1.03%264,042.96 0.17%440.99%投资收益-0.00%-0.00%-公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-106,884.79-0.08%-389,413.03-0.25%-72.55%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-25,185,159.10-18.11%4,099,103.47 2.61%-714.41%营业外收入 318,011.21 0.23%566,523.29 0.36%-43.87%营业外支出 275,431.09 0.20%36,086.83 0.02%663.25%净利润-22,662,037.34-16.29%3,566,916.35 2.27%-735.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：15 1、管理费用较上年同期增加 31.11%，主要系孟州康耀 2017 年 5 月成立，本期的费用核算期间较上年度长导致当期的职工薪酬、折旧费以及装修费用摊销额增加 274.24 万元所致；2、资产减值损失较上年同期增长 2,504.04%，主要系本期客户的应收账款增长，导致本期计提的坏账准备增加 387.99 万，同时计提固定资产减值准备 241.64 万元所致；3、其他收益较上年同期增长 440.99%，主要系孟州康耀本期收到的政府税收返还款 85.17 万元以及河南康耀收到研发项目补贴 26.32 万元所致；4、资产处置收益较上年同期下降 72.55%，主要系本期处置的非流动资产减少所致；5、营业利润较上年同期下降 714.41%，主要系受智能终端销售收入下降的影响，导致本期总体销售收入下滑，同时由于原材料价格上涨的原因，导致本期成本上升，使得当期营业利润下降；6、营业外收入较上年同期下降 43.87%，主要系本期收到的与企业日常活动无关的政府补助较上年同期减少所致；7、营业外支出较上年同期增长 663.25%，主要系洛阳康耀本期的存货报废损失增加所致；8、净利润较上年同期下降 735.34%，主要系本期毛利率下滑以及本期计提的资产减值损失上涨所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 132,572,882.24 152,685,536.49-13.17%其他业务收入 6,503,776.40 4,642,066.29 40.11%主营业务成本 122,696,007.66 123,871,172.70-0.95%其他业务成本 11,448,061.51 8,079,438.50 41.69%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%TN 型导电玻璃 18,816,044.97 13.53%28,162,767.38 17.90%TP 型导电玻璃 39,388,911.73 28.32%29,229,993.78 18.58%曲面玻璃 2,873,218.09 2.07%1,735,889.99 1.10%液晶显示模组 13,142,502.98 9.45%0.00-智能终端 58,352,204.47 41.96%93,556,885.34 59.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司 TN 型导电玻璃营业收入较上年同期下降 33.19%，TP 型导电玻璃营业收入较上年同期增长 34.76%，主要系为提升产品附加值，优化产品结构，报告期内公司减少低端 TN 型导电玻璃的生产规模，同时增加附加值相对较高的 TP 型导电玻璃的产量，使得当期 TN 型导电玻璃销售规模减少,同时 TP 型导电玻璃的销售规模增加；曲面玻璃的销售收入较上年同期增长 65.52%，主要系公司管理层根16 据市场情况对曲面玻璃的产品结构进行了调整，使得曲面玻璃的销售收入有所增长；智能终端产品较上年同期下降 37.63%，主要系受制于下游供应链管理公司出口退税审核周期较长因素的影响，本期的销售规模有所下降；液晶显示模组产品系公司在延伸产业链条后，本期产能开始释放，增加了公司的营收规模。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南德众进出口贸易有限公司 54,176,238.66 38.95%否 2 深圳市越华晖实业有限公司 9,448,086.73 6.79%否 3 湖南德福隆科技有限责任公司 4,905,357.96 3.53%否 4 湖北优利迪显示科技股份有限公司 4,856,901.67 3.49%否 5 河南彩航供应链管理有限公司 4,175,965.81 3.00%否 合计合计 77,562,550.83 55.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 洛阳玻璃股份有限公司 12,659,124.92 15.73%否 2 深圳市信利康供应链管理有限公司 11,693,377.08 14.53%否 3 AGC FLAT CLASS(HONG KONG)CO.,LTD 6,695,926.19 8.32%否 4 深圳市二中科技股份有限公司 4,766,564.28 5.92%否 5 新余康展半导体有限公司 4,690,066.74 5.83%否 合计合计 40,505,059.21 50.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,288,830.47-15,059,026.69-121.84%投资活动产生的现金流量净额-18,498,786.36-36,480,742.40-49.29%筹资活动产生的现金流量净额 14,214,923.34 52,676,524.16-73.01%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量金额较上年同期增长 121.84%，主要系本期收到的银行汇票保证金存款较上年同期增加 2,304.38 万元，导致收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加；同时由于孟州康耀本期核算期间较上年度长，导致当期支付的职工薪酬较上年同期增加 758.67 万元所致，使得支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加；2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 49.29%，主要系 2017 年度是公司全资子公司孟州康耀的筹建期，设备投资较大，使购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金金额较大，从而导致本期的投资活动产生的现金流量净额下降；17 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 73.01%，主要系 2017 年度是全资子公司的筹建期，筹措资金较多，本期筹措资金较少所致；(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内,公司存在两家控股子公司,不存在其他纳入合并报表的其他企业的情况。（一）公司名称：洛阳康耀电子有限公司 注册资本：1,200 万元 法定代表人：潘建军 主营业务：ITO 导电玻璃研发、生产和销售 成立日期：2011 年 1 月 19 日 报告期内，洛阳康耀电子有限公司实现营业收入 2,735.57 万元，净利润-868.93 万元，对公司净利润影响达 10%以上，主要财务数据如下：资产总计为 8,000.19 万元，负债合计 4,887.84 万元，股东权益合计 3,112.35 万元，营业收入2,735.57 万元，营业利润-875.88 万元，净利润-868.93 万元。（二）公司名称：康耀电子科技有限公司 注册资本：5,000 万元 法定代表人：潘建军 主营业务：ITO 导电玻璃、LCD 液晶显示、智能终端产品的研发、生产和销售。成立日期：2017 年 4 月 26 日 报告期内，康耀电子科技有限公司实现营业收入 9,681.99 万元，净利润-568.47 万元，对公司净利润影响达 10%以上，主要财务数据如下：资产总计为 17,631.90 万元，负债合计 12,566.72 万元，股东权益合计 5,075.18 万元，营业收入9,681.99 万元，营业利润-667.37 万元，净利润-568.47 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财18 会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述文件的要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整，并按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。本公司在编制 2018 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极响应国家关于脱贫攻坚的号召，积极向孟州市、渑池县慈善总会捐助扶贫款，于教师节来临之际向朝阳镇中心学校捐款，公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。公司今后将继续根据自身经营情况，努力将社会责任融入自身的发展战略中，为社会发展做出应有的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、财务、人员、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心人员队伍稳定；不存在生产、经营资质缺失或者无法持续的问题；公司生产经营状态正常，未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项，因此公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争加剧风险 随着终端电子产品的不断推陈出新和更新交替,特别是近几年显示及触控技术的发展,智能手机等电子产品销量快速增长,ITO 导电玻璃行业得到较快的发展,不断有新厂商加入到 ITO 导电玻璃行业的市场竞争,市场竞争的加剧导致了价格的恶性竞争,产品利润水平因此发生了一定程度的下滑,为应对激烈的市场竞争,公司依靠多年积累的经验技术、市场口碑和客户资源等优势,积极主动调整经营策略,加强研发,改善产品结构,不断推出新产品和高附加值的产品,努力提高经营效益；应对措施：为应对激烈的市场竞争，公司依靠多年积累的经验技术、市场口碑和客户资源等优势，积极主动调整经营策略，加强研发，改善产品结构，不断推出新产品和高附加值的产品，努力提高经营19 效益；2、季节性销售风险 公司生产的 ITO 导电玻璃主要应用于各类电子产品,电子产品已经成为逢年过节的时髦礼品,下半年的学生入学、国庆节、圣诞节、春节等都会推动电子产品的终端消费,因而下游电子行业采购需求的季节性变化直接影响本公司的经营生产；应对措施：面对公司的季节性销售风险，公司扎实做好上半年的生产和营销工作，通过适当的激励机制，增加上半年的收入比重，努力减少季节性波动对公司生