871445_2019_海赫饮品_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 1 2019 年度报告 海赫饮品 NEEQ:871445 黑龙江海赫饮品股份公司(Heilongjiang Haihe Beverage Co.,Ltd)黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司与冠珹餐饮管理（沈阳）有限公司签署战略合作协议。该公司的“700CC”奶茶为东北地区奶茶第一品牌。“700CC”奶茶将以公司的产品饮用天然苏打水为主要原料，塑造高端奶茶品牌。黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、海赫饮品 指 黑龙江海赫饮品股份公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、国盛证券 指 国盛证券有限责任公司 会计师事务所、瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 黑龙江海赫饮品股东大会 董事会 指 黑龙江海赫饮品股份公司董事会 监事会 指 黑龙江海赫饮品股份公司监事会“三会”指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 黑龙江海赫饮品股份公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 PH 值 指 指溶液中氢离子的总数和总物质的量的比，表示溶液酸碱度的数值。PH 值的应用范围在 0-14 之间，当 PH值=7 时，水呈中性；PH 值7 时，水呈碱性，PH 值愈大，水的碱性愈大。饮用天然苏打水 指 符合 饮用天然苏打水（标准号：T/CNHAW0002-2017)标准，从地下深处自然涌出或经钻井采集的 HCO3-Na型水。黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人栾丹丹、主管会计工作负责人鞠宏伟及会计机构负责人（会计主管人员）邱佳楠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当风险 公司股东栾丹丹持有公司 71.06%的股份，为公司第一大股东、控股股东，且担任公司法定代表人兼董事长、总经理。其女高胜寒持有公司 7.90%的股份，2 人为公司共同实际控制人。如公司实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。食品安全质量风险 近年来，消费者及政府对食品安全重视程度不断提高。2009 年颁布实施的食品安全法、食品安全法实施条例等法规，进一步强化了食品生产者的社会责任，规范了食品生产企业的经营行为，加大了食品安全领域的监管力度。公司可能因产品质量问题影响公司形象，并且对公司业务开展和经营业绩造成不利影响。水源地环境风险 公司水源地位于黑龙江省拜泉县永勤乡荣胜村，如果水源地发生污染，从而影响水质安全，则会对公司产品质量及业务发展带来不利影响。报告期收入规模较小抗风险能力偏弱的风险 2019 年，公司营业收入 5,759,525.54 元，报告期公司营业收入规模较小，公司存在收入规模较小抗风险能力偏弱的风险。每股净资产低于 1 元的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司每股净资产 0.86 元.公司当前销量较少，收入规模较小，产能未完全释放，收入不足弥补成本黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 6 费用。本期重大风险是否发生重大变化：否 黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江海赫饮品股份公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Haihe Beverage Co.,Ltd.证券简称 海赫饮品 证券代码 871445 法定代表人 栾丹丹 办公地址 黑龙江省拜泉县永勤乡荣胜村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 鞠宏伟 职务 董秘 电话 13089717171 传真 0451-51501057 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 哈尔滨市南岗区中兴大道 201 号西城红场 A 栋 2817 室 150087 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 23 日 挂牌时间 2017 年 5 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C15 酒、饮料和精制茶制造业-C152 饮料制造-C1522 瓶（罐）装饮用水制造 主要产品与服务项目 饮用天然苏打水 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,930,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 栾丹丹 实际控制人及其一致行动人 栾丹丹、高胜寒 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 8 统一社会信用代码 9123023155133551X8 否 注册地址 黑龙江省拜泉县永勤乡荣胜村 否 注册资本 32,930,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩凤凰中大道 115 号北京银行 12 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王丽、张长战 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,759,525.54 5,261,562.58 9.46%毛利率%44.53%43.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,239,045.09-231,128.67 868.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,259,630.59-2,246,128.57 0.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.59%-0.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.66%-5.81%-基本每股收益-0.07-0.01 600.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 30,238,367.92 32,809,273.57-7.84%负债总计 1,850,599.07 2,182,459.63-15.21%归属于挂牌公司股东的净资产 28,387,768.85 30,626,813.94-7.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.86 0.93-7.53%资产负债率%（母公司）6.12%6.65%-资产负债率%（合并）-流动比率 4.57 4.56-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,900,269.71 2,488,499.58-176.36%应收账款周转率 3.95 3.53-存货周转率 2.34 2.62-黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.84%3.22%-营业收入增长率%9.46%19.75%-净利润增长率%868.74%-91.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,930,000 32,930,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 国债逆回购利息收入 20,585.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 20,585.50 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 20,585.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于制造业中的酒、饮料和精制茶制造业（C15）；根据国民经济行业分类标准（GB/T4754-2011），公司属于酒、饮料和精制茶制造业中的瓶（罐）装饮用水制造（C1522）。根据全国股份转让系统公司颁布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于制造业中的瓶（罐）装饮用水制造（C1522）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业为 14111012 软饮料生产商。公司主营业务为饮用天然苏打水生产和销售。公司依托黑龙江省齐齐哈尔市拜泉县优质天然苏打水水源，自水源地取水后经过物理过滤及臭氧杀菌，然后瓶装完成，取水及生产瓶装过程未添加任何添加剂，公司凭借先进生产工艺，采用国内先进的生产灌装设备，高度自动化生产，封闭式取水灌装，通过OEM 模式、直接销售模式、经销销售模式，获取收入和利润。除传统的线下销售外，公司开设了天猫旗舰店，也实现了京东商城自营。公司生产取水地位于黑龙江省齐齐哈尔市拜泉县天然苏打水保护区，该地下水系源自五大连池一脉相承，水源为天然自涌泉水。公司产品饮用天然苏打水，除含有碳酸氢钠元素外，还含有硼、锌、硒、铬等离子矿物和微量元素成分，微量元素呈离子状态，更易被人体吸收，其酸碱性值呈弱碱性，PH 值保持在 8.0-9.0 之间，对人体传输氧气、调节新陈代谢以及排除酸性废物起到良好的作用。报告期内，公司的商业模式较上年无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主营业务为饮用天然苏打水的生产和销售。有 OEM 和自有产品两个类别。其中自有产品有“巴拜苏打泉”和“海赫苏打泉”两个系列。报告期内，公司业务经营按照公司发展规划进行，未发生重大变化。1、注重电商渠道的销售 报告期内，公司注重“天猫旗舰店”和京东商城电商渠道的销售工作。公司电商销售委托专业电商公司运营。2、积极寻求 OEM 合作 报告期内，公司积极寻求 OEM 客户合作。与黑龙江泉好饮品有限公司签订了长期合作合同。该公司商品由著名男高音歌唱家刘和刚代言。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,681,688.22 12.18%5,556,272.43 16.94%-33.74%应收票据 应收账款 1,562,886.38 5.17%1,345,237.36 4.10%16.18%存货 1,502,196.19 4.97%1,228,722.77 3.75%22.26%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 16,670,513.29 55.13%17,628,055.69 53.73%-5.43%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期期末货币资金比上年期末货币资金减少 33.74%，主要是因为，本期销售商品收到的现金减少，而购买包材等支付现金增加。本期期末存货比上年期末增加 27 万元，22.26%，主要是：（1）纸箱、瓶坯、瓶标等包材增加所致。2019 年 11 月新增 OEM 客户黑龙江泉好饮品有限公司，导致包材增加 19 万元；2019 年新增自有产品苏吾打，增加包材 5 万元。因单次大量采购价格比多次少量采购低，且公司现金充足，为降低成本选择单次大量采购。（2）产成品增加 10 万元。主要是 2019 年 12 月，公司京东自营采购公司向京东发出商品 6万元，至期末，按与京东合同约定尚未到结算期而尚未结算。黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 5,759,525.54-5,261,562.58-9.46%营业成本 3,194,938.15 55.47%2,988,639.81 56.80%6.90%毛利率 44.53%-43.20%-销售费用 1,841,914.56 31.98%1,774,696.53 33.73%3.79%管理费用 2,869,284.25 49.82%2,730,903.36 51.90%5.07%研发费用 财务费用 4,591.64 0.08%-40,075.94-0.76%-111.46%信用减值损失-16,433.04-0.29%资产减值损失 13,013.05-0.25%-100.00%其他收益 投资收益 20,585.50 0.36%26,754.35 0.51%-23.06%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-2,239,045.09-38.86%-2,246,128.67-42.69%-0.32%营业外收入 0 2,015,000.00 38.30%-100.00%营业外支出 0 0 净利润-2,239,045.09-38.86%-231,128.67-4.39%868.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业外收入比上年同期-减少 100.00%,主要原因是上年收到政府补助资金，本期未有营业外收入项目。2、净利润本期比上年同期减少 868.74%，而营业利润本期比上年同期减少 0.32%，主要因为上年收到政府补助资金增加营业外收入所致，本期没有营业外收入项目。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,759,315.20 5,261,562.58 9.46%其他业务收入 210.34 0 主营业务成本 3,194,770.97 2,988,639.81 6.90%其他业务成本 167.18 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 14 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%自有商品 2,955,378.10 51.31%2,885,058.84 54.83%2.44%OEM 商品 2,803,937.10 48.69%2,376,503.74 45.17%17.99%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北地区 4,288,722.42 74.47%2,781,292.55 52.86%54.20%华东地区 1,015,636.40 17.63%1,361,372.92 25.87%-25.40%华北地区 407,806.41 7.08%839,239.82 15.95%-51.41%华南地区 10,619.00 0.18%178,655.26 3.40%-94.06%西南地区 36,530.97 0.63%101,002.03 1.92%-63.83%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：东北地区本期比上年同期增加，主要是公司位于东北地区大连的客户阿尔卑斯收入增加所致。华北地区本期比上年同期减少，主要是京东商城自营采购本期比上年同期减少。华南地区和西南地区本期比上年同期减少主要是公司天猫旗舰店本期该地区客户购买比上年同期减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阿尔卑斯饮品有限公司 1,099,051.52 19.08%否 2 拜泉华夏经贸有限公司 927,413.46 16.10%否 3 上海正广和饮用水有限公司 891,169.55 15.47%否 4 黑龙江礼纳饮品有限公司 300,279.91 5.21%否 5 黑龙江省巴拜布拉克苏打水有限公司 116,266.39 2.02%否 合计合计 3,334,180.83 57.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北安市冠隆塑料制品有限公司 439,887.36 19.86%否 2 哈尔滨德胜包装印刷有限公司 393,599.49 17.77%否 3 沈阳紫日包装有限公司 259,142.40 11.70%否 黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 15 4 重庆三创印刷有限公司 146,806.92 6.63%否 5 依安佳信塑料制品有限公司 98,630.69 4.45%否 合计合计 1,338,066.86 60.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,900,269.71 2,488,499.58-176.36%投资活动产生的现金流量净额 25,685.50-1,491,000.00-101.72%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 现金流量分析现金流量分析：一、经营活动产生的现金流量净额本期比上期减少 176.36%。主要是：1、本期经营活动现金流入比上期减少 38.33%：（1）本期销售商品收到的现金 5,532,600.50 元比上期 6,959,328.05 元减少 20.50%；（2）本期收到的其它与经营活动有关的现金 49,078.25 元比上期 2,092,185.01 元减少 97.65%，主要是上期收到公司挂牌新三板政府补助 2，000，000.00 元。2、本期经营活动现金流出比上期增加 14.00%。主要是本期购买包材等原材料支付现金 2,937,732.49 元比上期 2,097,431.30 元增加 40.06%。二、投资活动产生的现金流量净额本期比上期减少 101.72%，为公司进行的国债逆回购业务本期收回部分投资所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财务报表格式修订 根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），本公司根据规定，对有关的报表项目进行了调整。本次财务报表格式的修订，对本公司的资产总额、负债总额、收入、利润均无影响。（2）新金融工具准则的执行 根据财政部 2017 年发布的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号-金融资产转移、企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报共 4项新金融工具准则，本公司自 2019 年 1 月 1 日开始执行上述准则。根据上述新金融工具准则的规定，公司无需对有关报表数据进行追溯调整。黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 16 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司近两年经营虽然出现了亏损，但公司所处行业发展空间较大，公司财务状况良好，现金流较充裕，公司具有持续经营能力。1 1、行业前景广阔、行业前景广阔 公司主营业务为生产和销售饮用天然苏打水。天然苏打水属于世界资源稀缺性行业，有“万眼矿泉水、一眼苏打泉”之说。目前世界上仅有法国、德国、俄罗斯、中国几个极少数国家发现天然苏打水。长期饮用天然苏打水可调节人体酸碱平衡，对高尿酸症有一定的缓解作用。公司属于健康行业，行业前景广阔。2 2、公司的优势、公司的优势 （1）资源优势 公司的水源位于黑龙江省拜泉县，是我国仅有的三大天然苏打水水源点之一，占据着得天独厚的地理优势和资源优势。公司水源位于拜泉县西部，是优质的天然水源地，无污染源，水源地下深度 180m，经天然吸附、过滤、净化、循环自然流出，且水量丰富，单个深井日出水量 300-500T，主要补给来自大气降水及中国五大连池和小兴安岭水系，根据齐齐哈尔市水利勘测设计研究院 2010 年出具的拜泉县永勤乡荣胜村天然苏打水开发水资源论证报告，公司水源地地下水调节储量大于地下水开采量，开采地下水时动用的部分储存量用调节储量可以得到补回。说明开发利用的潜力较大，未来的水源的连续性及品质为公司未来业务的扩展提供有力的保证。根据齐齐哈尔市水利勘测设计研究院 2010 年出具的拜泉县永勤乡荣胜村天然苏打水开发水资源论证报告，公司所处水源的主要指标为：地下水化学类型为 NaHCO，碳酸氢钠含量达到 376.59mg/L，碳酸氢根含量 266.29mg/L，PH 值 7.5-8.5，符合天然苏打水的国际标准。（2）产品品质优势 公司产品除具有饮用天然苏打水高端健康属性外，经复旦大学小分子团检测为 47 赫兹，属于小分子团水中非常优异的指标。（许多水专家认为小分子团水对人体健康特别有益）（3）环境优势 公司所处的拜泉县生态环境非常好，半径 100 公里内没有对地下水污染的污染源，境内人工造林123 万亩。拜泉县 1999 年荣获联合国环境组织颁发的“地球奖”，并分别于 1996 年和 2011 年被联合国工业发展组织评为国际生态工程一等奖和国际优秀绿色产业示范区。（4）政策优势 当地政府大力支持公司的发展。公司的水源地，已经被当地政府列为天然苏打水保护区；公司的天然苏打水产业已被当地政府列入十三五发展规划；公司是齐齐哈尔市人民政府重点矿业经济发展规划列明的重点企业（齐政发【2016】26 号）；公司为齐齐哈尔市农业产业化龙头企业。3 3、财务状况良好，融资能力强，现金流充裕、财务状况良好，融资能力强，现金流充裕 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产负债率 6.12%，流动比率 4.57，现金比率 3.76，产权比率为 0.07。截至 2019 年 12 月 31 日公司货币资金 470 万元（含期限 7 日内的国债逆回购资金 102 万元）。货币资金占资产总额的 15.55%，公司现金流比较充裕。截至 2019 年 12 月 31 日，公司负债总额 185 万元，无金融负债，而且负债中有预收的货款 106 万元。公司偿债能力非常强,财务结构稳定，财务风险较低。公司商业信誉良好，能够获得社会的正常商业信用筹集资金。截止 2019 年 12 月 31 日，公司不存黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 17 在对外借款，而且由于公司较低的资产负债率，公司比较容易取得银行等金融机构的债权融资；公司现有股东中董监高总计持股比例为 76.23%，董监高与公司有较高的忠诚度，公司股权融资时，容易获得董监高的支持。4 4、积极开拓销售市场、积极开拓销售市场 2019 年公司实现销售收入 576 万元，比 2018 年增长 9.46%。连续两年实现增长。经过近两年的积极探索，公司确立了线上线下两个渠道协同开拓，自有商品和 OEM 产品共同发展的营销思路。（1）自有商品 公司遵循较低的经营风险和财务风险的经营理念。合理控制营销费用，慎用财务杠杆。除继续加强传统的销售渠道建设外，重点开拓线上渠道，以线上带动线下。公司电商渠道采取委托专业第三方运营的模式。继天猫旗舰店和京东商城自营外，2019 年末开设了京东 FCS 电商渠道。该渠道能够上架公司所有品类的商品。2019 年 8 月，公司与上市公司通葡股份的子公司北京九润源电子商务有限公司签订了电商运营合同，该公司为著名的专业电商运营公司，公司委托该公司全面运营公司电商业务。经过几个月的业务沟通，公司将与该公司从 2020 年开始进行广泛深入的合作。（2）OEM 合作 公司将继续加强 OEM 合作。除继续与上海正广和、大连阿尔卑斯和黑龙江礼纳等公司合作外，公司将积极寻求新的 OEM 合作伙伴。2020 年 1 月，公司与冠珹餐饮管理（沈阳）有限公司签订了 5 年的 OEM 合作合同。该公司的 700CC奶茶为东北奶茶第一品牌，目前在东北地区有 300 多家奶茶店。根据约定，从 2020 年 5 月开始，该公司所有店铺奶茶将使用公司为其生产的饮用天然苏打水作为奶茶用水。预期用量较大。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人控制不当风险 公司股东栾丹丹持有公司 71.06%的股份，为公司第一大股东、控股股东，且担任公司法定代表人兼董事长、总经理。其女高胜寒持有公司 7.90%的股份，2 人为公司共同实际控制人。如本公司实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。公司建立了“三会一层”的法人治理结构，制定了相应的内控制度，并根据生产经营情况不断改善，以保护中小股东利益不受侵害。2、水源地环境风险 公司水源地位于黑龙江省拜泉县永勤乡荣胜村，如果水源地发生污染，从而影响水质安全，则会对黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 18 公司产品质量及业务发展带来不利影响。公司水源地已经被拜泉县人政府确定为天然苏打水保护区。当地政府切实加强公司水源地环境保护，以保证公司水源地不受污染。同时，公司也已经对水源地采取了一系列环境保护措施，对水源地环境情况进行监控，做到事先预防。3、食品安全质量风险 随着经济的快速发展和人民生活水平的提高，近年来消费者及政府对食品安全重视程度不断提高。2009 年颁布实施的食品安全法、食品安全法实施条例等法规，进一步强化了食品生产者的社会责任，规范了食品生产企业的经营行为，加大了食品安全领域的监管力度。公司可能因产品质量问题影响公司形象，并且对公司业务开展和经营业绩造成不利影响。公司设立了专门的品控部，专门负责产品质量控制。公司建立并不断完善质量控制体系。公司通过了 ISO9001 质量管理体系认证和 ISO22000 食品安全管理体系认证。公司与国家饮用水质量检验检测中心合作，为公司产品进行适时监控。4、报告期收入规模较小抗风险能力偏弱的风险 2019 年，公司实现营业收入 576 万元，报告期公司营业收入规模较小，公司存在收入规模小导致抗风险能力偏弱的风险。公司将销售尤其是自有品牌产品的销售作为公司第一重要经营管理工作，除继续在传统渠道销售外，已经开拓了线上销售渠道。同时，公司将继续寻求 OEM 合作，多渠道多方式提高销售收入。5、每股净资产低于 1 元的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司每股净资产 0.86 元。公司当前销量较少，收入规模较小，产能未完全释放，收入不足弥补成本费用。而且，公司为推广自有品牌，前期市场销售费用投入较大。公司将大力有效开拓市场营销，努力提升销量，增加销售收入，尽快弥补亏损。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2016 年 11月 21 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 11月 21 日 挂牌 资金占用承诺 本人、本人控制的其他企业及其他关联方将严格遵守公司关联交易管理办法、正在履行中 黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 20 防止控股股东及其关联方资金占用制度等相关制度，不以任何形式占用公司资金。董监高 2016 年 11月 21 日 挂牌 规范关联交易 本人将诚信履行作为公司董事、监事、高级管理人员的义务，尽量避免和减少与公司之间的关联交易，对于无法避免或有合理商业理由的关联交易，将与公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法规、规章及其他规范性文件和公司章程等的有关规定履行批准程序；关联交易价格依照无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格或以评估价格为基础进行确定，保证关联 交 易 价 格 公允；保证不利用关联关系非法转移公司资金、利润，不利用关联交易损害公司及非 关 联 方 的 利益。正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、关于避免同业竞争的承诺 为避免发生同业竞争，公司董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺书，表示当前未从事或参与同公司存在同业竞争的行为，承诺：将不直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务活动；或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其它任何形黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 21 式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。报告期内，相关人员履行了该等承诺。2、控股股东、实际控制人不占用公司资金的承诺 公司控股股东栾丹丹、公司实际控制人栾丹丹、高胜寒作出承诺：本人、本人控制的其他企业及其他关联方将严格遵守公司关联交易管理办法、防止控股股东及其关联方资金占用制度等相关制度，不以任何形式占用公司资金。报告期内，公司控股股东和实际控制人履行了该承诺。3、关于规范关联交易的承诺 公司董事、监事、高级管理人员及公司控股股东、实际控制人出具了规范关联交易的承诺函，承诺：本人将诚信履行作为公司董事、监事、高级管理人员的义务，尽量避免和减少与公司之间的关联交易，对于无法避免或有合理商业理由的关联交易，将与公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法规、规章及其他规范性文件和公司章程等的有关规定履行批准程序；关联交易价格依照无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格或以评估价格为基础进行确定，保证关联交易价格公允；保证不利用关联关系非法转移公司资金、利润，不利用关联交易损害公司及非关联方的利益。报告期内，相关人员认真履行了该等承诺。黑龙江海赫饮品股份公司 公告编号：2020-001 22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 13,238,333 40.20%866,667 14,105,000 42.83%其中：控股股东、实际控制人 7,583,333 23.03%866,667 8,450,000 25.66%董事、监事、高管 425,000 1.29%425,000 1.29%核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 19,691,667 59.80%-866,667 18,825,000 57.17%其中：控股股东、实际控制人 18,416,667 55.93%-866,667 17,550,000 53.29%董事、监事、高管 1,275,000