872572_2020_富尔特_2020年年度报告_2021-04-05.pdf

1 2020 年度报告 富尔特 NEEQ:872572 赣州富尔特电子股份有限公司 Ganzhou Fortune Electronic Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 01 月 20 日 评为赣州经济技术开发区 PCT 专利申请先进企业 2020 年 01 月 20 日 评分赣州经济技术开发区科技创新先进企业 2020 年 02 月 20 日 通过 IATF 16949 管理体系认证，获得证书 2020 年 03 月 19 日 参股公司国瑞科创稀土功能材料有限公司获批国家稀土功能材料创 新中心 2020 年 04 月 16 日 评为赣州经济技术开发区“五四红旗团支部”荣誉称号 2020 年 05 月 20 日 评为 2019 年度江西省瞪羚企业 2020 年 06 月 15 日 评为赣州市科技工作先进集体 2020 年 06 月 19 日 评为 2019 年度江西省管理创新示范企业 2020 年 07 月 20 日 授予经开区 2020 年上半年度工业企业领域安全生产“流动红旗”2020 年 07 月 24 日 获批为江西“海智计划”赣州富尔特电子股份有限公司工作站 2020 年 07 月 29 日 获得武器装备科研生产单位三级保密资格证书 2020 年 07 月 31 日 通过知识产权管理体系认证，获得证书 2020 年 10 月 16 日 公司烧结钕铁硼稀土永磁材料 50H 再次成功入选国家绿色设计产品 名单 2020 年 10 月 30 日 获江西省工业互联网安全技术技能大赛三等奖 2020 年 11 月 10 日 通过两化融合管理体系认证，获得证书 2020 年 12 月 07 日 获得 2019 年度江西省守合同重信用企业（已连续四年获评）2020 年 12 月 15 日 荣获“科创中国先锋”2020 年 12 月 22 日 获批组建“赣州市绿色短流程再生稀土永磁与技术重点实验室”2020 年 12 月 22 日 认定为江西省军民融合企业 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.22 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.26 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.30 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.35 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.119 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人喻春晖、主管会计工作负责人刘春华及会计机构负责人（会计主管人员）刘春华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料价格波动风险 稀土原料是公司产品使用的主要原材料之一。我国稀土资源丰富，由于国家对稀土行业的整合，稀土供应相对垄断，稀土价格经常发生剧烈波动。稀土原料作为钕铁硼永磁材料的原料之一，近年来的价格波动较大，且公司规模相对较小，对原材料价格没有话语权。因此，原材料价格的剧烈波动在短期内将给公司生产经营造成一定影响，增加公司成本控制和库存管理的难度。单一供应商采购占比过大风险 公司与赣州晨光稀土新材料股份有限公司保持着良好的合作关系，且为了方便控制原材料质量并节省采购成本，公司向其采购的原材料比重较大，为控制原材料质量并节省采购成本，公司向其采购的原材料比重较大，2020 年公司对其采购额占当期总采购额的比重为 34.38%。如果第一大供应商发生供应质量问题、不能按时交货、调高产品价格或其他问题，则短期内可能对公司生产计划、经营产生不利影响。政府扶持政策变动风险 公司所处稀土永磁材料行业及其下游产业得到国家相关产业政策的大力扶持，给公司的发展带来积极的影响。且根据关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知及国家对于高新技术企业的扶持政策，报告期内公司享受企业所得税税率 15%的税收优惠。政府补助及相关税收优惠政策对公司利润存在较大影响。如未来国家税收优惠及政府补助政策发生不利变化,公司经营业绩可能会受到一定的影响。安全生产风险 公司的工艺生产流程中有氢破环节，氢气是易燃气体，公司在生产使用过程中存在氢气泄露引发的火灾和爆炸事故风险，从而影响公司的生产经营。公司已经建立起相应的环境风险防范的应急预案及应急机制，成立了相关组织机构，减缓突发性环境风险事故的发生。在厂区内建有一个 1000 立方米应急池（与冷却循环水池共建），一旦发生火灾或爆炸等事故时，及时启用应急池收集受污染废水（液），防止污染水（液）直排。尽管采取了上述措施，公司仍然存在因操作不当、设备故障或自然灾害等原因而导致安全事故的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、富尔特 指 赣州富尔特电子股份有限公司 富磁科技 指 全资子公司赣州富磁科技有限公司 北京博雅 指 北京博雅聚鑫磁业科技有限公司 鑫诺稀土 指 赣州鑫诺稀土发光材料制备有限公司 巨杉稀土 指 赣州巨杉稀土有限公司 恒源科技 指 赣州市恒源科技股份有限公司 全鑫磁电 指 天津博雅全鑫磁电科技有限公司 主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 赣州富尔特电子股份有限公司章程“三会”指 股东大会、董事会和监事会 报告期/当期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 稀土 指 稀土是元素周期表中镧系元素镧（La）、铈（Ce）、镨（Pr）、钕（Nd）、钷（Pm）、钐（Sm）、铕（Eu）、钆（Gd）、铽（Tb）、镝（Dy）、钬（Ho）、铒（Er）、铥（Tm）、镱（Yb）、镥（Lu），加上与其同族的钪(Sc)和钇（Y），共 17 种元素的总称。按元素原子量及物理化学性质，分为轻、中、重稀土元素，前 5 种元素为轻稀土，其余为中重稀土。稀土因其独特的物理化学性质，广泛应用于新能源、新材料、节能环保、航空航天、电子信息等领域，是现代工业中不可或缺的重要元素。永磁材料 指 稀土永磁材料是一类以稀土金属元素 RE（Sm、Nd、Pr 等）与过渡族金属元素 TM（Fe、Co 等）所形成的金属间化合物为基础的永磁材料，通常称为稀土金属间化合物永磁，简称为稀土永磁。20 世纪 60 年代以来，伴随着磁能积的三次重大突破，已成功地发展了三代具有实际应用价值的稀土永磁材料。第一代以 SmCo5 合金为代表、第二代以Sm2Co17 合金为代表、第三代则以 Nd-Fe-B 系合金为代表。其中，钕铁硼磁体已实现了工业化生产，是当前工业化生产中综合性能最优的永磁材料。此外，以 Sm-Fe-N 化合物为代表的第四代新型结构稀土永磁材料和纳米复合永磁材料目前尚处于研发阶段。钕铁硼永磁材料 指 钕铁硼永磁体是金属钕、铁、硼和其他微量金属元素的合金磁体，作为第三代稀土永磁材料，具有体积小、重量轻和磁性强的特点。高性能钕铁硼永磁材料 指 根据行业惯例，内禀矫顽力（Hcj,kOe）和最大磁能积（(BH)max,MGOe）之和大于 70 的烧结钕铁硼永磁材料，属于高性能钕铁硼永磁材料。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 赣州富尔特电子股份有限公司 英文名称及缩写 Ganzhou Fortune Electronic Co.,LTD.fortune 证券简称 富尔特 证券代码 872572 法定代表人 喻春晖 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 钟春燕 联系地址 江西省赣州市赣州经济技术开发区曼妮芬路 5 号 电话 0797-8325688 传真 0797-8325699 电子邮箱 zhongchunyanfortune- 公司网址 www.fortune- 办公地址 江西省赣州市赣州经济技术开发区曼妮芬路 5 号 邮政编码 341000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西省赣州市赣州经济技术开发区曼妮芬路 5 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 6 日 挂牌时间 2018 年 1 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-有色金属冶练及压延加工业（32）-有色金属压延加工（326）-其他有色金属压延加工（3269）主要业务 稀土永磁材料及器件的研发、生产、销售及相关产品检测服务 主要产品与服务项目 高性能稀土永磁材料及器件 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）62,759,784 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 喻春晖 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（喻春晖、喻玺），一致行动人为（喻春晖、喻玺、叶亮）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91360700571179059W 否 注册地址 江西省赣州市赣州经济技术开发区曼妮芬路5号 否 注册资本 62,759,784 是 2020 年 9 月 22 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过2020 年半年度权益分派方案，权益分派后总股本由原来的 39,224,865 股增至 62,759,784 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡小英 漆海燕 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 159,665,594.6 133,213,447.87 19.86%毛利率%10.05%10.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,458,461.15 3,380,520.05 61.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,798,702.82 1,497,055.28 220.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.29%6.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.29%3.40%-基本每股收益 0.09 0.09-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 131,881,232.09 97,707,394.36 34.98%负债总计 63,335,201.32 34,619,824.74 82.94%归属于挂牌公司股东的净资产 68,546,030.77 63,087,569.62 8.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.61-32.09%资产负债率%（母公司）46.82%35.08%-资产负债率%（合并）48.02%35.43%-流动比率 1.62 2.23-利息保障倍数 8.26 5.26-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-10,659,674.31 2,074,311.88-613.89%应收账款周转率 3.76 4.23-存货周转率 4.37 4.32-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%34.98%13.10%-营业收入增长率%19.86%2.43%-净利润增长率%61.47%-12.34%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 62,759,784 39,224,865 60.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-169,091.91 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,041,914.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-96,635.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 776,186.27 所得税影响数 116,427.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 659,758.33 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司采取直销及定制化的销售模式，能将公司在原材料采购、成本管控、快速响应客户、质量保障等方面的优势转化为吸引客户的综合优势，同时根据客户整体产品方案，对钕铁硼磁钢进行具体的定制化开发设计和生产。公司以“做精做特”为市场定位与核心竞争力，针对细分市场的产品要求，“短小轻薄”以及高一致性、优越加工性等特点，不断加大技术研发投入，同时结合产学研及专利成果转化，不断将产品“做特做精”。并以国内先进技术，占领着一定行业市场地位。公司作为一家行业内新兴企业，不断完善内部管理，提高自身产品质量的同时，建立了一支强大的业务团队。在竞争日益激烈的市场环境中，立足当下，放眼未来，以诚信为根本，以质量求生存，以创新促发展。紧跟新材料制造这一战略性新兴产业的发展步伐，不断发挥自身技术优势，健全完善质控管理体系，以一流的产品和服务，为客户创造价值，为产业发展和社会进步贡献力量。报告期内，商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 （一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 1、高性能钕铁硼永磁材料行业受到政府产业政策大力支持、高性能钕铁硼永磁材料行业受到政府产业政策大力支持 高性能钕铁硼永磁材料属于国家重点新材料和高新技术产品，一直受到国家相关产业政策的大力支持。2011 年国家发改委、科技部、工信部、商务部、知识产权局发布的当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度）（2011 年 10 号），将高性能稀土（永）磁性材料及其制品归入新材料，作为优先发展的高新技术产业化重点领域。2016 年国务院发布的“十三五”国家战略性新兴产业发展规划（国发201667 号），强调要促进特色资源新材料可持续发展，推动稀土等特色资源高质化利用，加强专用工艺和技术研发。2017 年工信部、国家发改委、科技部和财政部发布的新材料产业发展指南（工信部联规2016 454 号），强调高性能稀土永磁材料作为关键战略材料，应推动其在高铁永磁电机、稀土永磁节能电机、以及伺服电机等领域的应用。2019 年，发布关于促进制造业产品和服务质量提升的实施意见（工信部科2019188 号），明确提出加快稀土功能材料创新中心和行业测试评价中心建设，支持开发稀土绿色开采和冶炼分离技术，加快稀土新材料及高端应用产业发展。2020 年 2 月，江西省政府发布关于促进稀土产业高质量发展的实施意见，明确提出稀土产业的发展目标：到 2023 年，全省稀土产业创新发展能力、绿色发展能力等达到国内领先、国际一流水平，在全球稀土产业分工和价值链中的地位进一步巩固和提升。稀土产业总体保持平稳增长，部分重点细分13 领域加速成长，稀土新材料及器件产值比重达 30%以上，形成 1-2 家百亿级企业，产业规模突破千亿元；研发投入持续加大，新增 2-3 家国家级科研创新平台，新产品开发和新技术推广应用步伐加快，资源开发利用技术水平不断提高；中国赣州稀金谷成为在国内有地位、国际有影响的中重稀土创新中心和高新技术产业集聚区。2021 年 3 月，十三届全国人大四次会议通过的中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要，提出深入实施制造强国战略。深入实施智能制造和绿色制造工程，发展服务型制造新模式，推动制造业高端化智能化绿色化。提出制造业核心竞争力提升，推动高端稀土功能材料取得突破。2、高性能稀土永磁材料应用广阔，市场需求高速增长、高性能稀土永磁材料应用广阔，市场需求高速增长 高性能稀土永磁材料是清洁能源和节能环保领域必不可少的核心材料，其有助于降低各类电机的耗电量，节能效果显著。稀土永磁材料下游应用领域广阔，符合国家大力倡导的节能环保理念，对国家实现节能减排目标意义重大。（1）国家主席习近平在 2020 年 9 月 22 日召开的第七十五届联合国大会一般性辩论上发表重要讲话：应对气候变化巴黎协定代表了全球绿色低碳转型的大方向，是保护地球家园需要采取的最低限度行动，各国必须迈出决定性步伐。中国将提高国家自主贡献力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于 2030 年前达到峰值，努力争取 2060 年前实现碳中和。习近平主席在 2020 年 12 月 12 日的气候雄心峰会上进一步宣布：到 2030 年，中国单位国内生产总值二氧化碳排放将比 2005 年下降 65%以上，非化石能源占一次能源消费比重将达到 25%左右，森林蓄积量将比 2005 年增加 60 亿立方米，风电、太阳能发电总装机容量将达到 12 亿千瓦以上。2020 年 10 月 14 日，风能北京宣言发布。宣言提出，为达到与碳中和目标实现起步衔接的目的,在“十四五”规划中,须为风电设定与碳中和国家战略相适应的发展空间:保证年均新增装机 5000 万千瓦以上。2025 年后，中国风电年均新增装机容量应不低于 6000 万千瓦，到 2030 年至少达到 8 亿千瓦，到2060 年至少达到 30 亿千瓦。2021 年 3 月，中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要提出构建现代能源体系。推进能源革命，建设清洁低碳、安全高效的能源体系，提高能源供给保障能力。加快发展非化石能源，坚持集中式和分布式并举，大力提升风电、光伏发电规模，加快发展东中部分布式能源，有序发展海上风电，加快西南水电基地建设，安全稳妥推动沿海核电建设，建设一批多能互补的清洁能源基地，非化石能源占能源消费总量比重提高到 20%左右。（2）2019 年，国家发改委、工信部等七部门联合发布关于印发的通知 （发改环资 2019 1054 号），明确到 2022 年，家用空调能效准入水平提升 30%、多联式空调提升 40%、冷藏陈列柜提升 20%、热泵热水器提升 20%。到 2030 年，主要制冷产品能效准入水平再提高 15%以上。随着房间空气调节器能效限定值及能效等级于 2020 年 7 月 1 日正式实施，定频空调产品全面淘汰，高效能的变频空调成为市场主流，而高性能钕铁硼磁钢作为变频空调压缩机核心材料，未来需求将大幅增长。（3）新能源汽车是高性能钕铁硼永磁材料应用的主要领域之一。根据国务院办公厅印发的新能源汽车产业发展规划（20212035 年），规划提出到 2025 年我国新能源汽车销量达到汽车销售总量的 20%左右，力争经过 15 年的持续努力，我国新能源汽车核心技术达到国际先进水平，质量品牌具备较强国际竞争力。据 EV Sales 网站公布的全球电动汽车（乘用车）销量数据，在全球汽车销量同比下降14 14的背景下，2020 年全球电动汽车逆势上涨 41，销量达到 312.5 万辆，市场份额达到 4，这也是全年电动汽车销量首次突破 300 万辆。全球新能源车市比起传统车市表现出更强的韧性，市场份额也在不断增加。在全球节能减排的浪潮下，积极发展各类新能源汽车已成为全球共识，不少国家已经制定了明确的燃油车退出时间表，鼓励积极发展新能源汽车。另一方面，全球各主流车企纷纷转向电动化，持续加码投资推动向电动化转型，覆盖的电动平台、车辆类型等将不断扩大，根据 EV Sales 预测，2021年全球电动汽车市场份额将达到 67，2022 年有望攀升至两位数，全球新能源汽车的市场需求正逐步释放。2021 年 3 月，中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要提出构筑产业体系新支柱。聚焦新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等战略性新兴产业，加快关键核心技术创新应用，增强要素保障能力，培育壮大产业发展新动能。突破新能源汽车高效驱动电机、高性能动力系统等关键技术。（4）2021 年 1 月 29 日，工信部对外发布基础电子元器件产业发展行动计划（2021-2023 年），明确提出要面向智能终端、5G、工业互联网等重点市场，推动基础电子元器件产业实现突破，到 2023年电子元器件销售总额达到 21,000 亿元。目前，3C 智能终端产品的兴起加快了消费电子行业产品更新换代的速度，对 3C 领域磁材及磁组件产生了巨大的需求。根据 IDC 公布数据，国内 5G 手机 2020 年全年累计出货量约 1.67 亿台，占比超过 50%。IDC 预计，2020 年全球 5G 手机出货量约 2.4 亿台，中国占67.7%，随着 5G 在国内市场的继续渗透，截止到 2021 年，全国有 40%的手机用户将切换为 5G 手机。可穿戴设备市场迅速成长，未来增长可期，IDC 公布了 2020 年第 3 季度可穿戴设备出货量达到了 1.25亿，同比增长了 35.1%。平板电脑市场在经历了快速发展和激烈调整之后，重新找到了产品定位，随着二合一平板电脑、专业平板电脑的推出，平板电脑细分市场需求反弹，平板用户仍然保持增长。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,534,955.96 1.92%5,953,056.84 6.09%-57.42%15 应收票据 0 0.00%1,674,222.85 1.71%-100.00%应收账款 52,097,532.91 39.50%30,347,961.57 31.06%71.67%存货 36,810,718.80 27.91%28,967,452.39 29.65%27.08%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 17,443,183.83 13.23%13,740,836.11 14.06%26.94%在建工程 1,565,395.34 1.19%3,423,327.78 3.50%-54.27%无形资产 2,592,671.16 1.97%0 0.00%100.00%商誉-短期借款 24,900,000 18.88%11,800,000 12.08%111.02%长期借款-应付账款 29,826,307.74 22.62%16,917,894.71 17.31%76.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收帐款比上年增加 71.67%，主要原因是公司销售额增加，帐期因成品销售比重增加而延长，从而导致应收帐款大幅增加；短期借款较上年增加 111.02%,是因为本年度销售扩大，成品销售比重的增加延长了账期和生产线，导致流动资金需求增加，流动资金贷款相应增加。应付账款较上年增加 76.3%，是因为年底原材料价格上扬，销售订单增加，以及成品销量增加带来的产品生产周期拉长，都需要储备更多的原料。采购账期的存在使得应付账款增加幅度较大。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 159,665,594.6-133,213,447.87-19.86%营业成本 143,624,466.82 89.95%118,986,973.09 89.32%20.71%毛利率 10.05%-10.68%-销售费用 1,211,784.12 0.76%1,944,998.37 1.46%-37.70%管理费用 6,885,313.96 4.31%7,436,932.69 5.58%-7.42%研发费用 6,674,802.05 4.18%5,414,587.56 4.06%23.27%财务费用 839,681.14 0.53%737,861.15 0.55%13.80%信用减值损失-326,636.27 0.20%-259,108.9 0.19%26.06%资产减值损失-241,063.77 0.15%-19,570.42 0.01%1,131.78%其他收益 5,609,575.88 3.51%3,392,039.67 2.55%65.37%投资收益 42,859.33 0.03%92,685.75 0.07%-53.76%公允价值变动收益-资产处置收益-54,023.41-0.03%-18,416.43-0.01%-193.34%汇兑收益-营业利润 5,229,250.11 3.28%1,529,522.70 1.15%241.89%16 营业外收入 1,043,695.33 0.65%1,880,570.00 1.41%-44.50%营业外支出 213,485.65 0.13%71,374.55 0.05%199.11%净利润 5,458,461.15 3.42%3,380,520.05 2.54%61.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用较上年下降 37.70%，原因是本年度执行新收入准则，将原计入销售费用的运输费用转入主营业务成本；资产减值损失比上年增加 22 万元，原因是年末的生产废料于下年初出售处理，因此针对废料计提的存货跌价准备较去年增加不少；其他收益较上年增加 65.37%，主要是本年度政府对企业升级改造投入补助较往年有较大增长；投资收益较上年减少 53.76%，原因是本年度资金运用较为充分，资金闲置时段压缩；资产处置收益较去年多亏损 3.6 万元，是因为本年度处置旧设备高频电源开关变现价值较低；营业利润叫上年增加 241.89%，主要是利润表各要素综合影响所致；营业外收入较上年减少 44.55%，原因是政府对与经营业务没有直接关联的补助项目有所减少；营业外支出较上年增加 199.11%，是因为本年度报废旧设备电解炉 11.5 万元；报告期内，净利润较上年增加 61.47%，主要是利润表各要素综合影响所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 149,717,268.93 125,392,931.21 19.40%其他业务收入 9,948,325.67 7,820,516.66 27.21%主营业务成本 134,373,550.47 111,637,533.98 20.37%其他业务成本 9,250,916.35 7,349,439.11 25.87%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%磁钢销售 149,599,733.54 132,663,126.86 11.32%19.32%18.85%-1.00%原材料销售 9,574,881.23 9,255,668.88 3.33%27.19%25.94%0.90%加工费 257,883.73 1,705,671.08-561.41%-15.27%15,561.40%-3,255.93%其它收入 233,096.10 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%17 华北地区 52,384,828.71 45,365,842.76 13.40%49.99%49.72%-1.87%华东地区 88,388,834.88 81,367,509.46 7.94%3.55%5.18%-2.39%华南地区 18,799,214.42 16,808,817.54 10.59%46.08%48.78%-3.33%其他地区 92,716.59 82,297.06 11.24%44.71%209.12%-129.42%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从收入构成看，主营业务收入和其他业务收入较较上年有所增长，主要原因是公司业务稳步上升，实现营业收入一定幅度的增加；从产品类别上看，磁钢销售和与之匹配的废料销售均实现稳步增长，加工收入稍有下降，一是之前有剩余产能为其他客户代加工前端工序，而本年度产能饱和，无剩余产能；二是新设子公司的后道工序电镀加工业务尚未全面展开，加工收入有限且不足以弥补固定成本；从区域分类上看，各区域销售均有增长，传统的华北区域和新兴的华南区域以及包括国外市场在内的其他区域销售收入增长均超过 40%，证明市场对公司的信赖正在逐步建立。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津博雅全鑫磁电科技有限公司 22,903,160.13 14.35%是 2 客户 A 12,217,815.14 7.65%否 3 客户 B 9,630,278.01 6.03%否 4 客户 C 6,919,748.62 4.33%否 5 客户 D 5,582,079.50 3.50%否 合计合计 57,253,081.40 35.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 46,113,436.4 34.38%否 2 南方稀土国际贸易有限公司 21,713,472 16.19%否 3 赣州科力稀土新材料有限公司 21,152,215.37 15.77%否 4 赣州步莱铽新资源有限公司 7,910,919.9 5.90%否 5 五矿稀土集团有限公司 5,606,000 4.18%否 合计合计 102,496,043.7 76.42%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-10,659,674.31 2,074,311.88-613.89%投资活动产生的现金流量净额-4,328,172.31-15,036,706.94 71.22%筹资活动产生的现金流量净额 11,649,475.11 16,417,535.10-29.04%现金流量分析现金流量分析：18 经营活动产生的现金流量净额，与上年相比减少了 413.89%，一方面是因为本年度客户对公司的结算货款更多地采用承兑汇票；另一方面是因为本年度增加成品销售比重，产品生产周期和帐期均有较大幅度延长，导致资金占用比重上升；同时销量也有较大幅度增长，帐期内资金尚未回笼；投资活动产生的现金流量净额，与上年相比增加了 171.07%流出，原因在于本年加大重点科研项目（如固废资源化、晶界扩散线等项目）、后加工建设项目的设备投资及建设工程投入，以及对绿色制造平台设施的投入。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 赣州富磁科技有限公司 控股子公司 表面处理 3,554,873.03 2,887,656.56 538,787.19-2,275,849.07 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司控股的全资子公司“赣州富磁科技有限公司”，成立于 2019 年 5 月 16 日，申请登记的注册资本为人民币壹仟元整。公司于 2020 年 10 月 14 日前注入投资款 600 万元整，占本公司投资额的 60%。该公司经营范围为永磁材料、金属材料、新能源材料及相关器件的研发、生产、销售、技术咨询；金属表面处理。公司参股公司“江西稀土功能材料科技有限公司”，成立于 2017 年 12 月 28 日，注册资本 3800万元，公司投资金额 108 万元，持股比例 2.8421%。公司参股公司“国瑞科创稀土功能材料有限公司”，成立于 2019 年 12 月 10 日，注册资本 1 亿元，公司投资金额 192 万元，持股比例 1.92%。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 通过市场对高性能稀土永磁材料发展态势分析及自身发展需要，公司不断完善未来的发展规划及治理机制。同时，公司所属行业符合国家长期发展战略，在未来拥有强有力的持续发展潜力，公司多年连续的稳健快速发展亦增强自身的持续经营能力。综上所述，公