835839_2020_环丰食品_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

公告编号：2021-011 1 2020 年度报告 环丰食品 NEEQ:835839 山东环丰食品股份有限公司 Shandong Huanfeng Food Co.,Ltd.公告编号：2021-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 9 月，公司新品速冻饼皮、速冻卷饼开始正式生产。公告编号：2021-011 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 公告编号：2021-011 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李全体、主管会计工作负责人钟爱萍及会计机构负责人（会计主管人员）李静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 食品安全的风险 公司主要产品为面粉及冷冻食品,所属行业为食品加工行业。随着我国监管部门对食品安全的日趋重视、消费者对食品安全意识逐步加深以及权益保护意识的增强,食品质量安全控制已成为食品加工企业的重中之重。2009 年以来,中华人民共和国食品安全法以及中华人民共和国食品安全法实施条例等法律法规先后正式实施,政府相关部门不断加大食品安全的监督力度,这对公司在食品安全控制方面提出了更严格的要求,若公司在质量管理工作中出现疏忽或其他不可预计的原因和不可抗力发生产品质量问题,并因此产生赔偿,从而对公司的信誉和公司的产品销售产生不利影响。针对上述风险，公司已申请并通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO22000 食品安全管理体系、ISO14001 环境管理体系认证，公司在生产控制过程中严格按照质量管理系和食品安全管理体系的要求实施安全生产，为保证产品质量，公司建立了生产组长责任制，由生产车间的生产组长对其生产的公司产品质量负责，公司定期抽检产品，对不合格产品进行及时销毁，确保公司向消费者销售的产品符合国家法律法规的要求。公司安全生产的风险 公司的主营业务为面粉的生产与销售,面粉的生产过程包括打麦、润麦、筛选、去皮、制粉、筛粉、配粉、包装多个环节,面粉车间空间相公告编号：2021-011 5 对密闭,若加工车间的粉尘浓度达到极限浓度,如果车间内存在火种,公司存在发生粉尘爆炸的可能。尽管公司自设立以来未发生安全事故,且公司建立了安全生产配套设施及相关的安全生产制度,若公司员工未按照安全生产制度操作生产,公司仍存在发生安全事故的风险。针对上述风险，公司依照中华人民共和国安全生产法等相关规定建立了健全的安全生产制度，为员工配有必要的劳动保护产品并不定期安全教育和培训，为避免面粉加工过程中发生爆炸，公司面粉车间按照国家设计规范要求设计建造，车间内所有电器设备选用符合国家防火防爆要求的设备，公司全厂严禁明火，公司配有多个消防水池，消防管网编辑整个厂区及建筑物，全天 24 小时保持消防供水压力，车间各层配有消防水带和消防水枪，车间各楼层配有紧急疏散安全通道，通过上述措施确保公司安全生产。粮食价格波动风险 公司面粉产品及冷冻产品的原材料为小麦,子公司恒丰粮库的主营业务为粮食购销与经营,若粮食收购价格产生重大波动,则粮食价格波动可能对公司及子公司的产品毛利率产生一定程度的影响。针对上述风险，公司加强对小麦价格走势研究，根据上一年度面粉销量情况及粮食购销业务情况以及当年的大宗商品期货走势情况对当年小麦收购价格进行预测，并在小麦收购季节根据现存小麦数量、当年面粉生产加工计划以及当年小麦收购的市场价格情况适当收购小麦，在小麦收购价格下降时减少当年小麦收购数量，保持合理的小麦存储数量。对外提供担保的风险 截至本报告期末,公司清偿对外担保的金额本金为 480.00 万元,全部为对高密市惠德农产品有限公司（以下简称“惠德农产品”）的担保,担保额占本报告期末公司净资产的比例为 4.52%。公司为“惠德农产品”提供的担保，“惠德农产品”提供了反担保。针对上述风险，公司经和法律顾问沟通，公司于 2020 年 1 月 9 日向高密市人民法院提起诉讼，要求“惠德农产品”及其反担保方偿还公司为“惠德农产品”代偿的上述债务。2020 年 1 月 10 日，高密市人民法院予以立案，案号（2020）鲁 0785 民初 456 号。本案立案后，公司向高密市人民法院申请对“惠德农产品”及其反担保方的 550 万元银行存款或相应价值的财产采取保全措施。2020 年 4 月 24 日，高密市人民法院开庭审理此案，判决“惠德农产品”及其反担保方偿还公司先行代偿的“惠德农产品”债务，并负担公司因此案支出的保全费和律师费。截至本报告期末，公司已通过法院执行程序向“惠德农产品”及其反担保方追回资金合计 117,000.00 元，公司将继续通过一切合法途径向“惠德农产品“及其反担保方进行追偿，但该追偿尚具备不确定性，存在无法追偿所有代偿款项的可能，会对公司的正常经营造成不利影响。公司后续将严格按照相关制度执行，加强对外担保的风险控制管理。现金采购及现金销售导致的内控风险 由于子公司恒丰粮库的主营业务为粮食购销与经营,业务性质致使公司需从农户处采购小麦,报告期内,公司存在以现金结算的方式从农户处采购小麦的情形。2020 年 1-12 月,恒丰粮库向农户现金采购小麦的金额占总采购金额的比例为 21.32%。同时,报告期内公司存在根据部分客户的具体支付要求而通过现金结算的方式销售面粉产品的情形,2020年 1-12 月,公司现金销售面粉的金额占总销售金额的比例为 19.13%。股公告编号：2021-011 6 份公司设立后,公司建立或修订了采购与付款管理制度、销售管理办法及货币资金管理办法等一系列公司制度,严格规范了公司采购、收款环节的内控流程。若公司内控制度无法严格执行,公司存在因现金采购及销售而导致的内控风险。针对上述风险，自股份公司设立后，公司加强采购与销售管理，通过增加从储备库、农业合作社等法人单位的采购量，要求农户、客户直接向公司打款等措施逐步减少现金购销情况，严格按照公司制定的内控制度规范采购和销售流程。税收优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法第 27 条、中华人民共和国企业所得税法实施条例第 86 条、国家税务总局关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知(国税函2008850 号)、财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知(财税2008149 号)之规定,公司的小麦初加工业务可享受免征企业所得税优惠政策。本公司已经高密市国税局批准,取得企业所得税税收优惠备案通知书,公司自 2013 年起依法享受“从事米面加工销售免征企业所得税”的优惠政策。上述税收优惠政策对公司的发展、经营业绩的提升起到一定的促进作用。若国家有关政策发生变动,一旦上述税收优惠政策发生变动,将会对公司的经营业绩和盈利水平产生一定程度的影响。针对上述风险，公司将充分利用目前的税收优惠政策，加快自身发展速度，扩大公司实力，增强公司收入规模，同时努力降低经营成本，提高盈利水平，减少税收优惠政策变化对公司净利润产生的影响。部分房产尚未办理产权证书的风险 公司拥有坐落于山东省潍坊市高密市经济开发区的 9 号、10 号、11 号、15 号、16 号库房,建筑面积合计为 11,799.00 平方米,占库房总面积的比例为 23.33%,上述房屋建筑物建于恒丰粮库自有的土地之上,且均已建成并投入使用,目前政府部门正在帮助协调各部门办理相关权属证书。公司未办理报建手续的房屋建筑物全部为公司投资建设,其产权归公司所有,无任何产权纠纷,除因未履行报建手续而未办理房屋所有权证外,并不会影响公司对上述房产的实际占用、使用和收益,也不会影响公司的实际生产经营。目前政府部门正帮忙协调有关部门补办相关权属证书,但公司仍存在不能办理房屋产权证而面临被拆除的风险,会对公司的正常生产经营造成不利影响。针对上述风险，公司成立专门工作组向建设部门公司提报相关材料，加快报批流程；控股股东李全体出具承诺函，承诺若由于第三人主张权利或主管行政部门行使职权等原因，导致公司需要搬迁或因房产问题被主管行政部门处罚，本人愿意承担赔偿责任，并对公司所遭受的一切经济损失予以足额补偿。资产负债率较高与短期偿债风险 公司为满足粮食收购的资金需求,加大短期融资力度,导致公司报告期末短期借款期末余额较大。本报告期初期末,公司短期借款分别为95,400,000.00 元和 138,950,000.00 元,致使公司资产负债率处于较高水平,本报告期初期末,公司资产负债率分别为 54.15%和 64.83%,同时公司同期流动比率分别 1.25 和 1.21,速动比率分别为 0.26 和 0.55。高负债率和低流动性给公司带来了一定的短期偿债风险,若公司日常经营活动产生的营业利润不能涵盖短期借款产生的利息费用,公司可能存在因无公告编号：2021-011 7 法偿还到期利息而面临银行无法续贷,从而导致公司面临短期资金压力的风险。针对上述风险，公司加大冷冻食品业务的开拓，逐步减少粮食购销业务，公司也将更加重视资金链管理，加强对往来款项的清算，与此同时，公司在日常经营过程中注重信用维护，及时归还借款本息，在银行中保持良好的信用。实际控制人控制不当的风险 公司共同实际控制人李全体、韩建荣合计持有公司 91.92%的股权,且李全体担任公司董事长,可对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响。若共同实际控制人利用其对公司的控制权对公司的发展战略、经营决策、利润分配进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来利益受损的风险。针对上述风险，公司将严格依据公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则、关联交易管理制度、防范控股股东及关联方占用公司资金的制度等制度的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、环丰食品、股份公司 指 山东环丰食品股份有限公司 恒丰粮库 指 山东高密恒丰粮库有限公司 环丰龙膳 指 山东环丰龙膳食品有限公司 环丰合伙 指 济南环丰投资合伙企业(有限合伙)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 股东大会 指 山东环丰食品股份有限公司股东大会 董事会 指 山东环丰食品股份有限公司董事会 监事会 指 山东环丰食品股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东环丰食品股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2021-011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东环丰食品股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Huanfeng Food Co.,Ltd.Huanfeng Food 证券简称 环丰食品 证券代码 835839 法定代表人 李全体 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 胡海栋 联系地址 山东省潍坊市高密市经济开发区康成大街(东)5388 号 电话 0536-2588960 传真 0536-2589721 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省潍坊市高密市经济开发区康成大街(东)5388 号 邮政编码 261502 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 7 月 11 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-13 农副食品加工业-131 谷物磨制-1310 谷物磨制 主要业务 面粉的加工生产与销售、粮食购销与储存以及冷冻食品的生产与销售。主要产品与服务项目 小麦粉、春卷皮、冷冻手抓饼、速冻面米制品等 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,274,900 优先股总股本（股）0 控股股东 李全体 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为李全体、韩建荣，无一致行动人 公告编号：2021-011 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370700776339431Q 否 注册地址 山东省潍坊市高密市经济开发区康成大街(东)5388 号 否 注册资本 35,274,900 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李孝念 郭书静 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-011 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 168,938,180.96 272,794,638.37-38.07%毛利率%14.75%11.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,888,299.44 14,545,261.31-66.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,560,319.44 13,530,708.60-73.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.71%15.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.43%14.40%-基本每股收益 0.14 0.41-65.85%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 301,203,658.35 220,841,872.80 36.39%负债总计 195,256,350.10 119,580,716.07 63.28%归属于挂牌公司股东的净资产 106,140,087.93 101,251,788.49 4.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.01 2.87 4.88%资产负债率%（母公司）61.98%50.82%-资产负债率%（合并）64.83%54.15%-流动比率 1.21 1.25-利息保障倍数 1.77 4.28-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-14,252,854.44 15,247,611.49-193.48%应收账款周转率 44.38 119.60-存货周转率 1.22 2.29-公告编号：2021-011 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%36.39%-15.08%-营业收入增长率%-38.07%-1.06%-净利润增长率%-67.50%-15.48%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,274,900 35,274,900 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,350,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-22020.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,327,980.00 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,327,980.00 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2021-011 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他应付款 15,719,350.32 13,286,971.85-流动负债 116,611,427.87 114,179,049.40-负债合计 122,013,094.54 119,580,716.07-盈余公积 6,725,322.56 6,968,560.41-未分配利润 35,936,181.95 38,125,322.57-归属于母公司所有者权益合计 98,819,410.02 101,251,788.49-所有者权益合计 98,828,778.26 101,261,156.73-营业总成本 262,427,852.64 259,995,474.17-管理费用 10,339,684.19 7,907,305.72-营业利润 13,152,277.20 15,584,655.67-利润总额 13,141,710.82 15,574,089.29-净利润 11,997,646.54 14,430,025.01-持续经营净利润（净亏损以“-”号填列 11,997,646.54 14,430,025.01-归属于母公司所有者净利润 12,112,882.84 14,545,261.31-综合收益总额 11,997,646.54 14,430,025.01-归属于母公司所有者的综合收益总额 12,112,882.84 14,545,261.31-基本每股收益 0.34 0.41-稀释每股收益 0.34 0.41-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 12 月 9 日分别发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号），要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行新收入准则。首次执行日，按照新收入准则的规定进行分类和计量的资产负债账面价值的调节表。a、对合并报表的影响。项目 2019年12月31 日（变更前）重分类 重新计量 2020 年 1 月 1日（变更后）流动负债：预收账款 226,344.66 减：转出至合同负债 226,344.66 转出至应交税费 公告编号：2021-011 13 按新收入准则列示的余额 0.00 合同负债 加：自预收账款转入 226,344.66 重新计量：根据新收入准则确认 按新收入准则列示的余额 226,344.66 b、对母公司报表的影响 项目 2019 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2020 年 1 月 1日（变更后）流动负债：预收账款 226,344.66 减：转出至合同负债 226,344.66 转出至应交税费 按新收入准则列示的余额 0.00 合同负债 加：自预收账款转入 226,344.66 重新计量：根据新收入准则确认 按新收入准则列示的余额 226,344.66 其他会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。（2）重要会计估计变更 公司本期无重要会计估计变更。（3）重大会计差错更正的原因及影响 2019 年公司在无充分依据的情况下计提预提费用 2,432,378.47 元，不符合 企业会计准则 要求。根据 企业会计准则 要求，对以上前期会计差错进行更正处理，其中应调减管理费用合计 2,432,378.47元，相应调增 2019 年年末未分配利润 2,189,140.62 元、盈余公积 243,237.85 元，调减 2019 年年末其他应付款 2,432,378.47 元,累积影响数 2,432,378.47 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2020 年 8 月 10 日，公司设立全资子公司“山东环丰鲜伊面餐饮有限公司”，本期合并报表范围增加山东环丰鲜伊面餐饮有限公司报表。公告编号：2021-011 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、商业模式 公司业务立足于食品生产行业，主要从事面粉产品、冷冻食品及膨化食品的研发、生产与销售，公司和子公司拥有粮食收购许可证，同时建成并拥有用于储存粮食的仓储设备，公司利用多年来加工生产面粉积累的丰富经验，面向清清仁木食品有限公司等企业销售面粉产品，同时向中央或各地方粮食储备库等企业采购小麦。报告期内，公司稳定面粉业务的同时，继续大力开发冷冻食品的产品类别，同时发展糕点类及速冻食品项目，积极调整产品结构，完善食品产业链。2、采购模式 公司产品所需的原材料主要包括国内种植的优质小麦、国外种植的进口小麦以及面粉，辅料主要为谷朊粉、食用淀粉、食用油。公司根据行业发展情况和市场需求状况，制定了“以销定产，按需采购”的基本采购原则。依据公司制定的采购原则，为避免过多积压原辅料，公司采购部制定采购计划时通常以上一年度公司面粉产品及冷冻食品的实际销售情况为基础，结合当年已有客户订单情况及对面粉产品和冷冻食品需求情况的预估分析，并结合对本年度原辅料供给需求预期情况，从农户、粮食储备库、进口商、生产企业、经销商处采购生产所需的原辅料。公司品控部对公司采购的原辅料进行质量检验和品质控制，对于不合格原辅料进行退回，合格原辅料进行分类储存。而对于大批量采购的原材料小麦，公司根据粮库现有库存情况，合理安排新采购小麦的储存分布。公司根据采购地点与公司粮库地理位置的远近进行划分，将从距离公司粮库地理位置偏远农户处采购的粮食就地储存，将地理位置偏近的采购粮运输至公司粮库进行仓储保管。公司使用的面粉，根据所加工食品的特点，一般由制粉车间自己生产，不再外购。3、生产模式 公司对于专用面粉产品、冷冻食品、膨化食品、糕点类及速冻食品，制定了“以销定产”的生产模式。公司生产部依据与客户签订的订单情况以及销售部下达的生产计划进行生产，对于部分客户提出指标参数要求的专用面粉产品，公司生产部根据指标要求并结合多年积累的生产经验合理搭配原材料小麦比例进行生产。对于市场需求较多的通用面粉产品，公司根据以往销售经验和产品订单情况进行生产，适量储备现货，从而保障公司能够对市场需求做出快速反应。4、销售模式 公司产品的主要销售方式为直接销售，公司营销部通过上门走访、客户主动订货、电子商务等方式与食品生产企业或经销商签订销售合同，并销售公司产品。此外，由于公司的面粉产品为大众消费食品，具有消费面广的特点，公司根据产品特点，结合客户采购数量进行批发、零售。公司的粮食购销业务主要面向中央粮食储备库、地方粮食储备库、地方粮食贸易公司以及面粉生产企业，在小麦收购季节低价收购粮食，根据小麦市场行情择机出售。报告期至今，公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2021-011 15 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 34,789,583.69 11.55%7,469,644.12 3.38%365.75%交易性金融资产-7,080,000.00 3.21%-100.00%应收票据-应收账款 4,278,730.60 1.42%3,335,258.91 1.51%28.29%存货 123,138,974.40 40.88%112,308,878.28 50.85%9.64%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 57,273,800.28 19.01%58,348,380.17 26.42%-1.84%在建工程 3,103,992.03 1.03%-无形资产 15,400,422.63 5.11%15,876,409.84 7.19%-3.00%商誉-短期借款 138,950,000.00 46.13%95,400,000.00 43.20%45.65%长期借款-其他应收款 50,737,901.32 16.85%9,661,472.08 4.37%425.16%预付款项 11,107,744.48 3.69%750,400.36 0.34%1,380.24%其他流动资产 1,106,453.52 0.37%1,677,124.54 0.76%-34.03%递延所得税资产 266,055.40 0.09%38,117.85 0.02%597.98%其他非流动资产-4,296,186.65 1.95%-100.00%资产总计 301,203,658.35-220,841,872.80-36.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，货币资金较期初增加 365.75%，主要原因是公司办理银行承兑保证金。报告期末，短期借款较期初增加 45.65%，主要原因是公司向银行借款增加。报告期末，其他应收款较期初增加 425.16%，主要原因是高密市国有资产管理有限公司的贷款担保金增加 30,000,000.00 元。公告编号：2021-011 16 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 168,938,180.96-272,794,638.37-38.07%营业成本 144,022,819.91 85.25%242,490,754.06 88.89%-40.61%毛利率 14.75%-11.11%-销售费用 5,099,266.76 3.02%3,923,445.66 1.44%29.97%管理费用 8,381,750.81 4.96%7,907,305.72 2.90%6.00%研发费用-财务费用 4,670,986.69 2.76%4,789,670.54 1.76%-2.48%信用减值损失-2,207,595.86-1.30%1,422,188.14 0.52%-255.23%资产减值损失-其他收益 1,350,000.00 0.80%1,363,303.33 0.50%-0.98%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,711,621.27 2.79%15,584,655.67 5.71%-69.77%营业外收入-营业外支出 22,020.00 0.01%10,566.38 0.004%108.40%净利润 4,686,151.52 2.77%14,430,025.01 5.29%-67.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：本报告期末，营业成本较期初减少了 40.61%，主要原因是受疫情影响，公司产品销量减少较大，相应营业成本减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 164,682,945.07 272,759,530.70-39.62%其他业务收入 4,255,235.89 35,107.67 12,020.53%主营业务成本 143,040,421.03 242,273,685.22-40.96%其他业务成本 982,398.88 217,068.84 352.57%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本比营业成本比上年同期上年同期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%公告编号：2021-011 17 增减增减%增减增减%面粉类 139,649,779.25 123,448,130.70 11.60%-35.12%-35.89%1.06%粮食购销 554,612.41 478,809.80 13.67%-98.10%-98.11%0.70%冷 冻 食 品及其他 24,478,553.41 19,113,480.49 21.92%-13.60%-21.41%7.57%仓 储 服 务及其他 4,255,235.89 982,398.88 76.91%12,020.53%352.57%595.21%合计 168,938,180.96 14,022,819.91 14.75%-38.07%-40.61%3.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受疫情影响，本期多种产品销售较上期都有所减少，主营业务收入较上期减少 39.62%，主营业务成本相应减少 40.96%。本期其他业务收入较上期增加 12020.53%，主要原因是公司子公司仓库储存中央储备大豆，获得仓储及装卸服务收入合计 3,795,438.91 元；其他业务成本较上期增加 352.57%，主要愿因是仓储费和装卸服务收入增加导致对应的耗电量、人工等相关成本增加导致。受疫情影响，本期面粉类、粮食购销类收入较上期分别减少 35.12%、98.10%，投入的成本也相应减少 35.89%、98.11%；仓储服务及其他收入较上期增加 12020.53%，主要原因是公司子公司仓库储存中央储备大豆，获得仓储及装卸服务收入合计 3,795,438.91 元，成本较上期增加 352.57%，主要原因是仓储费和装卸服务收入增加导致对应的耗电量、人工等相关成本增加导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京佳品味食品有限公司 6,610,565.23 4.02%否 2 清清仁木食品有限公司 5,211,958.46 3.17%否 3 青岛正大农业发展有限公司 3,787,946.68 2.30%否 4 山东欣和食品工业有限公司 3,718,094.48 2.26%否 5 济南欣昌食品有限公司 3,131,792.29 1.90%否 合计合计 22,460,357.14 13.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 莱州德丰粮食产业有限公司 13,212,028.00 10.85%否 2 中粮粮油山东储运有限公司 6,885,250.00 5.65%否 3 青岛胶州储备粮管理中心 5,692,000.00 4.67%否 4 青岛卓晟农业发展有限公司 2,381,572.80 1.96%否 5 山东黄岛国家粮食储备库有限公司 2,341,500.00 1.92%否 公告编号：2021-011 18 合计合计 30,512,350.80 25.05%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-14,252,854.44 15,247,611.49-193.48%投资活动产生的现金流量净额 2,768,811.31-17,861,384.65 115.50%筹资活动产生的现金流量净额 10,395,089.13 2,988,876.94 247.79%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少 193.48%，主要原因是营业收入减少。报告期内，投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 115.50%，主要原因是银行存款理财减少，购建固定资产减少。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 247.79%，主要原因是向银行借款增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山东高密恒丰粮库有限公司 控股子公司 粮食收购及储存 107,984,925.78 36,794,202.85 45,161,744.66-468,753.13 山东环丰龙膳食品有限公司 控股子公司 生产销售手抓饼及冷面 1,785,212.91-963,898.38 1,697,068.77-985,943.78 山东环丰鲜伊面餐饮有限公司 控股子公司 餐饮服务 3,000,883.01 2,998,890.51 24,234.01-1,109.49 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 山东高密恒丰粮库有限公司 设立时间：2001 年 9 月 27 日 注册资本：2,000 万元 公告编号：2021-011 19 法定代表人：韩建荣 住所：山东省潍坊市高密市康成大街（东）5386 号 公司经营范围：粮食收购；批发零售预包装食品及散装食品；粮食储