870675_2019_蜂联科技_2019年年度报告_2020-06-28.pdf

公告编号公告编号：20202020-0 02020 1 2019 年度报告 蜂联科技 NEEQ:870675 安徽蜂联生物科技股份有限公司 ANHUI FENGLIAN BIOTECHNOLOGY Co.,LTD.公告编号公告编号：20202020-0 02020 2 公司年度大事记公司年度大事记 获得共产党员示范店称号获得共产党员示范店称号 2019 年，安徽蜂联生物科技股份有限公司党支部获得中共湾沚镇委员会授予的共产党员示范店称号。获得农业企业二十强称号获得农业企业二十强称号 2019 年，安徽蜂联生物科技股份有限公司获得芜湖市企业联合会授予的芜湖市二一九年度农业企业二十强称号。公告编号公告编号：20202020-0 02020 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .4141 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4242 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 公告编号公告编号：20202020-0 02020 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、蜂联科技 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司章程 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 安徽蜂联生物科技股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计事务所 指 中兴财光华会计事务所（特殊普通合伙）上期、上年度 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号公告编号：20202020-0 02020 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑德梁、主管会计工作负责人李娜及会计机构负责人（会计主管人员）王强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 蜂产品行业是一个发展成熟且充分竞争的行业，行业进入门槛不高，存在许多中小企业、个体经营者采用低价格低质量策略进行市场竞争，导致市场上蜂产品质量参差不齐，也使得很多消费者无法买到适合自己的产品。虽然公司具有一定的区域优势、技术优势和客户优势。随着竞争的不断加剧，若公司无法在规模、技术、市场等方面继续保持发展的势头，公司的业务将可能受到冲击，因此公司面临市场竞争加剧的风险。原材料价格波动风险 公司优质的蜂产品依赖于获得稳定的优质蜂产品原料，目前公司主要向专业的养蜂合作社、基地蜂场采购原料。养蜂业是蜂产品行业的基础，目前我国养蜂从业人员大多数是以师傅带徒弟的方式培养出来的，家庭生产模式较为普遍，多以传统的、分散的、小规模的饲养方式从事养蜂生产，难以形成批量生产。若将来公司产销规模不断扩大，可能会面临原材价格波动的风 公告编号公告编号：20202020-0 02020 6 险，阻碍公司的发展。自然因素风险 气候作为不可预测的突发事件，是影响农业生产的最大风险。养蜂产业和农业有很多类似的特点，就是随着气候变化有着不定期的丰产和减产甚至绝产年份。另外，我国蜜蜂良种化程度不高，蜂螨、白垩病、中蜂囊状幼虫病和爬蜂综合征等疫病还比较突出，蜂群健康状况、蜜蜂育种以及机械化生产水平与国外相比差距较大，抵御自然灾害的能力较弱。如果公司的主要原料供应地区出现大范围的蜂群病虫害，将会导致公司原料供应短缺，质量下降，从而给公司的经营业绩带来不利影响。无法享受税收优惠的风险 公司属于财政部、国家税务总局下发的享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)(财税2008149 号)文规定的农产品初加工行业,享受企业所得税免税的优惠政策。根据财政部国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知(财税20027 号)文件，生产企业自营或委托外贸企业代理出口(以下简称生产企业出口)自产货物，除另有规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。公司为出口型农产品加工企业，出口的农产品享受增值税“免、抵、退”税收优惠。公司的蜂蜜出口退税率为 9%。无法持续取得政府补助的风险 报告期内公司较大部分利润来源于收到的政府补助，2019 年公司净利润为 599.78 万元，其中政府补助为 75.62 万元，占比12.61%。公司主要生产经营并不依赖政府补助，但依然存在如果公司未来无法持续获得政府补助，将会对公司盈利状况造成一定影响的风险。公司治理风险 有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不甚完善，未能达到公众公司的要求。股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等治理制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短，治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善，因此公 公告编号公告编号：20202020-0 02020 7 司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。偿债风险 报告期内，公司负债比率较高，各期资产负债率均超过 50%，同时短期还本付息的压力也较大。公司现处于快速发展阶段，对资金的需求较大。负债主要是银行借款、应付供应商款项和其他应付款。2019 年 12 月 31 日，公司流动比率为 1.58，速动比率为 0.98，从速动比率来看，短期偿债能力较弱。如未来不能持续改善经营活动现金流或获得其他融资支持，公司可能面临流动性风险以及长期偿债压力。应收账款发生坏账的风险 2019 年末，公司应收账款的账面价值分别为 66,713,227.03 元，占总资产的比例 46.72%。公司的客户资信较高，回款情况良好。报告期内，公司账龄在两年以内的应收账款占总应收账款的比 例 83.58%，尽管如此，随着公司销售规模的扩大，应收账款有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不利，导致应收账款 不能及时收回，将对公司的资产结构、偿债能力及现金流产生 不利影响。汇率变动对公司持续经营的具体影响 公司产品主要出口对象是西班牙、波兰两国，公司出口业务结算币种主要为欧元，报告期内汇兑损益主要受该种外币汇率的影响。欧元汇率近期总体处平稳状态，对公司营业利润影响较小。食品安全风险 蜂蜜作为一种甜美味道、口感良好，同时兼具一定保健作用的食品，一直以来广受消费者的喜爱，其食品质量安全问题也备受人们的关注。公司在日常经营的过程中，将食品的质量作为经营的根本。但一方面蜜源的自然因素风险不可控，一旦蜂蜜养殖基地的原材料发生自然灾害、疫情、污染问题，必将严重影响公司食品的质量；另一方面，如果行业内发生食品安全事件，也将影响公司蜂产品的销售量，最后影响公司的利润。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号公告编号：20202020-0 02020 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽蜂联生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 ANHUI FENGLIAN BIOTECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 蜂联科技 证券代码 870675 法定代表人 郑德梁 办公地址 芜湖县安徽新芜经济开发区芜屯快速通道 5599 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑知铭 职务 董事会秘书 电话 0553-8732979 传真 0553-8732979 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：芜湖县安徽新芜经济开发区芜屯快速通道 5599 号；邮政编码：241100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 11 日 挂牌时间 2017 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13 农副食品加工业-C139 其他农副食品加工-C1399 其他未列明农副食品加工业 主要产品与服务项目 生物技术开发蜂产品（蜂蜜、蜂王浆、蜂花粉）、酿造食醋、其他酒生产 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）29,648,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东-实际控制人及其一致行动人 高元伦、赵亮 公告编号公告编号：20202020-0 02020 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913402217529515624 否 注册地址 芜湖县安徽新芜经济开发区芜屯快速通道 5599 号 否 注册资本 29,648,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周晓英、汪小刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号公告编号：20202020-0 02020 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 134,997,471.41 83,542,490.11 61.59%毛利率%14.11%22.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,997,781.59 7,800,547.21-23.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,710,625.32 6,693,050.47-14.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.18%13.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.74%11.45%-基本每股收益 0.20 0.26-23.08%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 142,779,550.05 146,125,466.29-2.29%负债总计 74,527,659.36 83,536,752.68-10.78%归属于挂牌公司股东的净资产 68,349,987.83 62,352,206.24 9.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.31 2.10 10.00%资产负债率%（母公司）51.82%56.82%-资产负债率%（合并）52.20%57.17%-流动比率 1.58 1.43-利息保障倍数 6.54 8.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,074,397.87-5,414,723.79 138.31%应收账款周转率 2.05 1.41-存货周转率 2.68 1.71-公告编号公告编号：20202020-0 02020 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.29%18.53%-营业收入增长率%61.59%-23.66%-净利润增长率%-23.11%87.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,648,000 29,648,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 9,836.47 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,090,265.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-682,399.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 417,701.50 所得税影响数-130,545.23 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 548,246.73 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账64,935,370.45-公告编号公告编号：20202020-0 02020 12 款 应收票据-应收账款-64,935,370.45-应付票据及应付账款 56,154,743.01-应付票据-应付账款-56,154,743.01-会计政策变更情况：（1）执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会20198 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。（2）2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会20199 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。（3）采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示，具体如上表所示。（4）执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”）。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进 公告编号公告编号：20202020-0 02020 13 行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。公告编号公告编号：20202020-0 02020 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司行业及主营业务基本情况 本公司所属行业为农副食品蜂蜜加工行业，主营业务为蜂产品（蜂蜜）、酿造食醋，其他酒（其他配制酒）生产与销售。公司已发展成为蜂产品加工、销售、观光休闲于一体的农业综合型企业，并与上游养蜂联合体、养蜂专业合作社以及下游的各大蜂蜜生产销售厂商有着良好的合作关系。蜂联科技针对不同消费群体生产研发不同款式的产品。蜂联旗下蜂蜜制品涵盖洋槐蜜、紫云英蜜、枸杞蜜、百花蜜、巢蜜、椴树蜜等 70 多种蜜种和蜂花粉、蜂胶、蜂王浆等系列蜂产品。2、销售模式 报告期内，公司销售方向分为国内销售与国外销售。国内内销：上海冠生园、世纪联华超市、上海嘉联超市、武汉中百超市等商超，浙江惠松制药有限公司，天水药厂、北京同仁堂均为公司重要客户。国外销售：西班牙、波兰、保加利亚等欧盟国家为公司主要出口销售区域，同时，公司正开发日本、俄罗斯等市场。3、公司关键资源 安徽地处江淮大地，养蜂人员、蜂产品加工、出口量等均处于全国前列，境内主要蜜源有油菜蜜、紫云英蜜等。公司与全国有多家养蜂合作社和养蜂联合体有着长期合作关系，定期向优质蜜源产地的蜂农采购蜂蜜。公司通过吸收部分蜂产品从业人员，以保障公司原材料供应充足和扩大公司销售市场。报告期内，公司的主营业务及商业模式未发生改变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号公告编号：20202020-0 02020 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层积极贯彻战略目标和年度经营计划，在公司管理层的带领下、全体职工的努力下开拓进取，公司实现营业收入 13,499.75 万元，实现净利润 599.77 万元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 14,277.80 万元,净资产 6,835.00 万元。1、业务布局 2019 年，公司推进生产工艺的改进工作，调整产业结构，坚持走技术创新、经营管理创新之路，分流闲置人员，减少人工成本，公司管理层紧紧围绕既定年度方针目标，克服诸多困难，全面提升质量管理，同时注重风险防控。面对今后激烈的市场竞争，公司努力拓展销售市场，同时积极调整销售策略，加大市场投入。2、人才发展 完善企业内部人才储备、晋升机制。挖掘和培养有责任心、德才兼备的青年管理人才，并通过轮岗、见习助理等方式为他们搭建发挥自身才能的平台。针对公司不同岗位的特点制定有针对性的考核方法，充分运用先进的人力资源考核工具，建立一套量化、客观、公正、科学的考核制度，先从中层管理人员实施，进而推广到所有岗位。3、管理体系 完善的管理体系流程，是公司在日趋激烈的市场中生存和发展的关键因素之一。公司着重加强了以下管理：（1）完善财务核算及财务管理体系：公司进一步加强财务核算的基础工作，提高会计信息质量，完善会计核算、预算、成本控制，充分发挥财务在预测、决策、计划、控制、考核等方面的作用，持续跟踪企业的成本、现金流、利润率等财务指标，为财务管理和企业决策奠定基础。（2）建立有效的内部控制及风险防范制度：公司对内部各类经济合同实行集中管理，规范经营行为，强化合同意识，形成一套规避经营风险的机制，提高公司经营管理水平。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 83,787.23 0.06%41,015.86 0.03%104.28%应收票据-公告编号公告编号：20202020-0 02020 16 应收账款 66,713,227.03 46.72%64,935,370.45 44.44%2.74%预付款项 4,489,463.49 3.14%2,937,334.29 2.01%52.84%其他应收款 205,615.94 0.14%94,677.45 0.06%117.18%存货 41,336,253.96 28.95%45,225,904.47 30.95%-8.60%其他流动资产 2,779,100.52 1.95%4,532,488.76 3.10%-38.68%投资性房地产 649,827.28 0.46%82,305.29 0.06%689.53%长期股权投资-固定资产 25,348,767.44 17.75%27,108,206.61 18.55%-6.49%无形资产 946,980.24 0.66%974,992.59 0.67%-2.87%商誉-在建工程-179,742.72 0.12%-短期借款 21,300,000.00 14.92%20,000,000.00 13.69%6.50%长期借款-资产总计 142,779,550.05-146,125,466.29-2.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金较本期期初增加 42,711.37 元，增幅 104.28%。主要原因一是四季度是公司销售旺季，订单量增加，但主要为账期较长的出口业务或代加工出口业务，公司增加对原材料的采购，导致公司流动资金较为紧张；二是 2018 年和 2019 年年末公司货币资金都较少，少量增减变动都会带来较大增减比率。2、报告期末，公司其他应收款较上年度增加 110,938.49 元，增幅 117.18%，主要是 2019 年 9 月19 日公司为获得芜湖津盛农村商业银行股份有限公司保证借款 330.00 万元，支付给担保单位芜湖县中小企业融资担保公司 16.50 万元保证金导致。3、报告期末，公司投资性房地产收益大幅增加。报告期内，公司两处房产用于出租：一是蜜蜂大观园二期第二层，租赁期 2019 年 6 月至 2020 年 6 月，该大楼于 2018 年 12 月完工并结转为固定资产，报告期初单层价值约为 60.50 万元；二是公司第 10 栋房产，租赁期 2019 年 1 月至 12 月，该房产为 2003年建造，截止报告期初账面价值为 8.23 万元。2019 年期末投资性房地产账面余额 64.98 万元，较上年度大幅增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 134,997,471.41-83,542,490.11-61.59%营业成本 115,953,688.90 85.89%65,035,408.74 77.85%78.29%公告编号公告编号：20202020-0 02020 17 毛利率 14.11%-22.15%-销售费用 1,227,628.43 0.91%1,862,726.34 2.23%-34.10%管理费用 3,095,192.07 2.29%2,659,127.42 3.18%16.40%研发费用 1,853,727.61 1.37%3,522,858.97 4.22%-47.38%财务费用 1,770,207.11 1.31%1,219,642.99 1.46%45.14%信用减值损失-5,229,539.14-3.87%-资产减值损失-2,156,911.46-2.58%100%其他收益 756,265.00 0.56%784,460.00 0.94%-3.59%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 9,836.47 0.007%34,151.75 0.04%-71.20%汇兑收益-营业利润 6,012,584.42 4.45%7,435,602.81 8.90%-19.14%营业外收入 334,500.03 0.25%1,134,821.06 1.36%-70.52%营业外支出 686,890.72 0.51%476,770.49 0.57%44.07%净利润 5,663,177.08 4.20%7,800,515.01 9.34%-27.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因 报告期内，公司积极拓展新客户，新增客户义乌市和洽进出口有限公司，该客户年销售额 6,161.52万元，年度销售占比 45.64%，故营业收入显著增加。2、营业成本变动原因 报告期内，公司营业收入增加，营业成本相应增加，且相较于 2018 年度，公司主要原材料采购价格有小幅度上涨，以上原因导致了公司 2019 年度公司营业成本上涨 78.29%，增幅略高于营业收入变化幅度。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 134,899,759.14 86,435,205.76 56.07%其他业务收入 97,712.27 107,284.35-8.92%主营业务成本 115,916,022.15 64,999,248.27 78.33%其他业务成本 37,666.75 36,160.47 4.17%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 公告编号公告编号：20202020-0 02020 18 比比重重%的比重的比重%例例%蜂蜜产品 134,407,310.38 99.56%82,672,542.31 98.96%62.58%蜂醋 58,607.76 0.04%669,802.79 0.80%-91.25%蜂酒 386,499.93 0.29%27,934.16 0.03%1,283.61%蜂胶 47,341.07 0.04%64,926.50 0.08%-27.09%合计 134,899,759.14 99.93%83,435,205.76 99.87%61.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%欧洲地区 23,233,754.40 17.21%34,240,561.01 40.99%-32.15%华东地区 111,666,004.74 82.72%49,194,644.75 58.89%126.99%合计 134,899,759.14 99.93%83,435,205.76 99.88%61.68%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务中主要产品是蜂蜜产品，2019 年公司营业收入大幅增长，蜂蜜产品收入金额增幅与营业收入增幅一致；同时，公司调整产品结构，集中高附加值产品，逐步降低了蜂醋、蜂胶的生产销售，故两者收入金额降幅分别是 91.25%和 27.09%；公司蜂酒收入金额增加主要因为公司持续适时调整蜂酒营销策略，不断加强营销管理，由此树立了良好的口碑，促使蜂酒销量的提升。报告期内，本年华东地区销售收入 111,666,004.74 元，较上年同期增幅 126.99%，同时欧洲地区收入金额及占比下降，主要是公司进行战略调整，扩大国内市场，放弃低质量国外客户，国内市场业务规模稳中有升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 义乌市和洽进出口有限公司 61,615,156.10 45.64%是 2 芜湖蜂巢生物科技有限公司 30,279,608.79 22.43%是 3 Maes honey INT 13,758,106.20 10.19%否 4 Huzar SP.ZO.O 13,090,292.89 9.70%否 5 上海冠生园蜂制品有限公司 8,148,780.60 6.04%否 合计合计 126,891,944.58 94.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号公告编号：20202020-0 02020 19 比比%1 郑礼赞 6,257,842.76 5.25%是 2 陈昌铸 4,685,388.60 3.93%是 3 杭州雄盛制桶有限公司 4,275,726.00 3.59%否 4 宋友明 3,633,792.10 3.05%否 5 谢作云 3,379,999.40 2.83%否 合计合计 22,232,748.86 18.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,074,397.87-5,414,723.79 138.31%投资活动产生的现金流量净额-977,383.35-2,099,051.92 53.44%筹资活动产生的现金流量净额-360,192.74-3,829,931.41 90.60%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因 2019 年公司经营活动产生的现金流量净额较 2018 年增加 7,489,121.66 元，较上年同期增加138.31%，增幅较大，主要原因系随着公司品牌推广力度的加大，市场占有率逐步增加，实现销售收入稳步增长，销售商品收到的现金较上年有显著提升，故经营活动产生的现金流量净额较上年增长。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因 报告期内，公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为 50.00 万元，2018 年度为 0.24 万元，导致投资活动现金流入大幅增加；同时，报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少 82.41 万元；上述原因共同导致了投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长 53.44%。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较去年增幅 90.60%，主要系上年度公司归还股东、部分员工借款及利息 1,007.60 万元，故上年度筹资活动现金流出较高，而本年度未有相关事宜，筹资活动现金流出大幅减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有 1 家全资子公司及 1 家控股子公司，并无参股公司，其中单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响小于 10%的子公司具体信息如下：公司名称 注册资本（万元）出资方式 表决权比例 备注 公告编号公告编号：20202020-0 02020 20 芜湖哈好进出口 贸易有限公司 500 货币 100%实缴 15 万元（2014年实缴 15 万元）安徽蜂联太白亭 酒业有限公司 255 货币 51%实 缴 25.5 万 元（2017年 实 缴25.5 万元）2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、会计政策变更会计政策变更 （1）执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会20198 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。（2）执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会20199 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。（3）采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会 2019 6 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，公告编号公告编号：20202020-0 02020 21 将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。（4）执行新金融工具准则 本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的 企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”）。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。2 2、会计估计变更、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。3 3、重大会计差错更正、重大会计差错更正 本报告期未发生重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响事项。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员