836908_2019_乔发环保_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 1 2019 年度报告 乔发环保 NEEQ:836908 苏州乔发环保科技股份有限公司 Suzhou JoyFa Environmental Technology Corp.Ltd.苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 2 公司年度大事记公司年度大事记 一种脱硫废水浓缩蒸发结晶盐分离工艺-发明 一种基于分壁精馏塔分离苯-烯烃体系的系统-发明专利 智能集成控制系统-计算机软件著作权 高盐废水零排放与分盐资源化利用（乔发）论坛 中国石油和化工“专精特新”中小企业 安全生产许可证 苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 乔发环保、公司、本公司、股份有限公司 指 乔发环保、公司、本公司、股份有限公司 上海京东 指 上海京东投资有限公司 无锡金程 指 无锡市金程创业投资有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 大信会所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州乔发环保科技股份有限公司公司章程 国浩律所 指 国浩律师(南京)事务所 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2019 年度 1-12 月 上年度同期 指 2018 年度 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁治椿、主管会计工作负责人张平及会计机构负责人（会计主管人员）张平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司跟客户和供应商签订了保密协议，为避免客户和供应商信息泄露，本次豁免 2019 年年报中客户和供应商名称信息披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争加剧的风险 随着近几年行业的快速发展,传统的单效、多效蒸发器已经出现了供过于求的局面,市场竞争非常激烈,产品的毛利率不断下降。MVR 蒸发器自 2007 年从北美和欧洲进入中国市场后,已经成为蒸发器行业近来的热点,吸引了原来从事传统类型蒸发器厂商加入。随着在位企业的增加,如果不能形成有序竞争、行业的逐步整合及快速的技术迭代,那么行业的获利空间也将会被很快压缩,从而对行业整体的发展不利。下游重点行业未来采用的技术路线不确定的风险 MVR蒸发技术在新领域的应用主要是环保产业,尤其是高含盐废水零排放领域,包括印染、电镀、造纸、火力发电、煤化工、石油化工、城市垃圾渗漏液等领域。虽然以蒸发技术为后端处理技术的成套技术目前属于相对成熟、稳定的工艺,但是由于环保技术的创新非常快速,各种技术路线层出不穷,并且蒸发技术在高含盐废水零排放领域尚多属于示范类工程项目,因而未来该领域的技术路线可能会存在多样性或若干种技术占主导的局面。在主流的技术路线没有明确之前,对于本领域内的企业的发展是不利的。苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 6 主要原材料价格波动的风险 公司主要原材料包括钛材、不锈钢板材、换热管、泵、锻件、法兰等,2019 年原材料成本合计占公司当年生产成本的比例为 70.00%,而 2018 年原材料成本合计占公司生产成本的比例近 73.53%,占比均较大,如果未来公司主要原材料价格仍继续上涨的话,将影响公司产品的生产成本,从而对公司业绩产生不利影响。公司规模较小抗风险能力偏弱的风险 截 至2019年 期 末,公 司 总 资 产 及 净 资 产 分 别 为87,486,092.52 元和 42,706,306.04 元,公司规模相对 2018年有了提升但依然偏小,相比竞争对手,公司综合实力有待提升,如果公司不能抓住市场机遇做强做大,有可能会对公司资金筹集能力、市场竞争能力等方面形成影响,从而导致公司抗风险能力偏弱。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为丁治椿,持有公司 20,422,925 股股份,持股比例为62.97%,是公司的第一大股东,对公司拥有绝对的控制力。尽管公司建立了较为合理的法人治理结构,在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度,并制定了关联交易决策制度,同时在 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中也做了相应的制度安排,但客观上存在实际控制人利用其控股地位,通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事宜实施影响,从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。此外,因公司目前规模较小,处于快速成长期,若实际控制人盲目追求发展速度,采取较为激进的发展、经营策略,可能会导致公司失控的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州乔发环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou JoyFa Environmental Technology Corp.Ltd.证券简称 乔发环保 证券代码 836908 法定代表人 丁治椿 办公地址 苏州市吴中区胥口镇时进路 509 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐永凤 职务 董事会秘书 电话 0512-66252836 传真 0512-67591024 电子邮箱 Johnny_ 公司网址 http:/ 苏州市吴中区胥口镇时进路 509 号 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 5 日 挂牌时间 2016 年 5 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）通用设备制造业(分类代码:C34)主要产品与服务项目 工业领域蒸发器的研发、生产、销售及承接环保洁净工程 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,430,256 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 丁治椿 实际控制人及其一致行动人 丁治椿 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205060566413258 否 注册地址 苏州市吴中区胥口镇时进路 509号 否 注册资本 32,430,256 元 是 苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王健、孙梅林 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 62,943,499.09 65,825,891.19-4.38%毛利率%30.39%27.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,189,354.89 7,103,736.97 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,817,971.40 6,849,486.97 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.63%23.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.69%23.08%-基本每股收益 0.26 0.22 18.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 87,486,092.52 83,828,991.51 4.36%负债总计 44,779,786.48 47,312,040.36-5.35%归属于挂牌公司股东的净资产 42,706,306.04 36,516,951.15 16.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.13 16.81%资产负债率%（母公司）50.59%55.32%-资产负债率%（合并）51.19%56.44%-流动比率 1.92 1.74-利息保障倍数 12.34 22.90-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,430,030.04-7,279,642.84-202.07%应收账款周转率 1.29 1.49-存货周转率 2.16 4.34-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 10 总资产增长率%4.36%71.51%-营业收入增长率%-4.38%54.21%-净利润增长率%-12.87%27.25%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,430,256 15,083,840 115%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）148,821.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 288,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 436,821.52 所得税影响数 65,438.03 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 371,383.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并报表项目-应收票据 10,214,935.60 60,000.00-应收账款 48,786,110.99 48,726,400.94-应收款项融资-10,154,935.60-其他应收款 1,053,057.81 1,053,083.34-递延所得税资产 600,224.54 609,342.21-短期借款 7,000,000.00 7,010,999.52-苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 11 其他应付款 35,079.62 24,080.10-未分配利润 11,497,426.80 11,446,859.95-母公司报表项目-应收票据 10,164,935.60 60,000.00-应收账款 48,786,110.99 48,726,400.94-应收款项融资-10,104,935.60-其他应收款 1,043,157.81 1,042,083.34-递延所得税资产 600,224.54 609,342.21-短期借款 7,000,000.00 7,010,999.52-其他应付款 3,837,331.32 3,826,331.80-未分配利润 12,657,442.59 12,605,775.74-（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。（2）财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号）（上述两项通知以下统称“财务报表格式”），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于为下游客户（主要包括电子信息、化工、生物制药、环保等领域）提供用于提取、浓缩、结晶分离的高效节能蒸发器设备。通过自主研发以及与西南大学等院校开展校企合作对蒸发技术进行持续的创新，掌握了 MVR 蒸发器全套技术，开发了应用于热敏性料液的 JVC 型蒸发器，并且在蒸发器均匀布膜技术、除垢清洗技术、蒸发器运行维护、自动化监控方面进行了持续创新，拥有了核心自主知识产权。在生产与营销方面，公司以严格的产品质量、优良的售后服务获取客户的认可，服务了巴安水务、红星发展、金能科技、阿特斯阳光电力、和科达、内蒙古兴安、麦王环境、三一环保、苏净集团等国内外知名客户，在客户群中获得了一定的品牌知名度。公司设备的生产周期一般为 12 个月。由于蒸发器是一种非标产品，客户的要求呈现多样化，因而生产方面，公司按需定产，依据客户要求自主设计、制造蒸发器的本体设备（包括换热器、分离器），同时外购管件、阀门、泵、蒸汽压缩机等进行现场整体组装。设备的安装主要由公司委托外协公司进行，公司负责现场监督与提供技术支持。如果部件涉及到压力容器（比方说四效蒸发器的第一效），公司采取外购有资质厂家的部件的方式，并由该厂家负责安装。在营销方面，公司主要通过网络营销、口碑营销、参加展会、招投标、论坛等形式获取客户。当前，公司服务客户的模式主要是采用 EPC 的模式向下游客户（包括环保工程公司）供应蒸发器设备。公司通过上述商业模式获取收入、利润及现金流。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内的财务状况、经营成果的实现如下：由于公司进一步加大品牌推广力度，将客户范围从原先的江浙沪扩展至全国，沿至东南亚，出口泰国、乌兹别克斯坦、台湾，并积极参加相关展会及招标活动，成功了吸引了更多的客户与公司合作，2019 年公司完成营业收入 62,943,499.09 元，比 2018 年同期减少了 2,882,392.10 元，跌幅 4.38%，营业成本随着营业收入的减少也呈上涨趋势，2019 年公司营业成本比 2018 年同期减少 4,153,630.22 元，跌幅 8.66%，净利润由比 2018 年减少了 914,382.08 元，跌幅 12.87%。公司在 2019 年进一步加大对整体设备方案的研究和开发力度，提高产品技术含量，控制成本费用支出，从而提高公司盈利水平。报告期内，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，对公司经营未产生重大影响。?(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,321,499.72 9.51%2,545,035.89 3.04%226.97%应收票据 1,500,000.00 1.71%60,000.00 0.07%2,400.00%应收账款 40,245,172.68 46%48,726,400.94 58.13%-17.41%存货 23,619,725.90 27%17,039,316.61 20.33%38.62%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 867,962.24 0.99%1,027,536.25 1.23%-15.33%在建工程-短期借款 6,299,833.18 7.20%7,010,999.52 8.36%-10.14%长期借款-预收账款 7,231,194.65 8.27%11,872,509.69 14.16%-39.09%应交税费 6,005,729.36 6.86%8,757,582.24 10.45%-31.42%股本 32,430,256 37.07%15,083,840 17.99%115%资本公积 2,212,572.69 2.53%8,246,108.69 9.84%-73.17%未分配利润 6,032,280.35 6.9%11,446,859.95 13.66%-47.3%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2019 年货币资金比 2018 年增加了 5,776,463.83，增幅 226.97%，是因为公司在报告期内加大了应收款催款力度，在年末回笼了部分资金。2、2019 年应收票据比 2018 年增加了 1,440,000.00 元，增幅 2400%，是因为在报告期内客户更多的选苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 14 择用承兑支付货款。3、2019 年存货比 2018 年增加了 6,580,409.29 元，增幅 38.62%，是因为在报告期内有项目仍在调试运行中，未达到确认收入标准，故在存货中列示。4、2019 年预收账款比 2018 年减少了 4,641,315.04 元，减幅 39.9%，是因为公司在报告期内未验收的项目相对 2018 年度有所减少，导致预收账款减少。5、2019 年应交税费比 2018 年减少了 2,751,852.88 元，减幅 31.42%，是因为公司在报告期内缴纳了部分税金。6、2019 年资本公积比 2018 年减少了 6,033,536 元，减幅 73.17%，是因为公司在报告期内用资本公积转增了股本。7、2019 年股本比 2018 年增加了 17,346,416 元，增幅 115%，是因为公司在报告期内用资本公积及未分配利润转增了股本。8、2019 年未分配利润比 2018 年减少了 5,414,579.60 元，减幅 47.30%，是公司在报告期内用未分配利润转增了股本。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 62,943,499.09-65,825,891.19-4.38%营业成本 43,813,456.36 69.61%47,967,086.58 72.87%-8.66%毛利率 30.39%-27.13%-销售费用 1,943,299.49 3.09%2,142,461.26 3.25%-9.30%管理费用 2,450,226.05 3.89%2,685,787.04 4.08%-8.77%研发费用 7,183,676.10 11.41%2,886,859.69 4.39%148.84%财务费用 622,454.65 0.99%508,396.52 0.77%22.43%信用减值损失-527,655.45-0.84%-资产减值损失-86,851.13-0.14%-1,903,029.02-2.89%-95.44%其他收益 148,821.52 0.24%191,860.48 0.29%-22.43%投资收益-153,972.73-0.24%13,819.66 0.02%-1,214.16%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 6,079,862.68 9.66%7,892,783.48 11.99%-22.97%营业外收入 288,000 0.46%300,000.00 0.46%-4.00%营业外支出-1,000.00-100%净利润 6,189,354.89 9.83%7,103,736.97 10.79%-12.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年研发费用比 2018 年增加了 4,296,816.41，是因为公司在报告期内未了获得更多先进技术及产品，开拓更广阔的市场，增加了研发人员以及对新产品的研发投入。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 15 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 62,943,499.09 65,825,891.19-4.38%其他业务收入-主营业务成本 43,813,456.36 47,967,086.58-8.66%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%废气处理设备 509,734.51 0.81%384,615.39 0.58%32.53%方案设计 363,900.49 0.58%-蒸发器设备 61,832,259.77 98.23%61,149,987.47 92.90%1.12%蒸发器配件 70,796.46 0.11%-蒸发器维修 166,807.86 0.27%111,762.76 0.17%49.25%废水处理设备-4,179,525.57 6.35%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%江苏 725,763.09 1.15%17,828,687.10 27.08%-95.93%上海-6,945,726.49 10.55%-100%贵州 14,104,211.17 22.41%34,501.47 0.05%40,780.03%内蒙古-山东 6,964,144.01 11.06%-安徽 10,115,288.35 16.07%34,871,794.87 52.98%-70.99%河南 509,734.51 0.81%-辽宁 4,600,000.00 7.31%-浙江 45,172.26 0.07%68,376.07 0.1%-33.94%重庆-福建 1,814,159.29 2.88%1,465,517.24 2.23%23.79%湖北-1,320,689.66 2.01%-100%深圳-3,290,598.29 5.00%-100%甘肃 1,592,920.35 2.53%-湖南 1,460,176.99 2.32%-宁夏 2,715,517.24 4.31%-境外 18,296,411.83 29.07%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入按产品分类构成的比例变化不大，蒸发器设备的销售收入占比保持 90%以上，同时公司本年开拓了境外出口业务。苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 16(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 14,870,172.50 23.62%否 2 客户二 13,995,361.61 12.23%否 3 客户三 5,017,241.36 7.97%否 4 客户四 4,984,589.54 7.92%否 5 客户五 4,424,778.76 7.03%否 合计合计 43,292,143.77 58.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 3,919,836.97 7.97%否 2 供应商二 3,345,132.73 6.80%否 3 供应商三 3,328,161.09 6.76%否 4 供应商四 3,004,941.57 6.11%否 5 供应商五 1,929,734.52 3.92%否 合计合计 15,527,806.88 31.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,430,030.04-7,279,642.84-202.07%投资活动产生的现金流量净额-4,706.62-1,131,886.91-99.58%筹资活动产生的现金流量净额-2,357,859.59 7,970,660.10-129.58%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年经营活动产生的现金流量净额比 2018 年增加了 14,709,672.88 元，增幅 202.07%，是因为公司在报告期内确认收入的对应成本大部分已在上年度采购，所以本期够买商品金额减少。2、2019 年投资活动产生的先进流量净额比 2018 年增加了 1,127,180.29 元，增幅 99.58%，是因为公司在报告期内收回的投资现金增多。3、2019 年筹资活动产生的现金流量净额比 2019 年 10,328,519.69 元，减幅 129.58%，是因为公司在报告期内未吸收外界投资以及归还了部分银行贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、本公司于 2017 年 6 月设立全资子公司无锡乔发石化装备有限公司，注册地为无锡市滨湖区胡埭苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 17 镇龙胆路 29 号，注册资本为人民币 30,000,000.00 元。无锡乔发石化装备有限公司炼油和化工生产专用设备、金属压力容器（凭有效许可证经营）、金属包装容器、环境保护专用设备、换热器、工业自动控制系统装置、计算机硬件、气体、液体分离及纯净设备的制造、研发、设计、销售、技术开发、技术咨询、技术服务及技术转让；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；软件开发、销售、技术咨询、技术服务、技术转让；工业设计服务；专业设计服务；环境污染处理专用药剂（不含危险品）的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。用于提升公司核心竞争力和提高公司产品市场占有率，是对公司主营业务的重要支撑，新设立公司将继续拓展石油环保行业业务。2、本公司于 2017 年 6 月设立全资子公司重庆乔发环保科技有限公司，注册地为重庆市，注册资本为人民币 3,000,000.00 元，实缴投资款为 0 元，尚未发生资金投入及实际运营，暂不纳入合并报表范围。重庆乔发环保科技有限公司的经营范围为设计、研发及销售：水处理、蒸发器、环保设备；及环保工程及室内装饰装潢的设计、施工。不涉及进入新的领域。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。（2）财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 18（财会（2019）16 号）（上述两项通知以下统称“财务报表格式”），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自 2012 年成立开始，营业额及利润都呈较快上升趋势。公司经营层每年根据国家、行业的发展状况及时调整公司发展经营战略、方向，促使公司不断扩大行业影响力，品牌知名度，从而提升企业发展。目前可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项有以下方面：公司实际控制人为丁治椿，持有公司 20,422,925 股股份，持股比例为 62.97%，是公司的第一大股东，对公司拥有绝对的控制力。尽管公司建立了较为合理的法人治理结构，在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易决策制度，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排，但客观上存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事宜实施影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。此外，因公司目前规模较小，处于快速成长期，若实际控制人盲目追求发展速度，采取较为激进的发展、经营策略，可能会导致公司失控的风险。公司主要原材料包括钛材、不锈钢板材、换热管、泵、锻件、法兰等,2019 年原材料成本合计占公司当年生产成本的比例近 70.00%,2018 年原材料成本合计占公司当年生产成本的比例为 73.53%,如果未来公司主要原材料价格仍发生大幅上涨的话,将影响公司产品生产成本,从而对公司业绩产生不利影响。随着公司不断加强、提升业务水平和宣传力度，再加上国家的宏观调控，报告期内公司实现快速增长，未来成长空间依旧广阔。但总体上看，截至 2019 年期末，公司总资产及净资产分别为 87,486,092.52元和 42,706,306.04 元，较 2018 年有略微增长，但公司司规模依然偏小，相比竞争对手，公司综合实力仍有待提升，如果公司不能抓住市场机遇做强做大，有可能会对公司资金筹集能力、市场竞争能力等方面形成影响，从而导致公司抗风险能力偏弱。报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 随着近几年行业的快速发展,传统的单效、多效蒸发器已经出现了供过于求的局面,市场竞争非常激苏州乔发环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 19 烈,产品的毛利率不断下降。MVR 蒸发器自 2007 年从北美和欧洲进入中国市场后,已经成为蒸发器行业近来的热点,吸引了原来从事传统类型蒸发器厂商加入。随着在位企业的增加,如果不能形成有序竞争、行业的逐步整合及快速的技术迭代,那么行业的获利空间也将会被很快压缩,从而对行业整体的发展不利。MVR 蒸发技术在新领域的应用主要是环保产业,尤其是高含盐废水零排放领域,包括印染、电镀、造纸、火力发电、煤化工、石油化工、城市垃圾渗漏液等领域。虽然以蒸发技术为后端处理技术的成套技术目前属于相对成熟、稳定的工艺,但是由于环保技术的创新非常快速,各种技术路线层出不穷,并且蒸发技术在高含盐废水零排放领域尚多属于示范类工程项目,因而未来该领域的技术路线可能会存在多样性或若干种技术占主导的局面。在主流的技术路线没有明确之前,对于本领域内的企业的发展是不利的。1）行业竞争加剧的风险 随着近几年行业的快速发展,传统的单效、多效蒸发器已经出现了供过于求的局面,市场竞争非常激烈,产品的毛利率不断下降。MVR 蒸发器自 2007 年从北美和欧洲进入中国市场后,已经成为蒸发器行业近来的热点,吸引了原来从事传统类型蒸发器厂商加入。随着在位企业的增加,如果不能形成有序竞争、行业的逐步整合及快速的技术迭代,那么行业的获利空间也将会被很快压缩,从而对行业整体的发展不利。应对措施：加强公司在产品技术开发、设备后期维护服务能力建设方面投入，提升用户的满意度；专注于细分市场领域，在细分市场领域做