838482_2019_东达物流_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 东达物流 NEEQ:838482 云南东达物流股份有限公司 Yunnan Dongda Logistics Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年11月 21日公司参加由国家交通运输部长江航务管理局，长江港航物流联盟绿色航运专委会召开的长江水上绿色航运综合服务区建设现场推进会，积极参与长江经济带的绿色发展。图 片（如有）2019 年 12 月 20 日公司董事长郭虎一行参加下属参股的江苏南京港新沂港务有限公司召开的 2019 年第一次股东会暨第一届二次董事会，共商新沂港口高质量发展大计。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 东达物流、公司 指 云南东达物流股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、东方财富证券 指 东方财富证券股份有限公司 三会 指 东达物流股东大会、董事会、监事会 报告期、全年 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 云南东达物流股份有限公司章程 港口公司 指 云南水富港口有限公司 航运公司 指 云南东达水富港航运有限公司 绥江公司 指 绥江东达物流有限公司 昭通公司 指 昭通东达物流有限公司 汽运公司 指 云南东达汽车运输有限公司 贸易公司 指 水富港口贸易有限公司 昆明公司 指 昆明东达物流有限公司 新沂公司 指 新沂东达物流有限公司 台州公司 指 台州东达供应链管理有限公司 科技公司 指 云南东达物流科技有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭虎、主管会计工作负责人郑洪及会计机构负责人（会计主管人员）郑洪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人股权高度集中的风险 公司股东郭虎为公司创始人，持有公司 55.61%的股权，并 担任公司的董事长兼总经理，实际参与公司经营决策，对公司 的业务及日常经营方针、投资计划、经营计划等均产生重大影 响，系公司生产经营管理工作的核心领导，为公司控股股东、实际控制人。郭虎多年来对公司的生产经营决策有实质性的影 响。可能凭借其控股地位对公司生产经营、收益分配等事项施 加影响，损害公司或其他股东利益。针对上述风险，公司建立了较为健全的三会治理机制、三 会议事规则及其他内部管理制度。公司章程规定了关联交易 决策、回避表决等制度，重大对外担保等事项须经股东大会审 议通过。同时在三会议事规则及 关联交易管理办法 中也做 了相应的制度安排。这些制度措施，将对实际控制人的行为进 行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序 的合法合规性。公司将严格依据公司法等法律法规和规范 性 文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易管理办法 的规定，通过股东大会、董事会、监事 会 共同发挥作用，限制实际控制人的权力，尽可能避免实际控制人利用实际控制权对公司带来风险。2、毛利率波动风险 2019 年公司的主营业务毛利率为 9.01%，2019 年毛利率6 比 2018 年有一定幅度增长。主要原因为公司完成战略布局后，加大了对市场的开拓力度及新客户的拓展，公司业务量有效增长，营长业收入较大幅度增加，特别是公司面对竞争激烈的物流市场，通过加大贸易带动物流业务的经营策略实施，受贸易业务初期毛利率相对较低且占比大影响到综合毛利率水平，另外，公司拓展物流运输业务经营中价格实施短期战术性策略；且宏观经济回暖后，物流行业也开始回暖，供应商价格也呈现一定的涨跌波动，另因公司机械设备陈旧造成装卸维修和运营成本增加。由于公司毛利率水平的变化与上游供应商价格以及 下游需求变化均有密切关系，未来如果毛利率水平持续波动，将会引起公司盈利能力的相应波动。针对上述风险，公司进一步加强公司运营管控，降低公司 成本，同时积极根据经济形势变化调整公司经营策略，在稳步增长 业务量的同时，保证合理毛利率水平，并下移管理重心，加强对经营过程的关键点重点管理，把成本控制在合理范围，防止出现较大波动。3、主要客户集中风险 2019 年公司来自前五名客户的销售额占营业收入比重分 别为 76.13%，其中，第一大客户的收入占比分别为 52.57%。公司存在客户相对集中的风险。2019 年公司来自第一大客户的收入占比与去年基本持平，如果来自主要客户的收入大幅下降，则可能会影 响公司营业收入的稳定性。针对上述风险，公司不断对外拓展业务，寻求新的客户渠 道，降低单个客户收入占公司总收入的比重，以及业务类型优化，并同时维持与老客户的优秀合作关系，同时，不断优化客户的结构，特别是对资金回款方式客户的优化调整，有效规避经营风险。公司同时加强运输效率和服务质量，提升自己口碑吸引更多客户。4、宏观经济和行业波动风险 公司主要从事长江流域的内河运输，是磷矿、硫磺等大宗 物流服务商，受国内经济发展和行业周期性波动的影响较大。目前，国内经济持续向好，处于提质转型期。受宏观经济形势 转暖的影响，航运市场需求总体将继续温和增长，但是运力过 剩局面短期内难有根本性改变，航运市场已呈现复苏向好的态 势。针对上述风险，公司会根据宏观经济灵活调整经营策略。灵活运用公司跨平台运输的能力把宏观经济和行业波动风险降 到最低。5、船舶安全运营风险 航运业是一种风险程度较高的行业，公司在经营过程中存 在发生船舶搁浅、碰撞、沉船等各种意外事故的可能性，从而对船舶以及船载货物造成损失。同时，公司运输的硫磺、磷矿、磷酸一铵、磷酸二铵等货物如果没有按照正规程序装卸或存在 日常安全管理的疏忽，就会存在运输安全和水域污染风险。公 司也可能由于将来安全事故方面的原因，面临保费增加的可能 性，这对公司未来经营会产生一定影响。针对上述风险，公司加强航运人员的安全航行教育和专业 7 培训管理，提高船员安全航行的意识和能力，确保航行安全，并按规定对船舶、货物、人员进行投保或参加互保协合，降低 减少航行风险带来的损失。6、港口租赁期到期不能续租的风险 公司与昭通市交通建设投资开发集团有限责任公司签订了 云南省水富港租赁协议，公司承租昭通市交通建设投资开发 集团有限责任公司名下的水富港用于开展物流项目。港口签订 的使用期为 10 年，日期自 2011 年 5 月 25 日起。承租期满 后，在同等条件下，公司拥有优先承租权。存在公司由于不能续租或者不能按时续租影响公司经营的风险。针对上述风险，公司一方面积极与昭通市各级政府部门和 昭通市交通建设投资开发集团有限责任公司商洽到期续租及新 合作模式，同时，公司也在与其它已建成招商的港口码头进行 洽谈合作事项，也降低承租期满后对公司经营的影响程度。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南东达物流股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Dongda Logistics Co.,Ltd 证券简称 东达物流 证券代码 838482 法定代表人 郭虎 办公地址 云南省昭通市水富县云富街道办事处长江大道 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭力豪 职务 董事会秘书 电话 0870-8639866 传真 0870-8933011 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省昭通市水富县云富街道办事处长江大道 657800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 云南省昭通市水富县云富街道办事处长江大道 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 21 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G5532（G 交通运输、仓储和邮政业-55 水上运输业-553 水上运 输 辅助活动-5532 货运港口）主要产品与服务项目 运输、仓储、装卸、商品贸易及货物运输代理 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,156,900 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭虎 实际控制人及其一致行动人 郭虎 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91530630579801762X 否 注册地址 云南省昭通市昭阳区二环西路 1 幢 908 号（荷花蒂斯）否 注册资本 11,156,900.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 9 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梁正勇，王长富 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 86,406,811.31 79,051,818.00 9.30%毛利率%9.01%1.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,022,393.43-6,861,388.35 129.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,897,357.13-6,234,695.60 130.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.66%-32.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.00%-29.26%-基本每股收益 0.18-0.61 129.51%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 40,929,027.95 39,545,293.84 3.50%负债总计 21,018,858.63 21,511,124.11-2.29%归属于挂牌公司股东的净资产 20,014,394.24 17,935,130.05 11.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 1.61 10.56%资产负债率%（母公司）57.57%56.54%-资产负债率%（合并）51.35%54.39%-流动比率 1.00 1.05-利息保障倍数 4.44-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,489,760.61 6,717,747.95 56.15%应收账款周转率 5.15 4.05-存货周转率 2,239.71 1,573.84-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.50%-12.56%-营业收入增长率%9.30%87.72%-净利润增长率%125.73%-6,221.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 11,156,900.00 11,156,900.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-41,681.04 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）80,898.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 104,406.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 143,624.72 所得税影响数 18,464.65 少数股东权益影响额（税后）123.77 非经常性非经常性损益净额损益净额 125,036.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 应收账款 0 15,369,141.49 应收票据及应收账款 15,369,141.49 应付票据 0 0 应付账款 0 6,636,845.20 应付票据及应付账款 6,636,845.20 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事交通运输、仓储服务、水上运输、辅助货运及港口装卸的综合物流服务供应商，是 云南物流与采购联合会理事单位，长江港口物流联盟理事单位，通过了 ISO9001 质量管理体系认证。公司以港口和铁路站为依托，以目标客户群体需求为着眼点，为客户量身订制提供匹配的水路普通 货运、陆路普通货运、铁路普通货运、大型特殊物件运输相结合等多样化的运输及公路-水路-铁路多式 联 运的物流服务，并从物流信息管理、订单管理、数据信息协同服务、贸易物流等方面为客户提供完整的 供应链解决方案，公司为客户提供低成本的运输方案和优质物流服务的同时，保证公司获取合理的利 润。公司服务的目标客户类型包括采矿生产型企业、冶炼生产型企业、食品生产型企业、化工生产型企业、加工型企业、水利工程建设企业、商贸型企业、港口物流企业等，主要的目标客户群包括：中国长江三峡集团公司、云南云天化股份有限公司、中交一航局第一工程有限公司、南宁双汇有限公司、施可丰雷波有限公司、宜宾天原集团股份有限公司、中国葛洲坝集团机电建设有限公司、上海钢银电子商务股份有限公司、重庆轮船（集团）有限公司四川分公司等大型企业。公司的收入来源包括运输服务收入、装卸作业服务收费、咨询服务收入、贸易收入及租赁收费等。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司实现营业收入 86,406,811.31 元，较上年同期增长 9.30%。2019 年公司净利润 1,819,128.83 元，较上年同期增加 125.73%，主要是公司将“提质增效”作为 2019 年工作重心，公司在开拓新市场、新业务过程中，坚持业务收入的增量应建立在具有合理盈利的基础上的经营理念。2019 年，公司继续推进“根植滇东北，物流两大洋”的发展战略目标，在当前物流行业竞争加剧的情形下，坚持“提质增效”的经营策略，继续实施通过贸易带动物流的经营策略，紧紧围绕年初制定的年度预算和经营计划，结合整体市场的发展趋势、现有客户的市场动态及国家相关政策的调整变化，及时进行合理应对，通过采取科学调配运力资源、积极开发新的业务资源和客户、合理调整商务管理政策等手段，在守住重点，拓展新客户，不断拓展运输货物品类，加大集装箱重庆港至水富港的常态化航班运行，保持了经营状况的总体平稳增长的态势，营业收入稳步增长，业务发展前景良好。2019 年公司在制度14 建设方面，公司继续实施流程再造，通过重新梳理各类业务的每一步流程细节，进一步明晰了各部门的职责，清除了多头管理或无人负责的环节，堵塞了潜在的漏洞，杜绝了因职责不清造成的扯皮推诿，有效提高了企业管理的效率。与此同时，公司积极推进预算管理、目标责任和业务规划评价等管理制度建设，将总体经营目标层层分解落实，通过实施绩效考核，有效提高了全体员工的责任心和调动积极性，进一步使经营成本得到了有效的管理和控制，在人力资源管理方面，公司进一步完善薪酬体系，直接引进高素质，专业型的经营人才，大幅提高了公司的人力资源管理水平，为构建科学合理的人才梯队和团结拼搏的员工团队打下了良好的基础。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 757,574.29 1.85%1,002,882.82 2.54%-24.46%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 14,540,037.17 35.52%15,369,141.49 38.86%-5.39%预付款项 2,895,699.97 7.07%2,806,924.78 7.10%3.16%其他应收款 2,203,499.57 5.38%3,195,480.14 8.08%-31.04%存货 0 0%70,206.52 0.18%-100%其他流动资产 587,209.46 1.43%4,492.66 0.01%12,970.42%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 1,060,622.05 2.59%1,009,992.79 2.55%5.01%固定资产 12,606,368.41 30.80%7,716,721.63 19.51%63.36%在建工程 0 0%0 0%0%长期待摊费用 5,984,948.08 14.62%8,099,066.26 20.48%-26.10%短期借款 4,131,709.96 10.09%8,500,000.00 21.49%-51.39%应付账款 6,490,533.85 15.86%6,636,845.20 16.78%-2.20%预收款项 3,545,188.92 8.66%1,321,779.99 3.34%168.21%应付职工薪酬 2,139,490.71 5.23%1,428,972.89 3.61%49.72%应交税费 941,764.69 2.30%502,359.32 1.27%87.47%其他应付款 3,655,563.77 8.93%2,925,661.10 7.40%24.95%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本期末公司应收账款较上年期末减少 5.39%，主要是虽然公司业务量增加，但公司通过优化客户，并加大催款力度使客户欠款相应比例减少。2、其他应收款：本期期末公司其他应收款较上年期末减少 31.04%，主要是公司进一步加大对其他应收款催收的力度。3、固定资产：本期期末公司固定资产较上年期末增加 63.36%，主要是公司购买办公用房，适度优化资产结构。15 4、长期待摊费用：本期末公司长期待摊费用较上年期末减少 26.10%，主要是本期无新增待摊费用且正常摊销了期初费用所致。5、短期借款：本期期末公司短期借款较上年期末减少 51.39%，主要是公司贷款中政策性信用贷款到期及担保所需不动产权办理滞后影响当期抵押贷款审批进度。6、其他应付款：本期期末公司其他应付款较上年期末增加 24.95%，主要是关联方提供的无息资金支持所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 86,406,811.31-79,051,818.00-9.30%营业成本 78,620,955.61 90.99%77,714,622.58 98.31%1.17%毛利率 9.01%-1.69%-销售费用 0 0%0 0%0%管理费用 4,521,933.40 5.23%5,723,991.32 7.24%-21.00%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 638,690.36 0.74%1,128,450.52 1.43%-43.40%信用减值损失-578,865.08-0.67%0 0%-资产减值损失 0 0%-477,513.64-0.60%-100%其他收益 80,898.88 0.09%648,398.88 0.82%-87.52%投资收益 50,629.26 0.06%-7.21 0%702,308.88%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,972,938.86 2.28%-5,466,829.92-6.92%136.09%营业外收入 219,303.40 0.25%54,305.51 0.07%303.83%营业外支出 156,577.56 0.18%1,517,360.83 1.92%-89.68%净利润 1,819,128.83 2.11%-7,069,908.74 8.94%125.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入较上年同期增加 9.30%，主要是公司加大了拓展市场的力度、客户的拓展和业务类型的拓展，并通过适度调整物流运输的经营策略等多因素使营业收入平稳的增加。2、营业成本：本期营业成本较上年同期增加 1.17%，主要是公司业务量较上期增加所致；3、管理费用：本期管理费用较上年同期减少 21.00%，主要是公司加大对费用管控的力度，其次，2019年 5 月 1 日起国家降低社会保险费率综合方案开始正式实施后，单位社保缴费比率从 20%降至 16%也影响费用减少；4、财务费用：本期财务费用较上年同期减少 43.40%，主要是公司在金融机构的贷款额减少所致；5、其他收益：本期其他收益较上年同期减少 87.52%，主要是本期政府的补贴收入减少所致。6、营业利润：本期营业利润较上年同期增加 136.09%，主要是收入增加、毛利率提高和费用减少所致。16 7、净利润：本期净利润较上年同期增加 125.73，主要原因是拓展渠道增加业务收入，通过提高运行质量和加强对毛利率的管理，并加强对费用支出的管理控制所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 86,405,311.31 78,215,796.42 10.47%其他业务收入 1,500.00 836,021.58-99.82%主营业务成本 78,620,955.61 77,714,622.58 1.17%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%货物运输 3,241,089.30 3.75%3,040,518.00 3.85%6.60%港口装卸 10,854,836.89 12.56%9,880,450.18 12.50%9.86%货运代理 23,924,920.36 27.69%19,815,634.44 25.07%20.74%商品贸易 48,384,464.76 56.00%45,479,193.80 57.53%6.39%其它 1,500.00 0.00%836,021.58 1.06%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、货物运输：本期货物运输收入比上年同期增加 6.60%，主要是公司优化了客户，拓展市场增加运输业务类别所致。2、港口装卸：本期港口装卸收入比上年同期增加 9.86%，主要是公司对三峡公司翻坝转运装卸业务增加所致。3、货运代理：本期货运代理收入比上年同期增加 20.74%，主要是公司拓展市场增加货运代理业务所致。4、商品贸易：本期商品贸易收入比上年同期增加 6.39%，主要是公司继续坚持实施货物贸易来带动物流运输的经营策略，在稳定和优化已有物流业务的同时，通过掌握一定业务物质来降低物流运输行业竞争加剧的影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海钢银电子商务股份有限公司 45,435,760.34 52.58%否 2 三峡金沙江川云水电开发有限公司宜宾向家坝电厂 8,666,445.38 10.03%否 3 天驰物流有限责任公司 4,359,629.61 5.05%否 17 4 中交一航局第一工程有限公司 3,976,937.97 4.60%否 5 云南誉开建筑工程有限公司 3,342,412.85 3.87%否 合计合计 65,781,186.15 76.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南贝尔供应链有限公司 14,244,892.16 18.12%否 2 蒙自市龙源矿业经营有限责任公司 9,023,394.94 11.48%否 3 云南伯涵供应链管理有限公司 5,353,540.20 6.81%否 4 上海天地汇供应链科技有限公司 4,311,988.96 5.48%否 5 云南上辉经贸有限公司 4,324,956.27 5.50%否 合计合计 37,258,772.53 47.39%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,489,760.61 6,717,747.95 56.15%投资活动产生的现金流量净额-5,755,600.00-1,540,739.70-273.56%筹资活动产生的现金流量净额-4,979,469.14-4,989,680.03 0.20%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量较上年同期增加 56.15%，主要是公司加大业务拓展的力度和款项的回收，特别是加大对客户老欠款的催收的力度，同时，进一步强化供应商的应付款管控，适度延长付款期间，以增加公司经营活动所需资金流量。报告期经营活动产生的现金流量净额为 10,489,760.61 元，而净利润为 1,819,128.83 元，两者的主要差异是由于公司摊销长期待摊费用和经营性应付项目增加所致。2、投资活动产生的现金流量较上年同期减少 273.56%，主要是公司购置了办公用房影响投资活动现金支出增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要控股子公司有 9 家，主要参股公司有 1 家。1、云南水富港口有限公司，成立于 2009 年 11 月 2 日，经营范围：码头装卸、仓储、港口驳运船舶 港口服务业及咨询服务经营、码头和其他港口设施经营。2019 年营业收入为 11,657,504.28 元，盈利 1,246,925.99 元；报告期间无取得和处置子公司的情况。2、云南东达汽车运输有限公司，成立于 2016 年 11 月 17 日，经营范围：普通货运、货物专用运输（集装箱）、大型物件运输（2）、国内货运代理、配送、仓储、搬运装卸、物流信息服务；危化品运输：农资销售、农资运输。2019 年营业收入 4,006,510.89 元，亏损 580,756.00 元；报告期间无取得和处置子公司的情况。18 3、云南东达水富港航运有限公司，成立于 2012 年 6 月 20 日，经营范围：长江干线及其支流省级普 通货物运输、水路货运代理、船舶代理。2019 年营业收入为 5,855,231.96 元，亏损 1,043,897.01 元；报告期间无取得和处置子公司的情况。4、水富港口贸易有限公司，成立于 2017 年 6 月 27 日，经营范围：矿产品、硫磺、矿渣、煤炭、焦炭、硅锰合金、橡胶、粮食、饲料（包装材料）、化工原料及产品（不含危化品）、建筑材料（金属材料、钢材、石材、木材、沙石、砂石、水泥）五金交电（管道配件、电线电缆、钢丝绳）、电子产品的销售和服务，农资销售、国内贸易、国际贸易、货物批发零售，货物及技术进出口业务。2019 年营业收入 48,384,464.76 元，盈利 137,096.71 元；报告期间无取得和处置子公司的情况。5、绥江东达物流有限公司，成立于 2014 年 3 月 19 日，经营范围：码头和其他港口设施经营、码头装卸、仓储、港口驳运、船舶港口服务业务及咨询服务；物流园区服务业务、租赁业务；建材销售、化工产品销售（不含危险化学品）。2019 年营业收入为 1,385,885.52 元，亏损 267,913.20 元；报告期间无取得和处置子公司的情况。6、新沂东达物流有限公司，成立于 2017 年 6 月 20 日，经营范围：沿海货物运输，内河货物运输，普通货物道路运输，集装箱道路运输，大型货物道路运输，国内货运代理、配送、港口装卸服务，仓储服务，搬运服务，物流信息咨询服务，货运港口服务；农资销售（不含农药）。2019 年营业收入为1,377,791.04 元，亏损 423,819.19 元；报告期间无取得和处置子公司的情况。7、昆明东达物流有限公司，成立于 2014 年 11 月 5 日，经营范围：普通货运，国内货运代理，货物 配送、仓储、搬运装卸，物流信息咨询；矿产品、煤炭（在区内不建堆场经营）、橡胶制品、粮食、饲料地、包装材料、化工原料（不含化学危险品）、建筑材料、金属材料、钢材、石材、木材、五金交电、管道配件、电线电缆、钢丝绳的销售；电子产品的销售和服务；国内贸易、物资供销；货物及技术进出山口业务。2019 年营业收入为 4,773,456.59 元，亏损 24,509.15 元。报告期间无取得和处置子公司的情况。8、昭通东达物有限公司，成立于 2015 年 4 月 27 日，经营范围：普通货物运输，国内货运代理，仓储，搬运装卸，物流信息服务；2019 年营业收入为 17,293.20 元，亏损 4,143.28 元，报告期间无取得和处置子公司的情况。9、台州东达供应链管理有限公司，成立于 2018 年 9 月 6 日，经营范围：供应链管理服务；普通道路货物运输；国内道路货运代理服务；物流信息咨询服务；矿产品（不含煤炭及制品、石油及制品、危险化学品）、化工原料（不含危险化学品及易制毒化学品）、日用橡胶制品、包装材料、建材、金属材料、电线、电缆、管道配件、其他五金产品、电子产品、粮食、饲料销售。本年无收入及盈亏；报告期间无取得和处置子公司的情况。10、江苏南京港新沂港务有限公司，成立于 2018 年 11 月 16 日，经营范围：港口开发、建设；为船舶提供码头设施：在港区内提供货物装卸、仓储；水路普通货运代理、船舶代理；集装箱装卸、仓储；拆拼箱及货运与船舶代理服务；航线开通；多式联运；港口物流；港口设施设备维护、租赁；电子数据交换、服务；信息咨询服务。2019 年营业收入 4,790,148.99 元，净利润 501,279.84 元；报告期间无取得和处置子公司的情况。公司的发展战略是“根植滇东北，物流两大洋”，公司以港口和铁路站为依托，开展公路、水路、铁路多式联运物流业务，营业网点主要分布在“四省一线”（云南、贵州、四川、重庆，贯穿金沙江-长江沿线），参股公司江苏南京港新沂港务有限公司所在新沂港不仅是一个重要的物流集散地和中转港，而且是长江与太平洋联接的重要节点。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 19 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 15,369,141.49 应收票据 应收账款 15,369,141.49 应付票据及应付账款 6,636,845.20 应付票据 应付账款 6,636,845.20 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则调整影响 2019 年 1 月 1 日 短期借款 8,500,000.00 18,853.02 8,518,853.02 其他应付款 2,925,661.10-18,853.02 2,906,808.08(2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进20 行分类和计量结果对比如下表：项 目 原金融工具准则 新金融工具