838419_2019_维泽净化_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 公告编号：公告编号：2020-019 证券代码：证券代码：838419 证券简称：维泽净化证券简称：维泽净化 主办券商：主办券商：金元证券金元证券 2019 年度报告 维泽净化 NEEQ:838419 江苏维泽净化科技股份有限公司（Jiangsu Weize Purification Technology Co.,Ltd)2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年年 11 月，公司顺利通过月，公司顺利通过高新技术企业资格认定，并取得了高新技术企业资格认定，并取得了高新技术企业证书，证书编号：高新技术企业证书，证书编号：GR201932003551,有效期三年。有效期三年。2019 年年 5 月月,公 司 通 过公 司 通 过ISO9001:2015 认定，并取得认证认定，并取得认证证书，证书编号：证书，证书编号：CNQMS039669,有效期三年。有效期三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、维泽净化 指 江苏维泽净化科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 江苏维泽净化科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏维泽净化科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏维泽净化科技股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等 管理层 指 对公司经营、管理、决策负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 金元证券、主办券商 指 金元证券股份有限公司 关联方关系 指 符合全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则规定的挂牌公司的关联法人和关联自然人。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏维泽净化科技股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 审计报告 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的相关审计报告 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让 会计事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 江苏常辉律师事务所 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨献春、主管会计工作负责人包桂珍及会计机构负责人（会计主管人员）包桂珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 净化过滤设备被广泛地应用于下游的工业制造业领域，而下游相关行业往往易受到国际国内宏观经济周期波动的影响。若中国经济增长持续放缓，会对下游行业如制冷、电力、化工等产业造成影响，从而会影响到净化过滤行业企业的生产经营。公司主要产品所应用的高精度机床行业受国内产业转型升级利好影响较大，若国内产业转型升级受阻，将对公司业务的发展带来较大影响。2、核心技术泄漏及核心技术人员流失风险 公司的核心竞争力在于公司产品能适应各行各类高精度机床过滤和冷却的精度控制需求，以及对于前述产品的不断研发更新能力，这就需要公司具备较强的研发实力和长时期的经验积累、技术储备，技术研发能力以及核心技术、核心技术人员将使公司在长期竞争中处于优势地位。虽然公司建立健全了研发管理制度、核心技术保密制度等相关制度，并与核心技术人6 员签署了保密协议，但由于我国过滤行业长期以来生产企业数量众多、且小企业在产品更新上以仿制为主，公司高端产品容易引起仿制，一旦核心技术或研发成果泄漏、核心技术人员流失，可能对公司经营产生不利影响。3、公司治理风险 公司自 2016 年 8 月 3 日于全国中小企业股份转让系统公共平台挂牌后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及相关内部控制制度。目前，治理机构和各项内控制度能够促进企业规范运作，但公司管理层的管理经验需要进一步提升，各项内控制度的执行需要经过一个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。4、控股股东不当控制风险 公司控股股东杨献春先生持有公司 53.28%的股份，与其配偶杨燕红女士合计持有公司 66.60%股份，对公司运营具有实质影响力。公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中如果控股股东利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司经营带来一定风险。5、税收优惠政策风险 报告期内，公司重新被认定为高新技术企业，并取得了相关证书，有效期三年。依据中华人民共和国企业所得税法、关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知 以及 财政部国家税务总局科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知等文件的规定，公司 2019 年至 2021 年企业所得税按 15%的税率及研发费用加计扣除优惠政策。由于公司取得高新技术企业认定，并按照国家财务会计制度的要求，对研发支出进行会计处理，故享受按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。如果未来因税收政策变化或公司不再符合高新技术企业认定标准等原因，公司所得税税率将发生变化，将对公司经营业绩产生一定的影响。7 根据财政部、国家税务总局发布的关于软件产品增值税政策的通知，公司自主生产的嵌入式软件产品符合增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。报告期内享受优惠的税额为 482,663.11 元。如果未来国家对软件产品增值税退税政策进行调整，使公司不能或不再符合享受此项优惠政策，将对公司的盈利能力产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏维泽净化科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Weize Purification Technology Co.,Ltd.证券简称 维泽净化 证券代码 838419 法定代表人 杨献春 办公地址 江苏省溧阳市天目湖工业园溪缘路 7 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨燕红 职务 副董事长、副总经理、董事会秘书 电话 0519-87192880 传真 0519-87192881 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省溧阳市天目湖工业园溪缘路 7 号；邮编 213333 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省溧阳市天目湖工业园溪缘路 7 号公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-34-通用设备制造业-346-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-3463-气体、液体分离及纯净设备制造 主要产品与服务项目 大型机床油过滤、水过滤设备的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,765,750 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨献春 实际控制人及其一致行动人 杨献春、杨燕红 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320400791088239Y 否 注册地址 溧阳市天目湖工业园溪缘路 7 号 否 注册资本 1576.575 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 4001 号时代金融中心 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 乔玉湍、赵双 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司董事会于 2020 年 3 月 27 日收到财务负责人杨燕红女士的辞职报告，公司召开第二届董事会第六次会议审议并通过了关于聘任包桂珍女士为公司财务负责人的议案，公告编号:2020-008、2020-010，任职期限自董事会通过之日起至第二届董事会届满止。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 35,704,259.40 38,171,504.70-6.46%毛利率%38.04%40.52%-归属于挂牌公司股东的净利润-454,061.60 3,094,146.16-114.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-861,594.81 3,159,843.03-127.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.29%8.92%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.44%9.11%-基本每股收益-0.03 0.20-115.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 60,985,364.65 54,830,287.04 11.23%负债总计 28,191,704.10 18,587,072.39 51.67%归属于挂牌公司股东的净资产 32,793,660.55 36,243,214.65-9.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.08 2.30-9.57%资产负债率%（母公司）46.23%33.90%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.08 1.71-利息保障倍数 0.47 6.46-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,066,821.29 1,542,492.98 163.65%应收账款周转率 3.58 2.96-存货周转率 1.78 2.12-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.23%-1.33%-营业收入增长率%-6.46%-25.67%-净利润增长率%-114.67%69.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,765,750 15,765,750 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 212.43 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 219,580.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 187,740.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 407,533.21 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 407,533.21 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 12,502,796.28 应收账款 12,068,037.42 应收账款融资 434,758.86 应付票据及应付账款 3,726,047.70 应付票据 200,000.00 应付账款 3,526,047.70 短期借款 12,000,000.00 12,017,500.00 其他应付款 197,725.12 180,225.12 注：报告期内执行新金融工具准则以及根据财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），公司相应变更财务报表格式，该变更仅对财务报表的列报报表产生影响，不会对公司资产总额、负债总额、净利润及其他综合收益等产生影响。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为净化过滤行业，行业代码为 C3463。公司业务集大型机床油过滤、水过滤设备的研发、生产和销售于一身，其主要产品为高精度磨削净化过滤系列产品与水过滤系列产品。公司所处行业为净化过滤行业，并在业内拥有领先的技术与良好的用户口碑，为下游工业制造行业提供高规格、高质量的产品，下游行业包括制冷、精密工具、齿轮机床、微电子、汽车制造等。公司生产大多采取“以销定产”的模式，销售多以直销为主，并将传统营销与电子商务相结合，其收入来源主要为产品销售收入。1、研发模式 公司的产品研发主要以客户的实际需求为导向，以不同类别客户的情况进行有针对性的设计研发。此外，公司广泛收集下游行业中不同类别客户的需求与使用反馈，并利用自身的技术优势，从而进行前瞻式的新产品设计研发。最后，研发团队会针对不同产品的使用情况，提出相应的运行处理意见，致力于为客户提供更经济、更优秀的运行方案以降低用户的使用成本与维护成本。2、采购模式 采购工作主要由公司采购部负责，依据生产部所下达的生产指令进行订单统计，将需求量进行汇总与分类以便于下达采购订单。采购原材料时公司会综合考虑供应商品牌与价格两个因素，并建立内部供应商名录，采购时首先向名单中的供应商进行询价，综合对比原材料的质地、价格及供应商的售后服务，并经部门领导审批后确定最终的供应商。公司已与多家供应商建立了良好的合作关系。公司生产所需原材料基本来源于国内，并且原材料市场竞争充分，市场供应充足。3、生产模式 公司生产大多采取“以销定产”的模式，即根据不同类别的客户的具体需求情况来制定有针对性的研发计划并进行生产。对个别市场需求量较大的产品，公司会采取小批量生产的方式以满足客户需求，即对市场做出预判并随之制定生产计划进行生产，以此可以加快交付周期、降低时间成本并增加营收。目前，滤芯及核心部件全部为公司自主生产，公司掌握与生产相关的核心技术。4、销售模式 目前，公司采取以直销为主的销售模式，在加大公司现有营销力度之外，公司未来将发展经销商为14 辅的销售方式，并将传统销售与电子商务进行结合以此开拓市场，发展客户资源达到提高市场占有率的目的。电子商务模式主要是指在国外 B2B 网站平台建立公司产品信息，国外客户根据所需可通过电话、邮件、留言的方式进行咨询，由销售部负责与之沟通并确定产品规格直到建立订单。同时，公司市场部积极开拓国外市场，寻求与国外机床厂家的合作，并取得显著成效。报告期内，公司商业模式较上年未发生显著变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 总体经营回顾：报告期内，公司实现营业收入3,570.43万元，比上年同期减少6.46%，主要原因系一方面刀具磨削过滤系列产品，因国内电子行业目前仍处于持续低迷状态，产品没有进行实质性的技术革新，5G暂时尚在推广状态，导致市场对电子产品的购买欲望减弱，从而使得3C行业产量持续下降，进而使得市场对刀具磨削过滤产品需求量下降。另一方面齿轮磨床过滤系列产品，作为公司多年的支柱性产品，由于市场对电动汽车及常规燃油汽车生产趋于饱和状态，所以市场对齿轮磨床过滤机需求量逐渐平稳。在汽车与电子行业持续低迷而对公司产品业务市场产生连锁影响的前景下，公司及时做好产品结构调整，拓宽销售渠道，加强产品质量，力争将市场影响因素降低。为满足公司的长远发展需要，整合公司现有资源，扩大企业生产规模，提高公司产品市场竞争力，增强企业盈利能力，报告期内公司购进磨床专利技术，大力投入磨床研发；报告期内归属于挂牌公司的净利润为-45.41万元，较上年同期减少114.67%，首次出现公司挂牌后的亏损局面，主要原因系报告期内公司受市场环境影响，市场进入调整期，客户新购产品数量持续下降，导致销售业绩有所下滑；产品销售毛利率为38.04%，与上年相比有所降低，主要系两方面的原因：一、因市场因素，公司产品销售价格略有下降，另一方面生产材料、人工成本等各项费用均有15 不同程度地上涨所致；报告期内营业费用307.04万元，较上年同期减少了10.21%，营业费用的减少是由于参加国外的展览费用支出减少所致；报告期内管理费用590.03万元，较上年同期增长5.92%，管理费用的增长，主要是由于报告期内职工工资增加所致；报告期内其他收益70.22万元，较上年同期减少38.41%，主要原因系报告期内按照财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财政2011100号）规定，受国家政策、产品市场等各方面的影响，油过滤产品销售额降低，导致享受该退税政策所退税款减少所致。截止报告期末，公司资产总额为 6,098.54 万元，较上年同期增加 11.23%，主要原因系：报告期末无形资产较上年同期大幅增加所致；负债总额为 2,819.17 万元，较上年同期增加 51.67%，主要原因：报告期末应付票据及应付账款较上年同期增加所致；净资产 3,279.37 万元，较上年同期减少了 9.52%，主要原因系报告期向股东派发现金红利使得未分配利润减少所致。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 406.68 万元，较上年同期增加 163.65%，主要原因：报告期内一方面销售产品、提供劳务收到的现金减少 587.41 万元，而支付的材料款较上年同期减少565.99 万元。另一方面，交纳的各项税费较上年同期减少 224.92 万元；投资活动产生的现金流量净额为-608.37 万元，报告期内较上年同期减少 447.69 万元，同比减少 278.62%，主要原因系报告期内公司购买固定资产、无形资产较上年同期增加 447.69 万元；筹资活动产生的现金流量净额为-66.26 万元，较上年同期减少 5.14 万元，同比减少 8.41%，基本维持不变。为积极应对市场环境的变化，扩充现有产品组合，公司一方面积极发展主营业务范畴、产品使用领域，另一方面不断加大、加强自主研发技术投入。报告期内公司，公司在原有研发项目的基础上增设立项两个研发项目，研发支出共计 432.11 万元，占营业收入 12.10%，其中新投入的自主研发的数控可转位刀片及双面负倒棱周边磨床研发项目，研发投入 307.87 万元，占本年度研发总投入的 71.25%；本年度研发支出较上年同期增加 81.99%，特别是在目前市场处于调整期，公司仍坚持走自主研发创新之路，以市场需求为研发导向，通过新产品的研发，提升与其他同类企业间的形象，提高产品市场竞争力、树立企业品牌形象，有利于公司持续、稳定、健康发展。企业的发展是基于一贯的人才培养和储备，公司通过各种渠道广邀有志青年、社会精英加入公司团队，为企业的未来成长和发展打下扎实的基础。通过以上分析可见，2019 年度公司业绩虽有所下降，但通过全体员工迎难而上，克服市场、技术等方面的各种困难，我们对公司未来经营保持积极、乐观。16 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,939,086.73 4.82%5,593,513.62 10.20%-47.46%应收票据-应收账款 7,856,591.47 12.88%12,068,037.42 22.01%-34.90%应收款项融资 5,461,260.00 8.96%434,758.86 0.79%1,156.16%预付账款 980,694.23 1.61%1,241,887.86 2.26%-21.03%其他应收款 137,716.25 0.23%265,511.12 0.48%-48.13%存货 12,875,344.62 21.11%11,974,516.96 21.84%7.52%其他流动资产 123,874.28 0.20%232,277.70 0.42%-46.67%投资性房地产 3,925,179.62 6.44%4,190,347.34 7.62%-6.32%长期股权投资-固定资产 14,997,588.29 24.59%15,796,483.51 28.81%-5.06%在建工程 162,243.62 0.27%-100.00%无形资产 10,886,776.70 17.85%2,143,821.25 3.91%407.82%长期待摊费用 428,133.48 0.70%583,415.16 1.06%-26.62%递延所得税资产 210,875.36 0.35%305,716.24 0.56%-31.02%短期借款 15,019,500.00 24.63%12,017,500.00 21.92%25.16%长期借款-应付票据 1,048,842.17 1.72%200,000.00 0.36%424.42%应付账款 10,366,421.49 17.00%3,526,047.70 6.43%194.00%预收账款 1,345,506.72 2.21%1,619,943.97 2.95%-16.94%应付职工薪酬-782,315.64 1.43%-100.00%应交税费 197,721.05 0.32%261,039.96 0.48%-24.26%其他应付款 162,712.67 0.27%180,225.12 0.33%-9.72%预计负债 51,000.00 0.08%-100.00%未分配利润 12,924,633.80 21.19%16,374,187.90 29.86%-21.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：注1：货币资金：2019年12月31日较2018年12月31日减少47.46%，主要原因系报告期内向股东分配股利支付现金299.55万元所致。注2：应收账款：2019年12月31日较2018年12月31日减少34.90%，主要原因系公司加强销售商的信用管理，加大应收款的催收工作，从而导致应收款减少。注3：应收账款融资：2019年12月31日较2018年12月31日增加1,156.16%，主要原因系一方面公司以银行承兑汇票收回货款的方式居多，另一方面报告期内根据新金融工具准则将以公允价值计量且其变17 动计入其他综合收益的银行承兑票据调整至”应收账款融资”项下目列示。注4：其他应收款：2019年12月31日较2018年12月31日减少48.13%，主要原因系公司制订完善的职工借款管理制度，使职工个人借款减少所致。注5：无形资产：2019年12月31日较2018年12月31日增加407.82%，主要原因系企业着眼于未来发展，根据市场需求，整顿产品组合，对外收购专利技术及软件著作权所致。注6：递延所得税资产：2019年12月31日较2018年12月31日减少31.02%，主要原因系公司计提坏账准备金减少所致。注7：应付票据：2019年12月31日较2018年12月31日增加424.42%，主要原因系根据银行授信额度，公司以开具银行承兑汇票方式支付货款较多所致。注8：应付账款：2019年12月31日较2018年12月31日增加194.00%，主要原因系应付湖南楚翰智能科技有限公司的收购款增加所致。注9：应付职工薪酬：2019年12月31日较2018年12月31日减少100.00%，主要原因系公司在报告期内公司管理层经慎重考虑，调整了原来以每月发放员工部分工资的薪酬发放方式，现及时、足额发放员工薪酬所致。注 10：未分配利润：2019 年 12 月 31 日较 2018 年 12 月 31 日减少 21.07%，主要原因系一方面报告期内向股东发放红利 299.55 万元，另一方面，因销售市场低迷，公司执行订单减少，销售业绩下滑，公司净利润-45.41 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 35,704,259.40-38,171,504.70-6.46%营业成本 22,123,597.74 61.96%22,705,535.58 59.48%-2.56%毛利率 38.04%-40.52%-销售费用 3,070,391.00 8.60%3,419,400.12 8.96%-10.21%管理费用 5,900,321.58 16.53%5,570,771.68 14.59%5.92%研发费用 4,321,136.18 12.10%2,374,379.95 6.22%81.99%财务费用 638,733.69 1.79%597,549.97 1.57%6.89%信用减值损失-381,699.94-1.07%-100.00%资产减值损失-441,339.98-1.16%-100.00%其他收益 702,243.11 1.97%1,140,118.73 2.99%-38.41%投资收益-18 公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-543,372.99-1.52%3,545,378.17 9.29%-115.33%营业外收入 336,427.79 0.94%130,780.65 0.34%157.25%营业外支出 148,474.58 0.42%339,142.70 0.89%-56.22%利润总额-355,419.78-1.00%3,337,016.12 8.74%-110.65 所得税费用 98,641.82 0.28%242,869.96 0.64%-59.38 净利润-454,061.60-1.27%3,094,146.16 8.11%-114.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：注1：营业收入：2019年1-12月较2018年1-12月减少6.46%，主要原因系机械市场持续低迷，公司产品受国、内外市场冲击影响，执行订单减少，导致报告期内销售业绩下滑。注2：销售费用：2019年1-12月较2018年1-12月减少10.21%，主要原因系一方面报告期内机械市场持续低迷，公司执行订单减少，使得货物运输费用减少。另一方面，报告期内参与的国外展览费较上年同期减少。注3：研发费用：2019年1-12月较2018年1-12月增加81.99%，主要原因系公司在报告期内，根据企业的长远规划，重新整顿产品组合，加大、加快磨床产品的技术研发投入所致。注 4：其他收益：2019 年 1-12 月较 2018 年 1-12 月减少 38.41%，主要原因系我公司生产的油过滤产品，根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）文件规定，享受的嵌入式软件增值税即征即退税款，受国家政策、产品市场等各方面的影响，报告期内油过滤产品销售额降低，导致享受该退税政策所退税款减少。注5：信用减值损失：2019年1-12月较2018年1-12月增加100%，主要原因系公司适用新金融工具准则，将应收账款与其他应收款的坏账损失在此科目下进行列示。注6：资产减值损失：2019年1-12月较2018年1-12月减少100%，主要原因系报告期内公司根据客户的信用政策，加强应收款的回收力度，使得应收款减少，从而导致计提的坏账准备金相应减少。同时，公司根据新金融工具准则的核算要求，将应收账款与其他应收款的坏账损失在“信用减值损失”科目下进行列示。注7：营业利润：2019年1-12月较2018年1-12月减少115.33%，主要原因系一方面报告期内销售业绩略有下降，致使营业收入较上年同期减少6.46%；另一方面，公司加大磨床研发力度，使得报告期内的研发费用较上年同期增加81.99%所致。注8：营业外收入：2019年1-12月较2018年1-12月增加157.25%，主要原因系报告期内公司对所有客19 户的往来款进行仔细梳理，对于长期挂账且帐龄超过三年以上的无法支付款项转入营业外收入所致。注9：营业外支出：2019年1-12月较2018年1-12月减少56.22%，主要原因系报告期内公司加强材料采购、产品生产、安装服务等所有环节的质量管控，使得报告期内的质量赔款较上年同期减少。注10：利润总额：2019年1-12月较2018年1-12月减少110.65%，主要原因系一方面报告期内营业收入较上年同期下降6.46%，另一方面公司加大磨床产品的研发投入，使得研发支出较上年同期增加81.99%所致，从而导致公司利润总额减少。注11：所得税费用：2019年1-12月较2018年1-12月减少59.38%，主要原因系报告期内利润总额减少，导致需缴纳的所得税减少。注 12：净利润：2019 年 1-12 月较 2018 年 1-12 月减少 114.67%，主要原因系一方面市场持续低迷，客户执行订单减少，使得公司报告期内营业收入较上年同期下降 6.46%，另一方面，公司加大新产品的研发投入，使得研发支出较上年同期增加 81.99%，从而导致净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 30,430,476.90 35,136,054.11-13.39%其他业务收入 5,273,782.50 3,035,450.59 73.74%主营业务成本 19,512,975.75 21,283,310.13-8.32%其他业务成本 2,610,621.99 1,422,225.45 83.56%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%水过滤系列 7,935,682.77 22.23%8,929,008.67 23.39%-11.12%油过滤系列 22,494,794.13 63.00%26,207,045.44 68.66%-14.17%合计合计 30,430,476.90 85.23%35,136,054.11 92.05%-13.39%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 24,230,563.01 67.87%29,847,008.95 78.19%-18.82%国外 6,199,913.89 17.36%5,289,045.16 13.86%17.22%20 合计合计 30,430,476.90 85.23%35,136,054.11 92.05%-13.39%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入按产品类别列示，报告期内较上年同期减少 470.56 万元，同比降低 13.39%，主要原因系：1、刀具磨削过滤系列产品，因国内电子行业目前处于持续低迷状态，产品没有进行实质性的技术革新，5G 暂时尚在推广状态，导致市场对电子产品的购买欲望减弱，从而使得 3C 行业产量持续下降，进而使得市场对刀具磨削过滤产品需求量下降。2、齿轮磨床过滤系列产品，作为公司多年的支柱性产品，由于市场对电动汽车及常规燃油汽车生产趋于饱和状态，所以市场对齿轮磨床过滤机需求量逐渐平稳。在汽车与电子行业持续低迷而对公司产品业务市场产生连锁影响的前景下，公司及时做好产品结构调整，拓宽销售渠道，加强产品质量，力争将市场影响因素降低。主营业务收入按销售区域列示，在年度业绩下降的情形下，报告期内公司实现出口收入 619.99 万元，较上年同期增长了 17.22%，表明公司产品在国外市场得到高度认可。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 AUTOMATIC FILTERS INCDBA YEKLEEN 6,199,913.81 17.37%否 2 陕西秦川物资配套有限公司 3,506,367.10 9.82%否 3 重庆机床(集团)有限责任公司 2,488,860.35 6.97%否 4 南京二机齿轮机床有限公司 2,032,909.98 5.69%否 5 梧州三禾添佰利五金加工有限公司 1,834,274.86 5.14%否 合计合计 16,062,326.10 44.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南楚翰智能科技有限公司 2,125,752.22 10.94%否 2 温州业美机械有限公司 1,201,905.57 6.18%否 3 三河同飞制冷股份有限公司 1,187,274.49 6.11%否 4 南方泵业股份有限公司 1,156,765.25 5.95%否 5 武汉宏诚博力数控技术有限公司 1,045,048.67 5.38%否 合计合计 6,716,746.20 34.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,066,821.29