837240_2019_润晶科技_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 润晶科技 NEEQ:837240 镇江润晶高纯化工科技股份有限公司 ZHENJIANG RUNJING HIGH PURITY CHEMICAL TECHNOLOGY CO.,LTD 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节第九节 行业信息行业信息.38 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.39 第十一节第十一节 财务报告财务报告.45 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、润晶科技、股份公司 指 镇江润晶高纯化工科技股份有限公司 润晶公司 指 公司前身镇江润晶高纯化工有限公司 上海景行 指 上海景行仁和资本投资管理公司 毅道基金 指 景行仁和毅道新三板股权投资一号基金 镇江安德 指 镇江安德资产管理有限公司 东营新泽 指 东营新泽投资有限公司 东营新润 指 东营新润投资有限公司 东营海源 指 东营海源投资咨询有限公司 海科控股 指 山东海科控股有限公司 股东大会 指 镇江润晶高纯化工科技股份有限公司股东大会 董事会 指 镇江润晶高纯化工科技股份有限公司董事会 监事会 指 镇江润晶高纯化工科技股份有限公司监事会 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 镇江润晶高纯化工科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 2017 股份转让协议 指 2017 年 6 月 22 日由杨利国、上海景行、镇江安德等签署生效的关于镇江润晶高纯化工科技股份有限公司股份转让协议 2017 股份转让协议之补充协议 指 2019 年 1 月 30 日由杨利国、上海景行、镇江安德等签署生效的关于镇江润晶高纯化工科技股份有限公司股份转让之补充协议（二）2019 年股份转让协议 指 2019 年 7 月 5 日由杨利国、镇江安德、东营新泽等签署生效的镇江润晶高纯化工科技股份有限公司股份转让协议 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 律师事务所 指 北京德和衡（上海）律师事务所 会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 精细化学品 指 具有特定的应用功能、技术密集、商品性强和产品附加值较高的化工产品 电子化学品 指 电子工业使用的专用化学品和化工材料，即电子元器件、印刷线路板、工业及消费类整机生产和包装用各种化学品及材料，是电子材料及精细化工结合的高新 4 技术产品，具有品种多、质量要求高、对环境洁净度要求苛刻、产品附加值较高等特点 季铵碱 指 一类通式为 R4NOH 的化合物，式中 R 为四个相同或不相同的脂烃基或芳烃基，具强碱性，易潮解，易溶于水并发生 100%电离 煤制烯烃 指 煤基甲醇制烯烃,是指以煤为原料合成甲醇后再通过甲醇制取乙烯、丙烯等烯烃 分子筛 指 具有均匀的微孔，其孔径与一般分子大小相当的一类物质。分子筛的应用非常广泛，可以作高效干燥剂、选择性吸附剂、催化剂、离子交换剂等 相转移催化剂 指 可以帮助反应物从一相转移到能够发生反应的另一相当中，从而加快异相系统反应速率的一类催化剂 离子膜电解法 指 利用阳离子交换膜将单元电解槽分隔为阳极室和阴极室，使电解产品分开的方法。离子膜电解法利用离子交换膜对阴阳离子具有选择透过的特性，容许带一种电荷的离子通过而限制相反电荷的离子通过，以达到浓缩、脱盐、净化、提纯以及电化合成的目的 TFT-LED 指 TFT-LED 指薄膜晶体管液晶显示器，TFT 是指液晶显示器上的每一液晶像素点都是由集成在其后的薄膜晶体管来驱动，从而可以做到高速度高亮度高对比度显示屏幕信息 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人隋希之、主管会计工作负责人刘猛及会计机构负责人（会计主管人员）刘猛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、下游行业需求风险 公司生产的四乙基氢氧化铵可用作煤制烯烃催化剂分子筛合成的模板剂，其市场需求与煤制烯烃产业的发展密切相关。煤制烯烃建设项目所需的投资额往往很高，与传统石油制烯烃相比，在石油价格上涨时其相对竞争优势较为明显。公司生产的苄基三甲基氯化铵、四甲基氯化铵主要作为油田压裂用粘土稳定剂生产的主要原材料，在石油价格下跌时，石油开采行业的景气程度会受到较大影响而减少石油的开采量。如国际石油价格下滑，上述产品的市场需求存在一定的不确定性。如下游产业的市场规模发生重大变化，将会引起公司收入和利润的波动。2、单一产品和重大客户依赖风险 公司主营业务收入主要来源于电子级四甲基氢氧化铵、工业级四甲基氢氧化铵、四甲基氯化铵、苄基三甲基氯化铵、四乙基氢氧化铵和四丙基氢氧化铵等化学产品的生产销售。报告期内，公司电子级四甲基氢氧化铵产品销售收入 13,269.30 万元，占主营业务收入的比例为 70.86%,如果电子级四甲基氢氧化铵的生产、销售、市场竞争格局等发生不利变化，或者韩国客户的经营状况出现波动，将对公司的生产经营造成一定影响。3、汇率变动风险 报告期内，公司国内销售实现的收入占主营业务收入比例为60.19%，国外销售实现的收入占主营业务收入比例为 39.81%，外销业务对公司的经营业绩有一定影响。2019 年报告期内汇兑 6 收益 19.05 万元。4、环境保护风险 公司已有建设项目已取得环评批复、环评验收及“三同时”验收等批复文件，并办理了排污许可证。公司日常环保运营符合环保相关法律、法规、规章和其他规范性文件规定，未发生重大环境污染事故。随着国家对环保管理的要求不断提高，如国家未来出台新的法规政策，化工企业可能面临更高的环境污染治理标准和规范，这将增加企业的环保治理成本，影响企业的利润水平。5、安全生产风险 公司已取得江苏省安全生产监督管理局核发的安全生产许可证，在日常生产中高度重视安全生产管理工作，严格执行国家有关安全生产方面的法律、法规、行政规章、行业管理规范等的具体规定，防止生产过程中事故发生，减少职业伤害。但由于公司生产的部分产品属于危险化学品，其固有的危险特性使得公司仍存在可能因设备、工艺不完善、工人操作不当等原因造成意外安全事故的风险。6、应收账款坏账风险 2017 年末、2018 年末和 2019 年末公司应收账款净额占流动资产的比重分别为 29.36%、24.97%和 26.34%，占当期营业收入的比例分别为 13.52%、14.87%和 12.51%，总体较上年下降的趋势。截至 2019 年报告期公司账龄在一年以内的应收账款比例为100%，且与主要客户建立了长期的合作关系，发生坏账的可能性较小。但是，如果相关客户经营状况发生重大不利变化，应收账款仍存在不能及时收回的风险。7、核心技术人员流失及技术泄密风险 公司所处行业属于技术密集型行业，技术人员对公司产品创新，持续发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。通过长期发展，公司形成了自主创新能力并拥有自主知识产权的核心技术，已经建成较高素质的技术人员队伍，为公司长远发展奠定了良好的基础。但是随着行业竞争的加剧，一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，对公司的生产经营和发展会造成不利影响 8、税收优惠政策变化风险 2017 年 11 月，公司通过了高新技术企业资格审查，取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201732000750），有效期三年。根据国家税务总局关于印发出口货物退（免）税管理办法（试行）的通知（国税发200551号）等文件精神，公司出口业务享受出口企业增值税“免、抵、退”税收优惠政策，自 2018 年 11 月起，除四甲基氯化铵及部分四甲基氢氧化铵的出口退税率为 10%以外，公司其他四甲系列产品和全部四乙系列产品出口退税率调整为 13%。报告期内，公司出口货物的增值税退税率未发生变化。但随着公司的发展状况和经济形势的变化，如果未来公司不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，将对公司净利润产生不利影响。9、竞争加剧风险 随着国内电子化学品市场的快速发展和对未来的良好预期，国 7 内现有的电子化学品企业势必不断加大投入，以提升自身竞争力，从而导致市场竞争的加剧。电子化学品行业有着较高技术壁垒、客户壁垒、规模与资金壁垒和资质壁垒，但随着电子化学品行业市场需求的快速增长、盈利能力的不断体现、市场影响力不断提升，不排除有一定技术积累、较大资金规模、较强市场号召力的相关企业进入电子化学品行业加入竞争。因此，公司未来有可能面临更加激烈的市场竞争，市场竞争的加剧将对公司的产品定价、客户维护、技术保密、人员管理等带来一定影响。10、实际控制人绝对控制导致的实际控制人不当控制的风险 实际控制人能够对公司的经营决策、重大投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加控制，公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 镇江润晶高纯化工科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHENJIANGRUNJINGHIGHPURITYCHEMICALTECHNOLOGYCO.,LTD 证券简称 润晶科技 证券代码 837240 法定代表人 隋希之 办公地址 镇江新区孩溪路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曹晓东 职务 董事会秘书 电话 0511-83366616 传真 0511-83361155 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省镇江新区孩溪路 8 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 14 日 挂牌时间 2016 年 5 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2669-制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-其他专用化学产品制造 主要产品与服务项目 电子级四甲基氢氧化铵、工业级四甲基氢氧化铵、四乙基氢氧化铵、四丙基氢氧化铵、四甲基氯化铵苄基三甲基氯化铵等精细化学品的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）56,390,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 东营新泽投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 杨晓宏 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913211006730035058 否 注册地址 江苏省镇江新区孩溪路 8 号 否 注册资本 56,390,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 冉士龙、高桂红 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 189,611,728.27 187,340,935.90 1.21%毛利率%32.39%31.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,870,620.45 25,257,877.69-9.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,848,561.99 24,743,466.95 -7.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.73%27.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.71%27.42%-基本每股收益 0.44 0.49-10.2%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 303,127,543.11 210,368,961.02 44.09%负债总计 165,816,523.91 107,045,062.54 54.75%归属于挂牌公司股东的净资产 137,311,019.20 103,323,898.48 32.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.44 2.01 21.39%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）54.70%50.88%-流动比率 0.54 1.04-利息保障倍数 8.63 15.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,182,552.65 19,764,803.00 72.95%应收账款周转率 6.98 6.99-存货周转率 3.67 4.73-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%44.09%45.05%-营业收入增长率%1.21%9.84%-净利润增长率%-9.45%59.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,390,000 51,390,000 9.73%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 16,216.00 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,(按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)181,603.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-175,681.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,813.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 25,951.13 所得税影响数 3,892.67 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 22,058.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账31,665,544.90 25,923,442.21 12 款 应收票据 3,800,000.00 2,870,000.00 应收账款 27,865,544.90 23,053,442.21 应付票据及应付账款 59,134,081.16 31,383,188.95 应付票据 20,976,068.00 6,250,000.00 应付账款 38,158,013.16 25,133,188.95 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为化学原料和化学制品制造业，是一家主要从事生产电子级化学品及精细化工产品的生产商。公司具有德国 TUV 机构颁发的ISO9001：2015 质量管理体系认证证书和ISO14001:2015环境管理体系认证证书，拥有连续法制备电子级四甲基氢氧化铵的方法、电解制备高纯四丙基氢氧化铵并联产溴素的装置及方法、一种连续电解制备高纯四乙基氢氧化铵的方法、一种连续电解降低季铵碱中阴离子的方法四项发明专利，为生产液晶显示面板、分子筛制造及石油开采等行业提供高质量、优性能的产品。公司通过直销模式进行产品销售，采用以销定产的订单式生产模式，以先进的生产工艺和优质的质量控制，直接面向国内外相关行业下游客户开展市场营销活动，收入来源于产品的销售。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年报告期内主要经营情况：2019 年，国内半导体芯片、平板显示行业在国家政策支持下快速发展，全球集成电路、显示面板产业亦加速向国内转移。公司以市场开拓为重点，抓住下游产业发展机遇，主动调整产品结构，提高产品附加值更高的半导体、平板显示行业用电子化学品比例，努力提高销售规模。报告期内在全体员工的共同努力下，再次取得了经营业绩的增长。报告期内，公司实现营业收入 18,961.17 万元，同比增长 1.21%；净利润 2,287.06 万元，同比下降 9.45%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 30,312.75 万元，同比增长 44.09%，归属于挂牌公司股东的净资产为 13,731.10 万元，同比增长 32.89%。报告期内，随着国家层面针对市场供给侧改革的深入以及企业层面面对安全环保持续的高压政策，公司产品产业链的上游工业级大宗化工品价格在报告期内出现较大幅度上涨。公司的主要产品为电子级四甲基氢氧化铵，在原材料价格变化比较大的情况下，公司内部通过持续的产品研发改进、细化管理、生产工艺优化，产品成本有所下降，公司产品毛利率水平同比有所上升。2019 年受公司实施员工股权激励进行股份支付的影响,以及管理费用和财务费用的上升，净利润较同期下降 9.45%。2019 年公司加大研发支持力度，投入 802.30 万元，占营业收入比例为 4.23%，同比上升 12.4%,不断的研发创新投入，为公司的持续快速发展，完善横纵方向的产品布局，提供了有力支持。14 报告期内，公司通过对产品原料及过程产品纯化装置进一步进行技改提升，提高产品品质，降低运行成本。同时不断加大研发投入，加强公司产品技术储备，拓展与更多半导体企业合作的机会，为公司的持续生产经营奠定了坚实的基础。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具有较好的盈利能力和财务状况，具有可持续经营能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 29,759,456.61 9.82%34,055,439.54 16.19%-12.61%应收票据 应收账款 23,715,758.18 7.82%27,865,544.90 13.25%-14.89%存货 29,881,186.37 9.86%40,038,708.40 19.03%-25.37%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 85,822,823.27 28.31%60,598,836.61 28.81%41.62%在建工程 112,253,398.23 37.03%28,921,490.52 13.75%288.13%短期借款 37,231,835.08 12.28%20,000,000.00 9.51%86.16%长期借款 资产总计 303,127,543.11 210,368,961.02 44.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货较上年下降25.37%，主要原因是公司通过优化产线结构,增加产能,降低了库存商品。2、固定资产较上年增加41.62%,主要原因是新增一条IC级四甲基氢氧化铵试验线转固,综合楼,丁类仓库,丁类车间转固。3、在建工程较上年增加288.13%，主要原因是公司根据市场需求扩建46000吨/年高纯电子级产品项目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 189,611,728.27-187,340,935.90-1.21%营业成本 128,199,274.14 67.61%128,372,917.73 68.52%-0.14%毛利率 32.39%-31.48-销售费用 15,677,001.15 8.27%14,942,274.44 7.98%4.92%管理费用 7,977,236.06 4.21%6,319,030.14 3.37%26.24%研发费用 8,022,964.09 4.23%7,785,833.40 4.16%3.05%15 财务费用 3,183,602.23 1.68%439,283.25 0.23%624.73%信用减值损失 231,082.64 0.12%0.00-11.59%资产减值损失 0.00 -261,390.57 0.00 其他收益 185,416.26 0.10%695,527.25 0.37%-73.34%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 16,216.00 0.00 汇兑收益 0 0 营业利润 26,316,480.26 13.88%29,294,383.73 15.64%-10.17%营业外收入 219,250.04 0.12%45,721.10 0.02%379.54%营业外支出 394,931.17 0.21%136,059.24 0.07%190.26%净利润 22,870,620.45 12.06%25,257,877.69 13.48%-9.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上年同期增加2,270,792.37元，较上年同期增长1.21%,主要原因老客户稳定。2、营业成本：本期比上年同期减少173,643.59元，较上年同期下降0.14%,主要原因材料价格稳定。3、毛利率的上升：本期比上年同期上涨2.89%，主要原因：（1）报告期工艺设备的改进提升节 约了成本；（2）出口产品出口退税税率由13%提高到16%。4、管理费用：本期比上年同期增加 1,658,205.92 元，较上年同期增长 26.24%，主要是股权激励员工股份支付增加 93.89 万元,修理费增加 142.69 万元。5、研发费用:本期比上年同期增加 237,130.69 元，较上年同期增长 3.05%，报告期内公司仍保持加大研发力度。6、销售费用：本期比上年同期增加 734,726.71 元，较上年同期增长 4.92%，主要原因是（1）本期运输费 7,828,064.07 元，比上年同期增加了 19.43%；主要原因是本期内销收入增长所致。（2）本期外贸费用 3,925,923.56 元，比上年同期减少 36.95%，主要原因是出口销售减少。(3)本期工资费用 1,541,547.48元,比上年同期增加了 95.85%,主要原因是销售人员增加。7、财务费用：本期比上年同期增加 2,744,318.98 元，较上年同期增长 624.73%，汇兑收益 190,485.98 元。较上年同期减少 87.64%,主要原因是上年度人民币贬值所致。借款利息支出 3,424,248.14 元较上年同期增长 70.61%，主要原因是新增借款所致。8、信用减值损失:本期较上年同期减少 30,307.93 元,主要是本期期末应收账款减少冲回坏账准备所致.9、其他收益:本期比上年同期减少 510,110.99 元,主要是上年收到政府水气污染防治引导资金 570,000 元。10、营业利润：本期营业利润较上年同期减少 10.17%，主要是本期股权激励管理费用股份支付增加 93.89万元,财务费用增加 274.43 万元。11、营业外收入：本期比上年同期增加 173,528.94 元，较上年同期增加 479.54%，主要原因是废品收入。12、净利润：本期比上年同期减少 2,387,257.24 元，较上年同期减少 9.45%，主要是因报告期内营业利润减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 187,263,670.04 182,292,916.94 2.73%其他业务收入 2,348,058.23 5,048,018.96-53.49%主营业务成本 126,801,972.83 124,906,280.79 1.52%16 其他业务成本 1,397,301.31 3,466,636.94-59.69%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%四甲基氢氧化铵 151,403,800.16 79.85%152,296,539.69 81.29%-0.59%四甲基氯化铵 1,341,207.43 0.71%962,940.12 0.51%39.28%苄基三甲基氯化铵 26,722,134.11 14.09%24,835,365.72 13.26%7.60%四乙基氢氧化铵 7,796,373.17 4.11%3,542,167.91 1.89%120.1%四丙基氢氧化铵 155.17 0.00%655,903.50 0.35%-99.98%甲醇 2,348,058.23 1.24%5,048,018.96 2.69%-53.49%小计 189,611,728.27 100.00%187,340,935.90 100.00%1.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内销 115,053,881.11 60.68%92,141,769.14 51.88%18.38%出口 74,557,847.16 39.32%90,151,147.80 48.12%-17.30%小计 189,611,728.27 100%187,340,935.90 100%1.21%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年销售收入比 2018 年增加 227.08 万元，增长的主要因素：苄基三甲基氯化铵主要在石油开采行业使用，下游需求旺盛，本年销量较 2018 年增长了 7.60%，销售收入增加了 188.67 万元。2019 年的综合毛利率 32.39%比 2018 年的综合毛利率 31.48%上升了 0.91%，毛利率变动影响主要是2019 年公司产品结构发生变化，增加了毛利率较高的产品的销售比重。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 三福化工股份有限公司 32,612,954.38 17.42%否 2 科美（广州）电子材料有限公司 27,176,258.92 14.51%否 17 3 韩国 NEPES 23,622,581.11 12.61%否 4 上海三福明电子材料有限公司 16,978,449.80 9.07%否 5 韩国 LTC 15,577,834.75 8.32%否 合计合计 115,968,078.96 61.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州市聚丰化工有限公司 19,092,403.62 17.98%否 2 中盐安徽红四方股份有限公司 18,531,743.83 17.45%否 3 舒驰容器（上海）有限公司 13,083,071.87 12.32%否 4 连云港市工投集团利海化工有限公司 5,585,436.03 5.26%否 5 东营市海科新源化工有限责任公司 5,208,121.31 4.90%是 合计合计 61,500,776.66 57.91%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 34,182,552.65 19,764,803.00 72.95%投资活动产生的现金流量净额-81,982,049.08-37,497,608.87 118.63%筹资活动产生的现金流量净额 45,816,609.03 8,264,863.93 454.35%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的净现金流入比上期增加 14,417,749.65 元，（1）主要原因为报告期内公司销售商品接受劳务收到的现金较上年增长 15,069,707.32 元。2、投资活动产生的净现金流出比上期增加 44,484,440.21 元，主要原因是报告期内公司增加 46000 吨/年高纯电子级四甲项目，4#生产线，20000 吨技改项目，研发综合楼,，丁类仓库的建设。3、筹资活动产生的净现金流入比上期增加 37,551,745.10 元，主要原因是报告期内增资 1005 万元，工商银行借款增加 1718 万元，集团借款增加 2000 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 18 企业会计准则变化引起的会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整。（2）财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司根据以上要求编制了公司的财务报表。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润等无影响。（3）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号）。公司于发布之日起执行该准则，对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。（4）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）。公司于发布之日起执行该准则，对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组不进行追溯调整。除上述外，本期公司无其他重要的会计政策发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司作为高新技术企业，拥有的核心技术全部为自主知识产权，产品具有较强的技术领先优势，报告期内，公司实现营业收入 18,961.17 万元，同比增长 1.21%；净利润 2,287.06 万元，同比下降 9.45%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 30,312.75 万元，同比增长 44.09%；归属于挂牌公司股东的净资产为 13,731.10 万元，同比增长 32.89%，经营业绩取得稳定增长。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康。主营业务突出，行业及市场保持增长趋势；经营管理层、核心业务人员团队保持长期稳定，公司持续经营情况良好。为保持公司业务规模持续增长，进一步加大市场开拓力度和提升公司研发能力，充分调动公司员工积极性，提高团队凝聚力，共享企业发展带来的经营成果，公司向董事、监事、高级管理人员及核心员工定向发行 500 万股股票募集资金用于补充流动资金，优化公司财务结构，提高公司的盈利能力和抗风险能力，从而有利于公司长期稳定的发展。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具有较好的盈利能力和财务状况，具有可持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、下游行业需求风险。公司生产的四乙基氢氧化铵可用作煤制烯烃催化剂分子筛合成的模板剂，其市场需求与煤制烯烃产 19 业的发展密切相关。煤制烯烃建设项目所需的投资额往往很高，与传统石油制烯烃相比，在石油价格上涨时其相对竞争优势较为明显。公司生产的苄基三甲基氯化铵、四甲基氯化铵主要作为油田压裂用粘土稳定剂生产的主要原材料，在石油价格下跌时，石油开采行业的景气程度会受到较大影响而减少石油的开采量。如国际石油价格下滑，上述产品的市场需求存在一定的不确定性。如下游产业