836196_2019_掌中无限_2019年年度报告_2020-04-09.pdf

1 2019 年度报告 掌中无限 NEEQ:836196 江西掌中无限网络科技股份有限公司 2 致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。尊敬的各位股东、投资人，大家好！首先，感谢各位股东、投资者的支持和信任。在中国经济下行压力加大，上下游产业链不景气的情况下，掌中无限积极调整业务结构，攻坚克难、求新务实，保持业绩快速增长，更好地回报了股东和投资人。回顾 2019 年，掌中无限在艰难的环境下加大市场开发力度和投入，为主营业务盈利提供新的机会和永续动力。展望 2020 年，掌中无限面对无数的不确定性，通过技术优势，不断创新，增加主营业务的竞争能力，解决好用户和上下游客户的需求，实现主营业务收入的可持续增长。在新的一年里掌中无限继续秉承着对股东负责的理念，竭尽全力实现股东利益最大化。本着“简单、快乐、创新、拼搏”的企业精神，迎难而上、再创佳绩！3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 28 8 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、掌中无限 指 江西掌中无限网络科技股份有限公司 有限公司 指 江西掌中无限网络科技有限公司 共青投资 指 共青城掌中无限投资管理合伙企业（有限合伙）股东会 指 江西掌中无限网络科技股份有限公司股东会 董事会 指 江西掌中无限网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 江西掌中无限网络科技股份有限公司监事会 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王彪、主管会计工作负责人任燕及会计机构负责人（会计主管人员）任燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 作为新三板履行信息披露义务的公司，定期报告中有关重要客户、供应商等过多披露对于公司来说存在较大商业风险。鉴于对商业秘密的保护，最大限度规避商业风险对公司的不利影响，公司特申请以下信息豁免披露：1、截止 2019 年 12 月 31 日的主要客户情况，客户名称分别以英文字母 A、B、C、D、E 代替；2、截止 2019 年 12 月 31 日的主要供应商情况，供应商名称分别以英文字母 A、B、C、D、E 代替。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、产品开发风险 报告期内，内容聚合产品的用途是为用户提供实用信息和应用服务。信息和应用产品的最大特点在于用户追求新鲜、兴趣转变快，产业链上的各个环节都必须及时掌握用户的消费心理，不断推出新的产品，满足用户的需求，才能提升用户消费意愿。因此，如果公司不能紧抓消费者需求，造成研发费用的投向性错误，则会对公司中短期利润水平乃至整体发展造成负面影响。2、毛利率下降的风险 报告期内，公司重要战略部署在能力平台和内容流量智能聚合大数据精准营销平台等新产品线和市场开拓上，公司营业成本存在持续增长的风险，公司的毛利率水平将可能有所下降。3、税收优惠政策变化的风险 报告期内，根据财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税6 收减免政策的通知（财税201913 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2019年1月1日至2021年 12 月 31 日。本公司符合小型微利企业的条件，自 2019 年开始享受该税收优惠政策。根据财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号），自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。本公司符合公告所称的生产、生活性服务业纳税人条件，自 2019 年 4 月 1 日起享受可抵扣进项税额加计 10%抵减应纳税额的税收优惠。4、人才流失风险 移动互联网产品研发、大数据精准营销平台研发及运营属于知识和技术密集型产业，关键管理人员和核心技术人员是公司生存与发展的根本，也是公司核心竞争力的根本所在。公司的发展很大程度上取决于产品和服务能否跟上行业需求的变化和技术更新换代的步伐。因此，公司对高水平的行业应用和技术研发人才、高端营销以及管理人才有较大的需求。随着行业竞争的日趋激烈，对上述人才的争夺亦趋于白热化。如因公司规划、激励机制或其他外部因素导致关键技术、销售人员大量流失，将会对公司发展造成较大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西掌中无限网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 PALM POWER 证券简称 掌中无限 证券代码 836196 法定代表人 任江南 办公地址 南昌高新艾溪湖北路 129 号绿地玫瑰城创业梦想街区 201#片区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 任燕 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0791-88187877 传真 0791-88187877 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南昌高新艾溪湖北路 129 号绿地玫瑰城创业梦想街区 201#片区330096 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 19 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I63 电信、广播电视和卫星传输服务 主要产品与服务项目 移动互联网 App 业务的研发与运营 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王彪先生、任燕女士 实际控制人及其一致行动人 王彪先生、任燕女士 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913601060544124069 否 注册地址 南昌高新艾溪湖北路 129 号绿地玫瑰城创业梦想街区 201#片区 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 中国上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 钱潇、王林 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 座 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,393,477.38 15,317,522.44 118.01%毛利率%29.48%46.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,930,299.06 1,735,244.65 68.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,519,799.06 1,517,254.53 66.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.03%9.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.07%8.18%-基本每股收益 0.29 0.17 72.37%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 24,449,360.01 21,594,553.26 13.63%负债总计 2,101,066.88 2,176,559.19-2.96%归属于挂牌公司股东的净资产 22,348,293.13 19,417,994.07 15.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.23 1.94 15.59%资产负债率%（母公司）8.59%10.08%-资产负债率%（合并）-流动比率 984.47%809.49%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-574,307.40-547,289.92 4.94%应收账款周转率 5.21 3.91-存货周转率 2720.06%413.88%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.22%8.95%-营业收入增长率%118.01%0.04%-净利润增长率%68.87%-13.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 593,646.21 委托他人投资或管理资产的损益 196,138.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-非经常性损益合计非经常性损益合计 789,785.07 所得税影响数 157,957.01 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 631,828.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司所处行业为移动互联网行业、人工智能、大数据行业。随着国家和地方政府连续出台促进大数据及人工智能产业发展的政策规划，大数据及人工智能产业已经成为国家的重要战略规划。公司在移动互联网细分市场呈现良好的发展趋势，公司将致力于移动互联网内容和服务聚合，大力整合能力分发平台，通过大数据精准营销平台，提升公司产品的转化率和精准营销能力，不断扩大经营规模，拓展用户群体，优化上下游产业链生态环境，将公司打造成为基于人工智能结合大数据精准营销能力下的内容聚合+能力分发平台的业务体系。公司管理层在发展主营业务的同时，不断完善经营管理体系，丰富产品线结构，推进技术研发和积淀工作，扩大团队建设。管理层决定，继续加大人工智能结合大数据精准营销能力下的内容聚合+能力分发平台等新的战略性产品线的投入和推广，在人工智能大数据行业为公司的可持续发展奠定基础和抓住新机遇。2、产品或服务 移动互联网聚合类产品：公司通过将移动互联网服务和内容（如电影、电视剧、音乐、头条、阅读、直播、图片、出行、购物、教育、生活信息等互联网内容）聚合成为具有丰富内容资源的免流量产品，通过技术优势汇聚移动互联网主流 VIP 会员权益能力，通过第三方渠道和大数据精准营销平台，更好地满足移动互联网用户的需求和痛点，也可以更好地为内容提供商、广告服务商提供精准的流量变现能力。能力平台：能力平台是聚合中国移动、中国联通、中国电信三大运营商三网流量、三网短信、三网话费资源，聚合主流互联网公司的 VIP 会员权益服务，致力于为掌中无限移动互联网聚合类产品会员权益用户和全国各类线上和线下企业用户提供简而优的能力分发和精准营销解决方案。实现 B2B 和 B2C 的一站式能力12 分发模式，努力打造全新的移动互联网能力分发服务生态圈。该能力分发平台结合人工智能及大数据精准营销算法，具有便宜、安全、快捷、精准的服务优势，2B2C 用户可以通过能力平台实现能力的精准分发和流量变现，有效满足移动互联网企业和用户的刚需。内容流量智能聚合大数据精准营销平台：掌中无限基于核心技术和发明专利的优势，在内容聚合平台、定向流量 IP 智能收敛平台基础上，结合人工智能大数据算法和精准营销能力，实现内容聚合免流量 App 产品-用户大数据-精准营销能力-会员权益-用户付费-广告流量变现全过程完整的商业闭环。同时借助大数据精准营销能力，更好的提升产品转化率和用户粘性，实现公司业务和收入可持续增长。3、客户类型及关键资源 公司客户主要为移动互联网 2B 和 2C 用户，报告期内，公司前五大客户主要类型为电信运营商、上市公司、电信业务能力运营批发商，移动互联网及大数据公司、流量变现公司。此类型用户对内容、流量、数据能力有旺盛的需求。公司关键资源为致力于移动互联网内容和服务聚合、大力整合能力分发平台、通过大数据精准营销平台，提升公司产品的转化率和精准营销能力，公司产品具有的资源优势为智能定向流量分发减免技术、智能化内容聚合搜索技术、智能流量分发平台技术、云端数据和用户行为分析技术等核心技术，以及公司对移动互联网和前沿技术敏锐的洞察和实施能力。4、运营模式 13 公司主营业务为移动互联网聚合类产品的研发与运营。公司在移动互联网产品的产业链中属于内容及能力聚合商和运营商，处于整个产业链上游。公司的运营模式分为线上运营、线下运营及新媒体运营，通过三种运营模式的营运创新，以达到各个领域的运营推广覆盖，为移动互联网用户和企业用户提供具有价值的能力及服务。5、盈利模式 公司移动互联网产品基于自身在聚合类免流量业务的优势，与基础运营商进行广泛合作，为移动互联网用户提供免流量会员权益服务或技术支持服务，双方按约定的比例进行结算。能力平台收入已成为公司收入和利润贡献的新增长极，公司将继续加大能力平台投入和发展，为移动互联网企业提供能力输出和流量变现服务。打造以解决移动互联网企业在经营过程中遇到的能力短缺和资源稀缺的痛点，构建基于大数据智能算法的能力输出生态圈，为公司在移动互联网领域实现高速和可持续发展提供动力。报告期内，公司的收入主要来自于能力平台业务收入贡献。通过人工智能大数据精准营销平台为合作伙伴提供精准营销服务，更好的提升产品转化率和精准营销能力，不断扩大经营规模，拓展用户群体，优化上下游产业链生态环境，将公司打造成为基于人工智能结合大数据精准营销能力下的内容聚合+能力分发平台业务体系，实现业务和收入可持续增长。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内，2019 年营业收入 33,393,477.38 元，较上年同期增长 118.01%，主要原因如下：一是，报告期内公司管理层扎根移动互联网领域，调整主营业务，保持主营业务稳定持续增长。二是，报告期内公司战略部署能力平台，增加研发投入和市场推广投入，能力平台服务市场推广处于快速增长阶段。2.报告期内，公司期末总资产 24,449,360.01，较上年同期增长 13.22%。期末归属于挂牌公司股东的净资产为 22,348,293.13 元，较上年同期增长了 15.09%。期末负债为 2,101,066.88 元，较上年同期下降了 3.47%，主要原因是应付账款的下降。3.报告期内，货币资金 9,537,744.68 元，较上年同期下降了 4.08%，主要是报告期内，主要客户内部结算调整，结算周期临时延期，应收账款增加所致。4.报告期内，应收票据与应收账款 7,931,311.24 元，较上年同期增加了 62.40%，主要是报告期内，主要客户内部结算流程不顺畅，结算速度延缓，导致本期应收款增加。5.报告期内，固定资产 155,716.1 元，较上年同期降低了 59.27%，主要原因是受本期固定资产每月折旧的影响所致。6.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-574,307.4 元，较上年同期-547,289.92 元，增长率 4.94%。主要原因是：一是，本期收到的经营活动现金流入金额为 33,238,928.06 元，较上年同期经营活动现金流入金额 14,030,805.85 元增加了 57.79%；二是，本期经营活动现金流出金额为33,813,235.46 元，较上年同期 14,578,095.77 元增加了 56.89%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,537,744.68 39.01%9,943,622.79 46.05%-4.08%应收票据 应收账款 7,931,311.24 32.44%4,883,685.12 22.62%62.40%预付款项 3,002,934.19 12.28%807,449.07 3.74%271.90%其他应收款 199,272.00 0.82%252,716.05 1.17%-21.15%存货 1,731,580.66 8.02%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 可供出售金融资产净值 3,500,000.00 14.32%3,500,000.00 16.21%0.00%固定资产 155,716.10 0.64%382,354.32 1.77%-59.27%在建工程 短期借款 长期借款 15 资产总计 24,449,360.01 21,594,553.26 13.22%应付账款 1,561,466.56 6.39%1,754,252.51 8.12%-10.99%应付职工薪酬 80,439.05 0.33%103,369.05 0.48%-22.18%其他应付款 226,144.47 0.92%21,426.67 0.10%955.43%负债合计 2,101,066.88 2,176,559.19 -3.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，货币资金9,537,744.68元，较上年同期下降了4.08%，主要是报告期内，主要客户内部结算调整，结算周期临时延期，应收账款增加所致。2.报告期内，应收账款7,931,311.24元，较上年同期增加了 62.40%，主要是报告期内，主要客户内部结算流程不顺畅，结算速度延缓，导致本期应收款增加。3.报告期内，预付款项 3,002,934.19 元，较上年同期增加了 271.90%，主要是报告期内，调整业务合作，业务预付款及保证金所致。4.报告期内，其他应收款 199,272.00 元，较上年同期减少了 21.15%，主要是报告期内，调整业务合作，业务保证金退回所致。5.报告期内，固定资产 155,716.1 元，较上年同期降低了 59.27%，主要原因是受本期固定资产每月折旧的影响所致。6.报告期内，应付账款 1,561,466.56 元，较上年同期降低了 10.99%，主要原因是公司与供应商及时结算。7.报告期内，应付职工薪酬 80,439.05 元，较上年同期降低了 22.18%，主要原因是 12 月计提工资数据，人员优化所致。8.报告期内，其他应付款226,144.47元，较上年同期增加了955.43%，主要原因是12月费用报销未付款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 33,393,477.38-15,317,522.44-118.01%营业成本 23,550,050.58 70.52%8,195,386.77 53.50%187.36%毛利率 29.48%-46.5%-销售费用 3,803,977.13 11.39%2,065,899.99 13.49%84.13%管理费用 1,586,561.99 4.75%1,548,572.81 10.11%2.45%研发费用 2,554,898.71 7.65%2,037,867.33 13.30%25.37%财务费用-27,179.63-0.08%-23,339.55-0.15%16.45%信用减值损失-104,781.88-0.31%资产减值损失 0 0%-149,018.08-0.97%其他收益 518,193.47 1.55%167,981.86 1.10%208.48%投资收益 196,138.86 0.59%154,965.02 1.01%26.57%公允价值变动0 0%0 0%0%16 收益 资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,461,845.82 7.37%1,614,803.55 10.54%52.45%营业外收入 410,500 1.23%94,166.55 0.61%335.93%营业外支出 0 0 净利润 2,930,299.06 8.78%1,735,244.65 11.33%68.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，营业收入33,393,477.38元，较上年同期增长118.01%，主要原因如下：一是，报告期内公司管理层扎根移动互联网领域，调整主营业务，保持主营业务稳定持续增长。二是，报告期内公司战略部署能力平台，增加研发投入和市场推广投入，能力平台服务市场推广处于快速增长阶段。2.报告期内，营业成本23,550,050.58元，较上年同期增加了187.36%。主要原因是报告期内，公司调整业务结构，战略部署能力平台，能力平台服务收入快速增长，能力平台服务的成本也相应的增加所致。3.报告期内，销售费用3,803,977.13元，较上年同期增加了84.13%。主要原因是报告期内，销售渠道和合作伙伴增加，销售费用增加所致。4.报告期内，研发费用2,554,898.71元，较上年同期增加了25.37%。主要原因是报告期内，主营业务产品研发投入增加所致。5.报告期内，财务费用-27,179.63元，较上年同期增加了16.45%，主要原因是报告期内，银行利息收入增加所致。6.报告期内，其他收益518,193.47元，较上年同期增加了208.48%，主要原因是报告期内收到政府补贴、增值税即征即退款以及增值税进项税加计抵减所致。7.报告期内，投资收益196,138.86元，较上年同期增加了26.57%，主要原因是报告期内公司理财收益所致。8.报告期内,营业利润2,461,845.82元，较上年同期增加了52.45%，主要原因是报告期内，营业收入结构发生变化，公司战略部署能力平台，能力平台服务收入快速增长。9.报告期内，营业外收入410,500元，较上年同期增加335.93%。主要原因是报告期内，收到政府补助增加所致。10.报告期内，净利润2,930,299.06元，较上年同期增加了68.87%，主要原因是报告期内，营业收入结构发生变化，公司战略部署能力平台，能力平台服务收入快速增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 33,393,477.38 15,317,522.44 118.01%其他业务收入 0 0 主营业务成本 23,550,050.58 8,195,386.77 187.36%其他业务成本 0 0 17 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%会员权益服务 335,976.63 1.01%3,324,088.36 21.70%-89.89%音乐彩铃下载服务 1,579,633.91 4.73%1,903,549.14 12.43%-17.02%平台服务 30,161,876.56 90.32%7,389,398.58 48.24%308.18%软件销售 1,315,990.28 3.94%2,700,486.36 17.63%-51.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，本期收入构成中，公司主营业务收入中，能力平台服务收入增加幅度为 308.18%，软件销售收入，会员权益服务收入较去年下降，主要是今年大力发展能力平台服务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 A 15,703,006.97 47.02%否 2 客户 B 11,363,059.03 34.03%否 3 客户 C 2,827,509.66 8.47%否 4 客户 D 1,064,878.16 3.19%否 5 客户 E 1,569,281.91 4.70%否 合计合计 32,527,735.73 97.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 A 14,610,160.50 62.04%否 2 供应商 B 3,708,169.80 15.75%否 3 供应商 C 1,245,283.36 5.29%否 4 供应商 D 1,134,198.54 4.82%否 5 供应商 E 396,350.10 1.68%否 合计合计 21,094,162.30 89.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%18 经营活动产生的现金流量净额-574,307.40-547,289.92 4.94%投资活动产生的现金流量净额 168,429.29 123,300.07 36.60%筹资活动产生的现金流量净额 0 0-现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-574,307.40 元，较上年同期-547,289.92 元，增长率 4.94%。主要原因是：一是，本期收到的经营活动现金流入金额为 33,238,928.06 元，较上年同期经营活动现金流入金额 14,030,805.85 元增加了 57.79%；二是，本期经营活动现金流出金额为33,813,235.46 元，较上年同期 14,578,095.77 元增加了 56.89%。2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额 168,429.29 元，较上年增长 36.60%，主要原因是报告期内，购买银行理财产品收入较上年增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 江西智能无限物联科技有限公司为公司参股公司，江西智能无限物联科技有限公司位于江西省南昌市，注册资本 10,000,000.00 元，掌中无限持股比例为 4.7619%，出资 3,500,000.00 元，期中 500,000.00元计入江西智能无限物联科技有限公司的注册资本，其余部分计入资本公积，公司出资后，智能无限的注册资本为 10,500,000.00 元。智能无限是一家智能硬件自主研发的移动互联网公司，国内和海外服务器布局，完成全球智能家居云服务能力。通过跨境电商和国内电商运营，将优秀的智能硬件和移动互联网服务提供给用户。在全球万物互联时代，满足用户对于智能生活的美好愿景。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1重要会计政策变更 1)因执行新金融工具准则的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值19 计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。2)因执行财务报表格式要求变化的会计政策变更 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号，以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”)。2019 年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。财政部于 2019 年 9 月 19 日发布 关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会201916号，以下简称“2019 年新修订的合并财务报表格式)。2019 年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对上述会计政策变更采用追溯调整法，可比期间财务报表已重新表述。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况，无其余受重要影响的报表项目和金额。因执行新非货币性资产交换准则的会计政策变更 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发修订的通知(财会20198 号，以下简称“新非货币性资产交换准则”)，自 2019 年 6 月 10 日起执行。新非货币性资产交换准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自 2019 年 6 月 10 日起执行新非货币性资产交换准则，对 2019 年 1 月 1 日存在的非货币性资产交换采用未来适用法处理。因执行新债务重组准则的会计政策变更 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布 关于印发修订 企业会计准则第 12 号债务重组 的通知(财会20199 号，以下简称“新债务重组准则”)，自 2019 年 6 月 17 日起施行。新债务重组准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自 2019 年 6 月 17 日起执行新债务重组准则，对 2019 年 1 月 1 日存在的债务重组采用未来适用法处理，本期无受重要影响的报表项目和金额。2会计估计变更说明 20 本期公司无会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心技术人员、核心业务人员队伍稳定;公司和全体员工没有发生违法、违规行为;公司拥有自己的产品和商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.产品开发风险 报告期内，内容聚合产品的用途是为用户提供实用信息和应用服务。信息和应用产品的最大特点在于用户追求新鲜、兴趣转变快，产业链上的各个环节都必须及时掌握用户的消费心理，不断推出新的产品，满足用户的需求，才能提升用户消费意愿。因此，如果公司不能紧抓消费者需求，造成研发费用的投向性错误，则会对公司中短期利润水平乃至整体发展造成负面影响。应对措施：提升产品经理和管理层对行业的认识、专业知识的学习和主流应用及圈子内交流，提升研发人员对于新技术和新产品的学习，提高产品的新技术应用、提升用户体验、满足用户消费习惯、丰富产品内容、加快产品迭代。2.毛利率下降的风险 报告期内，公司重要战略部署在能力平台和内容流量智能聚合大数据精准营销平台等新产品线和市场开拓上，公司营业成本存在持续增长的风险，公司的毛利率水平将可能有所下降。应对措施：增加内容合作伙伴