835743_2019_展鸿软通_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

报告编号：2020-001 1 2019 年度报告 北京展鸿软通科技股份有限公司 Beijing Zhan Hong Ruan Tong Technology Inc.展鸿软通 NEEQ:835743 报告编号：2020-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 9 月 9 日，展鸿软通获得了鲜娱世界软件的软件著作权 2019 年 3 月 22 日，展鸿软通获得了卡券旺店软件的软件著作权 展鸿软通专利“一种营销系统方法”（公开号：CN110264233A）进入实质审查生效阶段 报告编号：2020-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 报告编号：2020-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 展鸿软通、本公司、股份公司或公司 指 北京展鸿软通科技股份有限公司 有限公司、展鸿软通有限 指 北京展鸿软通科技有限公司 实际控制人 指 余成鹏 公司章程 指 北京展鸿软通科技股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 报告期 指 2019 年度 审计机构、天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京市京师（郑州）律师事务所 三会 指 股东大会/股东会、董事会、监事会 指游无限 指 北京指游无限科技有限公司 星际游 指 深圳市星际游科技有限公司 指游环宇 指 北京指游环宇科技有限公司 聚合支付 指 集合多种支付方式于一体的移动支付能力或解决方案 三维推 指 公司的互联网营销工具产品 APP 指 智能手机的第三方应用程序 ARPU 指 人均消费能力 综合支付成功率 指 计费成功流水条数/用户确认购买次数 SDK 指 软件开发工具包 CP 指 游戏开发商 Myepay 指 买壹贝的英文 报告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人余成鹏、主管会计工作负责人卢大营及会计机构负责人（会计主管人员）郑国栋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争风险 公司作为以移动支付和移动营销为主营业务的服务商,虽然聚合了多种优质的移动支付通道，形成自己的 SDK，供商户接入使用,但是支付机构通过不断融合线上和线下支付手段，不断拓展支付的应用场景，成为倒逼支付及其延伸服务创新的巨大动力,一些实力雄厚的大公司凭借资本优势、人才优势、技术优势很有可能会后来居上。随着技术的不断发展潜在竞争者可能直接或者间接进入本公司所在的细分市场,与公司展开激烈的竞争,使公司面临较大的市场竞争风险。应对措施：公司管理层清楚认识到公司在市场竞争中的现状和客户需求，按照互联网创新发展特征，强调灵活、快速、创新、合作的方式调整公司发展战略，逐步加大营销业务的拓展和投入，形成多条有支撑的业务线，同时加强员工培训和高素质人人员的引进，使公司在市场竞争中立于不败之地。二、人员流失和技术泄密风险 公司属于技术密集型企业,产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员,随着行业的迅速发展和业内人才需求的增大,人才竞争日益激烈。维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司保持现有市场地位的关键。此外互联网先关技术具有升级快，更新频繁，生命周期短等特点，企业如果不能及时调整技术方向，很可能会导致失去自身技术优势。报告编号：2020-001 6 应对措施：公司一方面需要不断研发和积累技术成果以保持企业的技术优势,另一方面需要保护已拥有的知识产权,利用其为自身带来经济效益。为了保护公司的信息及知识产权，所有员工都签订了保密协议；为了让每一位员工工作更高效，公司对每位员工进行了清晰的定位，提供了岗位职责描述，使职责分工更明确；为了长期吸引并留住公司的关键岗位人才，公司提供了具有竞争力的薪酬和股权激励平台，使核心人才真正具有归属感和自豪感，分享到公司发展带来的红利，与公司共同发展、一同成长。虽然公司已采取多种措施以确保核心技术人员稳定及核心技术不会泄密，但基于互联网行业技术人员流动较大的情况，公司仍然存在技术泄密或被他人盗用的风险。一旦核心技术失密，将会对本公司的业务发展造成不利影响。三、技术革新风险 公司致力于成为业内最优秀的移动支付服务商和营销服务商,从技术上来说,移动互联网和支付方式的不断革新,对公司技术结构的适应性、领先性、及时性以及产品对用户的吸引程度会带来一定的冲击。应对措施：针对这个风险,公司设立了研究与开发的机制,对出现的新技术、新形式在第一时间进行评估分析,对行业领先技术进行学习,并尽早应用到实际项目研发与实施中。通过快速的版本迭代与自动化的技术测试手段,保证了对产品目标用户群体的持续高水准吸引力。尽管如此,若行业内出现革命性的变革,公司将会面临一定的技术革新风险。四、受行业政策变化影响的风险 报告期内,公司主要收入来源为移动支付和移动营销业务,主要是基于与微信、支付宝、银行、第三方支付公司及广告主合作,一旦银行政策收紧,或出台新的政策,或对营销行业不利的政策，公司将面临支付不稳定和营销业务收缩的危险,同时对公司是否能够及时有效地与新政策吻合，与通道对接，使得其既能够满足政策规定,又能为用户提供便捷、流畅的支付和营销推广体验提出了新的挑战。应对措施：针对此风险，公司首先采取与多家银行多种通道进行合作以及与知名第三方支付公司进行合作及多种营销广告主合作的方式来有效的降低风险，目前，公司与多家银行、第三方公司和多行业的推广商建立了长期稳定的战略合作关系；其次,公司通过技术研发，实现了客户端自动升级，有效保证了政策变化时能够及时有效地切换最新支付方式。五、管理控制风险 尽管公司在发展过程中已经聚集了较为优秀的技术、经营以及管理团队，但是由于公司规模目前比较小,管理复杂度不高,从现有规模上公司的管理控制风险并不高。但公司未来业务的快速增长和快速扩张将对公司组织架构和管理团队提出全新的挑战。应对措施：公司管理层需根据发展环境和竞争态势的变化,制定前瞻性战略目标和细分竞争策略,着力提升自身管控水平和执行力,有效解决好公司发展过程中所面临的相关问题,否则很难保持持续的竞争力和市场现有地位。六、实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人为余成鹏,持有公司 50.71%的股权,为股份公报告编号：2020-001 7 司第一大股东,并担任公司董事长兼总经理,能够对公司股东会及董事会的决议形成重要影响。应对措施：公司建立健全完善的法人治理结构,健全各项规章制度,公司管理严格按照相关制度执行，重大事项的决策按照公司章程等相关规定履行相应的审批程序。七、税收政策风险 根据 2016 年 12 月 22 日北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的编号为 GR201611002938 号高新技术企业证书（有效期为 2019 年 10 月15 日至 2022 年 10 月 14 日止），根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定及主管税务机关的认定,公司在高新技术企业证书有效期内按 15%的所得税税率缴纳当年的所得税。若公司未来不能继续获得高新技术企业认证或国家对于高新技术企业税收政策进行改变,可能恢复执 25%的企业所得税税率。应对措施：公司一直在产品与平台技术研发方面进行不断拓展，优化平台产品，探索新的技术，并在申请知识产权方面的相关资质，也一直保持与政府相关部门沟通公司所取得的技术成果。公司的目标是在移动互联网领域不断进行技术创新，成为国内国际领先的中国移动互联网技术企业。本期重大风险是否发生重大变化：否 报告编号：2020-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京展鸿软通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Zhan Hong Ruan Tong Technology Inc.证券简称 展鸿软通 证券代码 835743 法定代表人 余成鹏 办公地址 北京市朝阳区东三环弘燕路 10 号德元九和大厦 510 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 卢大营 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 13801203169 传真 010-67311583 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东三环弘燕路 10 号德元九和大厦 510 100021 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 10 日 挂牌时间 2016 年 2 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信息服务-互联网信息服务 I6420 主要产品与服务项目 金融支付软件产品的技术开发及服务、营销推广服务和互联网金融与数字娱乐产品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）21,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 余成鹏 实际控制人及其一致行动人 余成鹏、余智勇和北京安泰怀民投资中心（有限合伙）报告编号：2020-001 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111010279514447XP 否 注册地址 北京市西城区新街口外大街 28 号A 座 218 号 否 注册资本 21,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道蔚蓝海岸社区创业路1777号海信南方大厦 21 层、22 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵永春、王淑清 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告编号：2020-001 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,670,829.29 19,244,522.05 2.22%毛利率%61.50%86.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,134,820.24 8,167,267.50-86.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 931,921.63 3,179,968.71-70.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.06%45.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.16%17.90%-基本每股收益 0.05 0.39-87.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 25,579,204.40 23,383,090.83 9.39%负债总计 2,591,506.48 1,530,213.15 69.36%归属于挂牌公司股东的净资产 22,987,697.92 21,852,877.68 5.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.04 4.81%资产负债率%（母公司）12.85%9.05%-资产负债率%（合并）10.13%6.54%-流动比率 9.49 14.10-利息保障倍数-260.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,337,462.22 8,793,216.60-115.21%应收账款周转率 4.28 2.64-存货周转率-报告编号：2020-001 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.39%12.29%-营业收入增长率%2.22%302.34%-净利润增长率%-86.11%172.10%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,000,000 21,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-130,106.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）39,200.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 257,897.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,907.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 202,898.61 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 202,898.61 报告编号：2020-001 12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,315,882.96 应收票据 应收账款 5,315,882.96 应付票据及应付账款 137,254.12 应付票据 应付账款 137,254.12 其他应收款 639,406.50 627,186.13 其他流动资产 3,542,728.13 42,728.13 交易性金融资产 3,512,220.37 报告编号：2020-001 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 展鸿软通是一家以移动支付服务和营销推广服务两大能力为基础，在营销推广服务及移动支付服务方面持续做好能力建设与业务成长，为海内外客户提供优质营销推广服务和移动支付服务解决方案的移动互联网公司，高新技术企业。三维推（亮指移动）互联网营销工具产品，基于买壹贝移动支付、用卡助理 APP、短网址、微信公众号等自有媒体流量，经大数据分析，为接入买壹贝移动支付服务的商家及其它广告主，提供进一步的营销引流、推广传播服务。其商业模式为：向接入买壹贝移动支付服务的商家和鲜娱世界里的用户及其它广告主，提供专业化营销解决方案或营销推广服务，收取一定的推广服务费，获取营销服务收入。买壹贝移动支付服务，为合作伙伴提供微信支付+支付宝+银联支付为一体的聚合支付解决方案，满足合作伙伴各个场景下的收付款需求，涵盖扫码支付、手机 APP、移动网页、PC 网页、微信公众号等支付。其商业模式为：通过与拥有支付通道资源的公司即通道提供商（移动支付业务中，为买壹贝提供支付通道的合作企业，一般是指银行、微信/支付宝、第三方支付厂商或其他支付服务公司）合作，为支付商户或商户服务提供商提供移动支付接入服务及运营支持服务而获得相应的支付服务收入。报告期内，公司主要收入来源于买壹贝移动支付服务收入和三维推（亮指营销）服务收入。总体上看，买壹贝移动支付服务和亮指营销服务的商业模式较上年度无变化。报告期内，公司主营业务依然以移动营销服务和移动支付服务为主，并没有发生改变，公司持续经营能力稳定。截止到目前，三维推（亮指营销）服务和买壹贝移动支付服务运行平稳，买壹贝移动支付服务是为三维推营销推广服务做支持，为了统一口径，公司不再区分买壹贝移动支付服务收入和三维推（亮指营销）服务收入，统一划分到三维推（亮指营销）服务收入。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司实现营业收入 19,670,829.29 元，上年同期营业收入 19,244,522.05 元，较上年同期增加 2.22%；营业成本 2019 年为 7,574,118.64 元，较 2018 年增加 193.01%；2019 年毛利率为 61.50%；2019 年企业净利润为 1,134,820.24 元，较 2018 年减少 7,032,447.26 元。报告期内，公司收入小幅增长的原因是营销服务收入出现了一定的增长所致，净利润下降的主要原报告编号：2020-001 14 因是生活服务业务线人员增加（该业务已于 2019 年下半年放弃）和营销推广成本增加所致。公司作为以移动支付和移动营销为主营业务的服务商,聚合了多种优质的通道，形成自己的 SDK，供用户使用,通过不断融合线上和线下的支付和营销手段，不断拓展应用场景。公司主营业务依然以移动支付服务和移动营销服务为主，公司持续经营能力相对稳定。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。知识产权：报告期内，公司共申请通过了 2 软件著作权，向国家知识产权局申请了 1 项发明专利；其中，“一种营销系统及方法”（公告号：CN10264233A）进入实质审查生效阶段。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,957,940.91 27.20%10,882,484.07 46.54%-36.06%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 3,404,652.98 13.31%5,315,882.96 22.73%-35.95%存货 0 0 0 0 0%投资性房地产 0 0 0%长期股权投资 0 128,556.15 0.55%-100%固定资产 61,818.09 0.24%102,409.45 0.44%-39.64%在建工程 0 短期借款 0 0 0%长期借款 0 0 0%应付账款 396,402.82 1.55%137,254.12 0.59%188.81%其他应付款 88,724.18 0.35%48,344.23 0.21%83.53%交易性金融资产 6,350,552.93 24.83%3,512,220.37 15.02%80.81%预付账款 7,390,105.04 28.89%1,191,524.28 5.10%520.22%其他应收款 305,934.03 1.20%627,186.13 2.68%-51.22%其他流动资产 157,224.53 0.61%42,728.13 0.18%267.96%资产总计 25,579,204.40 100%23,383,090.83 100%9.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1）货币资金下降 36.06%，主要是因为经营活动现金流入较少，经营活动现金流出相对增加，且本期无筹资性现金流入,期末有一部分投资资金未收回。2）应收账款下降 35.95%，主要是因为本期加强了应收账款的回收管理。3）长期股权投资下降 100%，主要是因为本期转让了对北京指游环宇科技有限公司的投资。4）其他应付款上升 83.53%，主要是因为本期期末有增加的员工报销款等尚未支付。5）交易性金融资产上升 80.81%，主要是因为本期做了较多的理财产品的投资，交易性金融资产增加。报告编号：2020-001 15 6）预付账款上升 520.22%，主要是因为本期期末为了满足 2020 年营销推广业务，按照 2020 年业务规划，计划和杭州泰一盘点信息技术有限公司在 2020 年开展营销业务推广合作，故在 2019 年底预付杭州泰一盘点信息技术有限公司 735 万业务款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 19,670,829.29-19,244,522.05-2.22%营业成本 7,574,118.64 38.5%2,584,941.22 13.43%193.01%毛利率 61.50%-86.57%-销售费用 164,016.89 0.83%1,278,375.62 6.64%-87.17%管理费用 8,110,014.84 41.23%7,684,571.43 39.93%5.54%研发费用 3,351,359.67 17.04%4,070,551.29 21.15%-17.67%财务费用-151,228.04-0.77%24,403.69 0.13%-719.69%信用减值损失 435,697.34 2.21%0 0%100%资产减值损失 0 0%5,768,072.35 29.97%-100%其他收益 0 26,175.64 0.14%-100%投资收益 108,788.38 0.55%-176,192.80-0.92%-161.74%公允价值变动收益 20,552.93 0.10%0 0%100%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0 0%0%营业利润 1,088,300.85 5.53%9,114,112.13 47.36%-88.06%营业外收入 265,323.72 1.35%27,814.52 0.14%853.90%营业外支出 191,766.42 0.97%8,044.19 0.04%2,283.91%净利润 1,134,820.24 5.77%8,167,267.50 42.44%-86.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）毛利率本期 61.50%，上期为 86.57%，毛利率下降的主要是子公司指游无限人员成本增加且本期推广投入成本较大。2）营业成本比上期增加 193.01%，本期展鸿软通发生信息服务费成本 328,865.66 元，人工成本1,917,083.38 元，子公司指游无限发生信息服务费成本 2,150,943.40 元，人工成本 1,298,671.86 元，委托开发成本 1,547,169.77 元，发生电商成本 331,384.57 元。成本本期比上期增加主要是因为开发营销业务系统子公司指游无限增加相关研发人员，导致人员成本和开发成本显著增加，此外子公司指游无限为推广业务本期增加了上海旺翔文化传媒股份有限公司的供应商，投入成本 215 万。3）营业利润比上期下降 88.06%。主要是因为本期收入较上期未发生明显变化，本期成本投入有明显增加。4）净利润下降 86.11%，主要原因是本期收入较上期未发生明显变化，本期成本投入有明显增加。报告编号：2020-001 16 5）资产减值损失减少 100%，原因一方面系由于会计政策的变更，应收账款的预期损失调整至信用减值损失核算，而上期在资产减值损失核算。另一方面，上期收回了计提坏账的上海巨人网络科技有限公司的业务款，而本期由于诉讼案件的发展，于 2019 年 3 月份收回了北京魔屏科技有限公司的业务款904,532.01 元，冲回计提的坏账损失 452,266.01 元，在信用减值损失核算。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 19,670,829.29 19,244,522.05 2.22%其他业务收入 0 0 主营业务成本 7,574,118.64 2,584,941.22 193.01%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%支付收入 13,062,589.28 67.88%-100%营销收入 19,670,829.29 100%6,181,932.77 32.12%218.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要收入来源于买壹贝移动支付服务收入和三维推（亮指营销）服务收入。总体上看，买壹贝移动支付服务和三维推（亮指营销）服务服务的商业模式较上年度无变化。报告期内，公司主营业务依然以三维推（亮指营销）服务和买壹贝移动支付服务为主，并没有发生改变，公司持续经营能力稳定。截止到目前，三维推（亮指营销）服务和买壹贝移动支付服务运行平稳，买壹贝移动支付服务是为三维推营销推广服务做支持，为了统一口径，公司不再区分买壹贝移动支付服务收入和三维推（亮指营销）服务收入，统一划分到三维推（亮指营销）服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波悦通智科网络科技有限公司 6,320,754.72 32.13%否 2 深圳市微网力合信息技术有限公司 1,971,285.66 10.02%否 3 喀什百思互联文化传媒有限公司 1,509,433.96 7.67%否 4 深圳市汇聚无限科技有限公司 1,509,433.96 7.67%否 5 蚂蚁网（北京）科技有限公司 1,388,709.43 7.06%否 报告编号：2020-001 17 合计合计 12,699,617.73 64.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海旺翔文化传媒股份有限公司 2,150,943.40 26.79%否 2 深圳市梦网无垠科技有限公司 830,188.68 10.34%否 3 北京指游环宇科技有限公司 778,550.51 9.70%是 4 深圳市利比达顺科技有限公司 716,981.13 8.93%否 5 深圳艺游网络科技有限公司 330,188.68 4.11%否 合计合计 4,806,852.40 59.87%-本期采购总额 8,028,565.76 元。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,337,462.22 8,793,216.60-115.21%投资活动产生的现金流量净额-7,587,080.94-1,000,416.76-658.39%筹资活动产生的现金流量净额 0-2,035,186.66 100%现金流量分析现金流量分析：1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降 115.21%，主要是因为本年经营活动现金流入较上年相对减少，而购买商品，接受劳务产生的现金流出，支付给职工的薪酬，缴纳税金均较上年增加，故现金流量净额下降。2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 658.39%，主要是本期购买银行理财产品较多。3）筹资活动产生的现金流量净额下降 100%，是因为本期未发生筹资活动 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司：1、北京指游无限科技有限公司 设立时间：2015 年 5 月 18 日 企业类型：有限责任公司（法人独资）经营范围：技术推广服务；软件开发；电脑动画设计；承办展览展示活动；市场调查；销售电子产品、建筑材料、文具用品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。指游无限的主营业务定位为移动聚合支付服务。主要财务指标：单位：元 项目 2019 年度 营业收入 8,182,470.82 报告编号：2020-001 18 净利润-2,431,573.01 项目 2019 年 12 月 31 日 总资产 2,521,565.37 净资产-1,923,290.39 2、深圳市星际游科技有限公司 设立时间：2013 年 8 月 27 日企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）经营范围：软件开发及技术推广；电脑动画设计；展览展示策划；市场调查；电子产品、建筑材料、办公用品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备的销售；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）主要财务指标 单位：元 项目 2019 年度 营业收入 0.00 净利润-2,534.26 项目 2019 年 12 月 31 日 总资产 639,193.92 净资产 637,604.62 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更（1）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 合并资产负债表截至 2019 年 12 月 31 日应收票据科目列示金额为 0.00 元，截至 2018 年 12 月 31 日应收票据科目列示金额为 0.00 元；母公司资产负债表截至 2019 年 12 月 31 日应收票据科目列示金额为 0.00 元，截至 2018 年 12 月 31 日应收票据科目列示 金额为 0.00 元；将“应收票据及应收 合并资产负债表截至 2019 年 12 月 31 日应收账款科目列示金额为 3,404,652.98 元，账款”拆分为应收账款 截至 2018 年 12 月 31 日应收账款科目列示金额为 5,315,882.96 元；母公司资产负债 与应收票据列示 表截至 2019 年 12 月 31 日应收账款科目列示金额为 1,811,003.68 元，截至 2018 年 12 月 31 日应收账款科目列示金额为 3,110,388.22 元；合并资产负债表截至 2019 年 12 月 31 日应付票据科目列示金额为 0.00 元，截至 2018 将“应付票据及应收 年 12 月 31 日应付票据科目列示金额为 0.00 元；母公司资产负债表截至 2019 年 12 账款”拆分为应付账 月 31 日应付票据科目列示金额为 0.00 元，截至 2018 年 12 月 31 日应付票据科目列示 款与应付票据列示 金额为 0.00 元；合并资产负债表截至 2019 年 12 月 31 日应付账款科目列示金额为 396,402.82 元，截 报告编号：2020-001 19 至 2018 年 12 月 31 日应付账款科目列示金额为 137,254.12 元；母公司资产负债表截 至 2019 年 12 月 31 日应付账款科目列示金额为 1,100,000.00 元，截至 2018 年 12 月 31 日应付账款科目列示金额为 137,254.12 元；将“减：资产减值损 合并利润表 2019 年度列示“资产减值损失”0.00 元，2018 年度列示“资产减值损失”失”调整为“加：资 5,768,072.35 元；母公司利润表 2019 年度列示“资产减值损失”0.00 元，2018 年度 产减值损失（损失以 列示“资产减值损失”6,030,692.66 元；“-”号填列）”（2）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 影响的报表项目名称和金额影响的报表项目名称和金额 执行新金融工具准则，应收账款和其他 合并利润表 2019 年度列示“信用减值损失”应收款计提的坏账损失，在“信用减值损失 435,697.34 元、母公司利润表 2019 年度列示（损失以“-”号填列）”科目列示。“信用减值损失”21,701.10 元；（3）本公司自 2019 年 6 月 10 日采用企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。上述会计政策变更对本公司财务报表无影响。（4）本公司自 2019 年 6 月 17 日采用企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。上述会计政策变更对本公司财务报表无影响。2.会计估计的变更 本公司本年度无重要会计估计变更。3.前期会计差错更正 本公司本年度无重大前期会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 营销推广服务、移动支付服务及相关服务收入为公司主要收入和利润来源，未发生变化。盈利能力报告编号：2020-001 20 方面，本期公司实现营业收入 19,67