833410_2019_百味斋_2019年年度报告_2020-06-23.pdf

1 2019 年度报告 百味斋 NEEQ:833410 四川自贡百味斋食品股份有限公司 Sichuan Zigong Baiweizhai Food Limited Liability Company 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，公司参加日本千叶国际食品饮料展销会、第 100 届全国（成都）春季糖酒商品交易会。2019 年 5 月，公司成立党支部。2019 年 6 月，公司参加在山东青岛举行的第三届亚州调理食材大会，百味斋厨艺三国火锅调料系列产品荣获“2019 年中国调味食材百款爆品”称号。2019 年 8 月，江苏省国资委领导、江苏省盐业集团董事长及江苏省相关企业领导到公司进行调研指导。2019 年 9 月，公司参加四川农业博览会。2019 年 10 月，公司受邀参加中国进出口商品交易会，第 101 届全国（天津）秋季糖酒商品交易会，推出新品手工火锅底料、老坛酸菜鱼调料。2019 年 11 月，公司技术中心被认定为“四川省企业技术中心”。2019 年 12 月，公司申请十五项实用新型专利，参加第十五届中国（国际）调味品及食品配料博览会。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .4444 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4747 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .5151 第九节第九节 行业信息行业信息 .5656 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .5757 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .7070 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、百味斋以及股份公司 指 四川自贡百味斋食品股份有限公司 有限公司 指 四川自贡百味斋食品有限公司 股东大会 指 四川自贡百味斋食品股份有限公司股东大会 董事会 指 四川自贡百味斋食品股份有限公司董事会 监事会 指 四川自贡百味斋食品股份有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总裁、执行总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人、总监 主办券商 指 国融证券股份有限公司 致邦律师事务所 指 江苏致邦律师事务所 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 四川自贡百味斋食品股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱俊岭、主管会计工作负责人刘洁及会计机构负责人（会计主管人员）朱丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 国内调味品行业发展迅速，行业集中度较低，国内调味品市场竞争激烈。在调味品行业巨大市场空间的吸引下，外资企业纷纷进军中国调味品市场，并利用资金、品牌优势大量收购国内知名调味品企业，我国调味品行业的整合力度不断加大。，行业整合行为将在一段时期内加剧国内市场竞争。主要原材料价格波动风险 公司生产的调味品产品中原材料占总成本的比重较大，所需的原材料主要是农产品，包括花椒、辣椒、独蒜、香葱和牛油等，因此，相关农产品价格波动对产品的成本影响较大。而农产品价格受到当年种植面积、气候条件、市场供求和进出口环境等多种因素影响，价格波动较为频繁。受此影响，公司面临主要原材料价格波动风险。内部控制风险 2019 年，江苏省盐业集团有限责任公司收购本公司，公司实际控制人由甘丘平变更为江苏省人民政府国有资产监督管理委员会。通过本次收购公司可以借助江苏省盐业集团有限责任公司在行业内的影响力，提高公司融资能力，有效整合资源，拓展销售渠道，提升公司整体经营效率和盈利能力。但双方磨合时间尚短，公司由民企变更为国企在内部控制上存在较大变化，不排除公司在短期内存在因尚未适应国企内部控制要求而引起的风险。6 偿债风险 公司对债务融资存在一定程度的依赖，较多地运用了财务杠杆支撑自身的发展。如果公司未来不能持续获取足够的利润和现金流入，将对公司偿还债务造成不利影响，影响公司持续稳定的发展。经销模式风险 公司销售模式包括直销和经销，现阶段以经销方式为主，公司在产品销售及利润创造方面对经销商存在一定程度的依赖性，若公司重要经销商发生较大变动将对公司的盈利能力造成重大的影响。食品安全风险 作为一家主要生产香辛料、烧菜调料、火锅底料和调味汁、调味油等产品的食品加工企业，公司可能发生的食品质量和食品安全风险包括：（1）公司的原材料主要从生产基地和经销商处采购，供应商多是与公司有长期合作的食品原材料生产加工企业和当地种植大户，但仍然存在原材料、辅助材料或包装物不合格而公司质检部门没有检出的风险；（2）农副食品行业因自身生产工艺特点导致自动化水平较低，公司产品前端生产环节主要依赖人工，尤其是香料干货和煲汤调料对人工依赖较大，因此可能存在产品生产过程中员工操作失当或人为蓄意破坏造成食品安全事故的风险；（3）公司产品生产采用订单生产为主，备货生产为辅的模式，客户对生产日期要求较高，从接受订单到发货的时间平均五天左右，产品放置时间过长、储存不当、运输过程中破损等原因都可能致使其腐坏变质，一旦公司产品质量管理工作出现疏漏导致该等情况发生，公司及相关人员将受到监管机构的行政处罚甚至司法机关的刑事处罚，还可能面临消费者投诉及索赔的风险，亦将对公司品牌声誉和市场推广造成不利影响。股权投资公允价值变动风险 截至 2019 年 12 月末，公司对自贡市农业融资担保有限公司的股权投资金额为人民币 3,000,000.00 元。根据公司对该股权投资的管理模式和合同现金流量特征，将该股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。期末该金融资产公允价值未发生变动，若未来该金融资产公允价值发生变动，将对公司经营业绩产生影响。不再享受税收优惠政策风险 公司享受多项税收优惠政策，包括：1、根据财政部、海关总署和国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税201158 号)和国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告(2012 年第 12号)有关规定，四川省经济和信息化委员会于 2014 年 7 月 18 日发文(川经信产业函2014631 号)，认定本公司属于设在西部地区的鼓励类产业。公司 2019 年度享受 15%的企业所得税税率。2、根据财政部、国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知(财税200970 号)的规定，公司安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。3、根据财税201170 号、中华人民共和国企业所得税法 及 中华人民共和国企业所得税法实施条例（国7 务院令第 512 号）的有关规定，企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金，凡同时符合条件的，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。公司 2019 年享受了上述三项税收优惠政策，若日后上述税务优惠政策发生变化或者公司不再符合享受相关税务优惠政策的要求，公司将不再享受税收优惠，进而对公司净利润产生不利影响。股权质押风险 甘丘平、甘雪梅为公司重要管理层人员，是公司主要股东，其以所持公司股权为公司借款提供股权质押担保。尽管公司无法偿还上述借款的可能性较小，但若公司不能按期履行还款付息义务，公司主要股东可能发生变更，在一定程度上影响公司管理层的稳定以及公司经营理念、方式和政策的一致性、连续性。应收账款收回风险 应收账款期末余额较期初大幅增加，主要原因是本期公司为扩大三、四线城市市场份额，在加强信用管理的同时，放宽了销售信用政策，延长了经销商的回款账期。虽然公司大部分客户资质优秀，信誉良好，但由于公司目前应收账款余额较大，如果未来发生应收账款无法及时收回的情况，公司将面临流动资金短缺和坏账损失的风险。税务风险 应交税费期末余额较高，截至本报告出具之日，公司无因欠税被税务部门处罚的情况，但公司若不及时缴纳欠税，或存在被税务部门处罚的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川自贡百味斋食品股份有限公司 英文名称及缩写 SichuanZigongBaiweizhaiFoodLimitedLiabilityCompany 证券简称 百味斋 证券代码 833410 法定代表人 朱俊岭 办公地址 四川省自贡市沿滩区沿滩镇犀牛路 63 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 严弘 职务 董事会秘书 电话 0813-8207250 传真 0813-8206367 电子邮箱 公司网址 http:/ 四川省自贡市自流井区解放路温州商城 1 号楼 1B1-2 号 643000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 12 日 挂牌时间 2015 年 8 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）门类C制造业-大类14食品制造业-中类146调味品发酵制品制造-小类 1469 其他调味品、发酵制品制造 主要产品与服务项目 研发、生产和销售调味酱料、调味油汁、调味干货、调味休闲菜等产品。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）166,298,233 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 江苏省盐业集团有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 江苏省人民政府国有资产监督管理委员会 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915103007274529487 否 注册地址 四川省自贡市自流井区新街解放路居委会温州商城1号楼1B1-2号 否 注册资本 166,298,233 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赖勇、汤高富 会计师事务所办公地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 3 月 23 日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过了关于选举朱俊岭为公司董事长的议案、关于变更公司法定代表人及更换营业执照的议案。2020 年 3 月 30 日完成工商变更手续，公司法定代表人由王志华先生变更为朱俊岭先生。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 253,817,615.57 209,531,633.96 21.14%毛利率%27.46%23.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,474,228.82 22,264,741.44 9.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,528,409.42 21,968,837.61 11.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.20%18.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.45%17.64%-基本每股收益 0.18 0.36-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 426,483,867.94 312,283,107.36 36.57%负债总计 168,661,897.12 183,737,125.61-8.20%归属于挂牌公司股东的净资产 258,401,948.70 128,553,684.94 101.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 2.06-24.76%资产负债率%（母公司）38.70%58.62%-资产负债率%（合并）39.55%58.84%-流动比率 1.70 1.08-利息保障倍数 5.00 4.88-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-32,757,357.35 25,067,501.43-应收账款周转率 3.17 4.28-存货周转率 2.97 2.15-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%36.57%34.30%-营业收入增长率%21.14%25.93%-净利润增长率%9.92%35.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 166,298,233 62,541,400 165.90%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）648,380.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-944,008.23 非经常性损益合计非经常性损益合计-295,627.67 所得税影响数-113,629.47 少数股东权益影响额（税后）83,931.26 非经常性非经常性损益净额损益净额-265,929.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 0 51,922,898.12 应收票据及应收账款 51,922,898.12 0 12 应付账款 0 26,667,948.38 应收票据及应付账款 26,667,948.38 0 管理费用 可供出售金融资产 3,000,000.00 0 其他权益工具投资 0 3,000,000.00 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所经营的调味品生产销售业务隶属于食品制造业，川味调味品细分行业，公司拥有的 6 万亩绿色农业基地，能够充分保证供应链的稳定性，同时拥有议价权；公司的销售渠道包括：1、公司通过与经销商和 KA 商超总部的深度合作，将产品覆盖到全国 130 多个一、二线城市的 KA 商场门店；2、与公司深度合作，能将产品销往欧美、日本等国外 40 多个国家和地区的经销商；3、通过与经销商合作，将产品覆盖到西北二三线城市的 CBD 商超和大型流通市场；4、直接销售给终端消费者的自有电商平台；5、接受公司调味料定制化生产服务的各类餐饮企业、食品企业。公司作为四川自贡的一家专业化、标准化的调味品生产、加工和销售企业，地处四川盆地，依托亚热带波澜季风气候的光、热、水土资源，打造了 6 万亩绿色农业基地，通过“公司+基地+农户”的产业模式实现调味品专业化、标准化的生产、加工和销售流程，确保生产出绿色有机、安全、高品质的调味品。在这种模式中“公司”主要负责工厂建设、提高技术、研发新产品、制定生产标准、生产产品、打造品牌、开拓市场；“基地”（自有原材料种植示范基地与农户合作基地）主要负责整合相关资源、提供技术服务和推广工作，同时公司培养了大批技术过硬的“农户”加入到产业发展中。在这一产业化模式中，公司、基地、农户分别发挥各自在其生产阶段的优势并形成良性互补。公司倾心打造了“百味斋”品牌，通过直接销售和代理销售相结合的方式开拓业务，收入来源于火锅底料、调味油汁、香辛料、蘸料等复合调味品的销售，从而获取利润、现金流，最终实现公司的战略发展和价值提升。至本报告披露之日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，江苏省盐业集团有限责任公司成为公司控股股东，为公司带来了市场资源和资金支持。2019年公司收购了四川小甘妈食品有限公司和成都井盐帮商贸有限公司，投资设立了自贡盐府百味电商有限公司，公司市场区域由一、二线城市延伸到三、四线城市，公司的餐饮渠道定制化产品销售也呈现出良好的增长势头。2019 年公司积极打造面向终端消费者的电商平台，进一步扩展了公司的销售渠道。2019 年公司实现营业收入 253,817,615.57 元，较上年同期增长了 21.14%；归属于母公司净利润24,474,228.82 元,较上年同期增长了 10.23%。2019 年公司营业收入增长较大的主要原因如下：（1）江苏省盐业集团有限责任公司收购公司后，为公司带来新的客户，同时公司研发的新产品也进一步开拓了市场；（2）2019 年公司市场区域由一、二线城市延伸到三、四线城市，公司的餐饮渠道定制化产品销售也呈现出良好的增长势头。2020 年公司将乘势发展，拓展销售渠道，加强网络销售，大力拓展餐饮渠道销售，增强盈利能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 14,126,700.31 3.31%1,306,631.38 0.42%981.15%应收票据 23,000,000.00 5.39%-应收账款 85,249,287.26 19.99%51,922,898.12 16.63%64.18%存货 81,822,103.74 19.19%89,236,167.43 28.58%-8.31%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 71,413,260.62 16.74%75,759,258.27 24.26%-5.74%在建工程 15,531,057.78 3.64%3,618,181.82 1.16%329.25%短期借款 66,600,000.00 15.62%73,850,000.00 23.65%-9.82%长期借款 预付款项 71,210,305.10 16.70%46,547,890.03 14.91%52.98%其他应收款 9,110,967.67 2.14%1,595,410.31 0.51%471.07%其他非流动资产 45,336,820.78 10.63%34,167,949.63 10.94%32.69%应付账款 26,598,423.91 6.24%26,667,948.38 8.54%-0.26%预收款项 19,863,775.56 4.66%7,412,057.09 2.37%167.99%应付职工薪酬 3,974,004.75 0.93%3,806,914.57 1.22%4.39%应交税费 26,230,549.26 6.15%16,443,368.45 5.27%59.58%其他应付款 23,574,314.31 5.53%48,380,579.28 15.49%-51.27%长期应付款 694,444.67 0.16%5,858,744.62 1.88%-88.15%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末货币资金账面价值为 14,126,700.31 元，较上期期末增长了 981.15%，主要原因是本期通过定向发行股票募集资金，增加了公司流动资金。2、本期期末应收票据账面价值为 23,000,000.00 元，上期期末为 0 元，主要原因是公司本期基于对部分客户的信任，开始接受票据结算方式。3、本期期末应收账款账面价值为 85,249,287.86 元，较上期期末增长了 64.18%，主要原因：（1）公司加快发展新的客户，同时公司研发的新产品也进一步开拓了市场，导致本期营业收入增加，应收账款有所增加；（2）2019 年公司市场区域由一、二线城市延伸到三、四线城市，公司的餐饮渠道定制化产品销售也呈现出良好的增长势头，销售渠道进一步拓宽，为了顺利打开市场，公司对部分经销商放宽了信用政策，延长了回款账期。4、本期期末在建工程账面价值为 15,531,057.78 元，较上期期末增长了 392.25%，主要原因是公司胡家桥、犀牛口厂区工程建设支出较多。5、本期期末预付款项账面价值为 71,210,305.10 元，较上期期末增长了 52.98%，主要原因是公司采购的原材料主要为农副产品，季节性较强，同时农副产品在每年第一季度价格会有所上涨，故公司在本期期末向供应商预付了较多货款，增加农副产品预采购数量。6、本期期末其他应收款账面价值为 9,110,967.67 元，较上期期末增长了 471.07%，主要原因是支付的往来款增加。7、本期期末其他非流动资产账面价值为 45,336,820.78 元，较上期期末增长了 32.69%，主要原因是公司本期公司产品开始面向三、四线城市销售，故本期增加了支付给商超的场地占用费。8、本期期末预收款项账面价值为 19,863,775.56 元，较上期期末增长了 167.99%，主要原因是本期新增客户江苏省苏盐连锁有限公司预付货款 1,400 万元。9、本期期末应交税费账面价值为 26,239,549.26 元，较上期期末增长了 59.58%，主要原因是本期应缴纳的增值税和企业所得税增加。10、本期期末其他应付款账面价值为 23,574,314.31 元，较上期期末下降了 51.27%，主要原因是归还了较多往来款。11、本期期末长期应付款账面价值为 694,444.67 元，较上年期末下降了 88.15%，主要是支付了较多融资租赁款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 253,817,615.57-209,531,633.96-21.14%营业成本 184,119,353.56 72.54%160,572,288.23 76.63%14.66%毛利率 27.46%-23.37%-销售费用 15,907,195.35 6.27%6,528,657.50 3.12%143.65%管理费用 11,910,895.17 4.69%8,061,892.50 3.85%47.74%研发费用 1,099,235.77 0.43%863,929.05 0.41%27.24%财务费用 8,260,349.88 3.25%7,958,787.68 3.80%3.79%16 信用减值损失-1,589,582.10 -0.63%资产减值损失-39,247.45 -0.02%-1,354,883.00-0.65%-其他收益 648,380.56 0.26%3,582,516.56 1.71%-81.90%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 29,983,069.73 11.81%26,712,007.91 12.75%12.25%营业外收入 321,043.75 0.13%1,329,536.98 0.63%-75.85%营业外支出 1,264,971.98 0.50%1,921,421.82 0.92%-34.16%净利润 24,342,396.02 9.59%21,968,837.61 10.48%10.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期增长了 21.14%，其中：主营业务收入增长 21.14%。主要原因：（1）江苏省盐业集团有限责任公司收购公司后，为公司带来新的客户，同时公司研发的新产品也进一步开拓了市场；（2）2019 年公司市场区域由一、二线城市延伸到三、四线城市，公司的餐饮渠道定制化产品销售也呈现出良好的增长势头。2、本期毛利率为 27.46%，较上年同期增加 4.09 个百分点，主要原因：（1）本期公司优化产品结构，重点销售香辛料系列等毛利率较高的产品，减少小众市场产品和毛利率较低产品的生产和销售；（2）本期因重点销售香辛料系列产品，故需大批采购香辛料系列产品的原材料，公司议价能力得到提升，同时通过预付款方式在一定程度上降低公司采购成本；（3）本期公司加强了自动化生产能力，减少了生产过程中的损耗，提高了生产效率；（4）2019 年加大新产品开发力度，借全国精品火锅、精品香料潮，于2019 年 5 月、10 月成功上市“方块火锅”、精装香料粉等新产品，并对部分产品包装进行更新换代，以适应年轻消费群众的喜好，提高了产品盈利能力。3、本期管理费用较上年同期增长了 47.74%，主要原因是本期支付的员工工资和中介费用增加。4、本期销售费用较上年同期增长了 143.65%，主要原因：（1）为了开拓市场，本期增加了销售人员，故支付的员工工资增加；（2）为了提高公司品牌知名度，公司通过参加展览会、促销等方式宣传公司产品，支付的促销费和参展费增加。5、本期其他收益较上年同期减少了 81.90%，主要原因是本期收到的政府补助减少。6、本期营业外收入较上年同期下降 75.85%，主要原因是 2018 年收到违约赔偿收入 1,324,377.56元，本期无此类收入。7、本期营业外支出较上年同期下降了 34.16%，主要原因是延期缴纳税款产生的滞纳金较上年同期减少。8、本期净利润较上年同期增长了 10.80%，主要原因：（1）本期营业收入较上年同期增长了 21.14%；（2）本期毛利率为 27.46%，较上年同期增加 4.09 个百分点。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 248,438,520.30 193,151,807.61 28.62%其他业务收入 5,379,095.27 16,379,826.35-67.16%主营业务成本 178,965,402.10 145,458,522.95 23.04%其他业务成本 5,153,951.46 15,113,765.28-65.90%按按产品分类分产品分类分析析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%香辛料系列 183,104,027.87 72.14%46,344,505.77 22.12%-295.09%烧菜调料系列 16,705,363.71 6.58%62,450,551.35 29.80%73.25%火锅底料系列 20,378,563.72 8.03%39,603,918.19 18.90%48.54%调味汁、调味油系列 24,200,770.36 9.53%28,576,902.20 13.64%15.31%其它系列 5,003,022.78 1.97%16,175,842.14 7.72%69.07%流通商品 4,425,867.13 1.75%16,379,914.31 7.82%72.98%合计 253,817,615.57 100.00%209,531,633.96 100.00%21.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年，公司对产品结构进行全面梳理，优化了产销结构，重点销售香辛料系列等毛利率较高的产品，减少小众市场产品和毛利率较低产品的生产和销售，香辛料系列上年同期毛利率为 24.88%，本期为26.46%，增加了 1.58 个百分点。公司将香辛料系列产品推向了三、四线城市，受到了市场的认可，进而打开了市场空间，同时加大了新产品开发力度，借全国精品火锅、精品香料潮，于 2019 年 5 月、10月成功上市“方块火锅”、精装香料粉等新产品，并对部分产品包装进行更新换代，以适应年轻消费群众的喜好，提高了产品盈利能力。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海狮都贸易有限公司 27,092,926.98 10.67%否 2 南昌市富蜀荣食品有限公司 24,776,952.61 9.76%否 3 江苏宏信超市连锁股份有限公司 22,165,238.51 8.73%否 4 无锡宏浩海调味食品有限责任公司 20,309,730.96 8.00%否 5 江苏优客豪品信息技术有限公司 20,244,212.20 7.98%否 合计合计 114,589,061.26 45.14%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 韩城市南强一号花椒专业合作社 44,381,101.00 25.75%否 2 自贡市绿香蔬菜专业合作社 22,571,120.12 13.09%否 3 自贡市家明蔬菜专业合作社 9,729,073.08 5.64%否 4 越西县大凉山为农蔬菜农民专业合作社 9,607,603.44 5.57%否 5 江苏秀城国际贸易有限公司 9,164,795.52 5.32%否 合计合计 95,453,693.16 55.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-32,757,357.35 25,067,501.43-投资活动产生的现金流量净额-4,563,554.08-33,957,441.41 86.56%筹资活动产生的现金流量净额 50,140,980.36 9,040,748.09 454.61%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为-32,757,357.35 元，主要原因：（1）为促进销售，本期在加强信用管理的同时，放宽了部分经销商的信用政策，延长了部分经销商的回款账期，同时本期公司开始接受票据结算方式，致使本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少较多；（2）销售的增长与季节性的备货致使本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长较多。2、本期投资活动产生的现金流量净额为-4,563,554.08 元，较上年同期增长了 86.56%，主要原因是本期购建固定资产较上年同期大幅减少。3、本期筹资活动产生的现金流量净额为 50,140,980.36 元，较上年同期增长了 454.61%，主要原因是本期公司通过定向发行股票方式募集了较多资金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司控股子公司 （1 1）公司名称：四川百味源食品有限公司公司名称：四川百味源食品有限公司 统一社会信用代码证：91510302327006199D 注册资本：1000 万元 法定代表人：王明琴 成立日期：2015 年 3 月 9 日 地址：四川省自贡市沿滩区卫坪镇卫坪乡詹市村 经营范围：肉制品及农副产品加工；水产品加工；蛋品加工；销售：食品、生鲜肉、水产品、蔬菜、水果、五金交电、日用百货；进出口贸易；农业技术开发。（以上经营范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）是否合并报表：是，四川百味源食品有限公司2019年度营业收入1,563,265.47元，净利润18,173.88元。19 （2 2）公司名称：四川小甘妈食品有限公司）公司名称：四川小甘妈食品有限公司 统一社会信用代码证：91510100MA6C99JF6L 注册资本：100 万元 法定代表人：袁鸿亮 成立日期：2018 年 1 月 12 日 地址：中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府大道北段 1700 号 9 栋 1 单元 8 层 801 号 经营范围：食品经营（未取得相关行政许可（审批），不得开展经营活动）；销售：蔬菜、冷鲜肉、蛋、装饰材料（不含危险化学品）、五金产品、日用品、工艺美术品、办公用品、文化用品（不含图书、报刊、音像制品和电子出版物）、体育用品、电子产品、建材、钢材、机械设备、农副产品、化工产品（不含危险化学品）；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）是否合并报表：是，四川小甘妈食品有限公司 2019 年 4 月 30 日购买日至本期期末实现营业收入1,869,817.12 元，净利润-349,573.28 元。2 2、全资子公司、全资子公司 （1 1）公司名称：）公司名称：成都井盐帮商贸有限公司成都井盐帮商贸有限公司 统一社会信用代码证：9151010759729096X8 注册资本：1000 万元 法定代表人：甘雪梅 成立日期：2012 年 06 月 25 日 地址：成都市武侯区龙腾中路 6-8 号 2 栋 1 单元 6 层 601 号 经营范围：批发兼零售预包装食品；销售：五金交电、农副产品（不含棉麻、生丝、蚕茧、粮油）、日用百货、化妆品、纸制品（不含印刷品）、工艺美术品、机械设备、办公用品、化工产品（不含危险品）；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。是否合并报表：是，成都井盐帮商贸有限公司 2019 年 4 月 30 日购买日至本期期末实现营业收入46,017.7 元，净利润 44,844.14 元。（2 2）公司名称：自贡盐府百味电商有限公司）公司名称：自贡盐府百味电商有限公司 统一社会信用代码证：91510311MA6AXRXP5R 注册资本：550 万元 法定代表人：叶怀宝 成立日期：2019 年 10 月 30 日 地址：自贡市沿滩区沿滩镇犀牛路 63-9 号 经营范围：互联网零售百货，销售：调味品、食用油、农副产品、