836226_2015_卡友信息_2015年年度报告_2016-04-14.pdf

第1 页，共 106 页 公告编号：2016-001 长沙卡友信息服务股份有限公司（Changsha Cardinfo Inc.）2015年度报告 卡友信息 NEEQ:836226 第2 页，共 106 页 2015 年 7 月 14 日，我公司技术项目“卡友管理系统”、“农信客户营销系统”获得由中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书。2015年 7 月 15 日，我公司技术项目“银联供应链资金归集系统”、“储值卡系统”、“商户对账系统”、“终端管理系统”获得由中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书。2015 年 10 月 28 日，公司获得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书。2015 年 11 月 6 日，公司成功改制为股份制公司，为下一步进入资本市场快速发展铺平了道路。公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 106 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.31 第十节财务报告.35 长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 106 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、卡友信息、股份公司 长沙卡友信息服务股份有限公司 湖南卡友 湖南卡友商务有限公司 公司法 中华人民共和国公司法（2013 年修订）证券法 中华人民共和国证券法（2014 年修订）管理办法 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 长沙卡友信息服务股份有限公司章程 三会 股东大会、董事会和监事会 股东大会 长沙卡友信息服务股份有限公司股东大会 董事会 长沙卡友信息服务股份有限公司董事会 监事会 长沙卡友信息服务股份有限公司监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 北京市尚公律师事务所 POS 销售终端 POS（point of sale）是一种多功能终端，把它安装在特约商户和受理网点中与计算机联成网络，就能实现电子资金自动转帐，它具有支持消费、预授权、余额查询和转帐等功能，使用起来安全、快捷、可靠。收单 银行卡收单业务是指签约银行向商户提供的本外币资金结算服务。就是最终持卡人在银行签约商户那里刷卡消费，银行结算。收单银行结算的过程就是从商户那边得到交易单据和交易数据，扣除按费率计算出的费用后打款给商户。中国银联 中国的银行卡联合组织，通过银联跨行交易清算系统，实现商业银行系统间的互联互通和资源共享，保证银行卡跨行、跨地区和跨境的使用。银联网络遍布中国城乡，并已延伸至亚洲、欧洲、美洲、大洋洲、非洲等境外 150 个国家和地区。IC 卡 集成电路卡(Integrated Circuit Card)，由于其固有的信息安全、便于携带、比较完善的标准化等优点，在身份认证、银行、电信、公共交通、车场管理等领域应用广泛。元、万元 人民币元、人民币万元 长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 106 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争与开拓风险 我国支付行业发展迅速，创新模式不断出现，但支付宝与财付通作为支付行业领先机构占有非常大的市场份额，其他支付机构占据细分的线上支付市场与线下收单市场，行业竞争相当激烈，公司面临已取得第三方支付牌照的支付企业与收单机构的竞争压力。随着支付行业的商机不断涌现，将导致现有竞争者或潜在竞争者直接或者间接进入本公司所在的细分市场，与公司展开激烈的竞争，使公司面临较大的市场竞争风险。业绩依赖性风险 公司需要依靠收单行的通道开展业务，向商户提供服务，分润收入由中国银联代为计量和收取，此种模式决定了公司的业绩依赖于收单银行的政策制定及发展方向，可能造成公司的议价能力有限，产生业绩依赖性风险。受理市场风险 伪卡、套现等风险和违规问题层出，乱象丛生。从大规模预授权风险事件到日常的伪卡盗刷案件，其中突出特点就是商户与持卡人甚至是不法分子合谋欺诈，反映出部分收单机构在商户风险管理方面十分薄弱。销售集中风险 报告期内，公司的客户集中度较高，2014 年、2015 年对前五大客户的销售收入分别为 1,869.98 万元、2,079.07 万元，分别占当期收入的 65.31%和 60.59%。如果公司在市场开拓、业务开展上没有取得较大进展，公司将对大客户存在较大程度的依长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 106 页 赖，可能导致其在服务的定价上缺乏主动权，面临收入下降的风险。人才流失的风险 公司所处行业的人力资源分布情况十分不均衡，行业人员流动性比较大，是典型的以创新为主导的知识密集型、技术密集型、人才密集型的行业。专业人才是公司的核心资源之一，是保持和提升公司竞争力的关键要素。虽然公司非常重视员工激励机制、人才培训机制及人才引进机制的建立与完善，但随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业内对专业技术人才的争夺日趋激烈，公司存在专业人才流失的风险。如果公司在人才聘用、职业生涯规划和人才培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员流失的风险。市场竞争加剧风险 我国电子商务行业发展迅速，创新模式不断出现，行业尚未形成相对稳定的竞争格局，市场竞争相当激烈。就目前而言，公司面临着来自线上电子商务企业及线下支付企业的竞争压力。公司业务模式虽然具有一定的创新性，但是渠道建设仍然处于发展阶段，公司的竞争优势尚须进一步提升。随着线下电子商务行业的商机不断涌现，将导致现有的竞争者或潜在的竞争者直接或者间接进入本公司所在的细分市场，与公司展开激烈的竞争，使公司面临较大的市场竞争风险。业务地域集中的风险 报告期内，公司业务基本都在湖南省内开展，地域范围集中。这主要是公司所处发展阶段导致的。公司仍处于发展期，集中业务资源在省内精耕细作，一方面巩固在省内的业务地位，另一方面培养业务团队，积累业务资源，为下一步跨省开展业务打下基础。但是，公司目前业务相对集中，导致了公司容易受本地区经济波动、省内监管政策变动、竞争格局变动等影响，可能影响公司的业绩增长。控股股东和实际控制人的控制风险 张晓清持有公司 17,187,840 股，占股本总额的 35.81%，且通过与张孜、卡联友合签署一致行动协议书，控制公司拥有表决权的股份比例为 76.67%，且担任公司董事长兼总经理，为公司的控股股东及实际控制人。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构，但如果张晓清利用其对公司的控制地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响，仍可能损害公司和其他股东的利益。公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司业务的快速发展，公司不断扩大的经营规模将会对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 106 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 长沙卡友信息服务股份有限公司 英文名称及缩写 Changsha Cardinfo Inc.证券简称 卡友信息 证券代码 836226 法定代表人 张晓清 注册地址 长沙市芙蓉区芙蓉中路 267 号东成大厦 11 楼 办公地址 长沙市芙蓉区芙蓉中路 267 号东成大厦 21 楼 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张福建、窦维维 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张孜 电话 0731-88185608 传真 0731-82258805 电子邮箱 公司网址 http:/ 长沙市芙蓉区芙蓉中路 267 号东成大厦 21 楼（邮编：410011）公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司综合业务部 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-10 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 银联卡收单专业服务、银行业务软件开发和运营业务、银行卡支付平台运营业务、电子商务及支付研发推广业务。普通股股票转让方式 协议转让 长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 106 页 普通股总股本 48,000,000 控股股东 张晓清 实际控制人 张晓清 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914301007632949082 是 税务登记证号码 914301007632949082 是 组织机构代码 914301007632949082 是 长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 106 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,312,894.53 28,630,155.96 19.85%毛利率%56.89%48.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,031,660.41 464,047.96 1,846.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,775,699.81 354,815.65 2,373.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.72%1.01%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.22%0.77%-基本每股收益 0.19 0.01-二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 97,264,333.76 90,088,464.83 7.97%负债总计 42,082,101.30 43,637,881.77-3.57%归属于挂牌公司股东的净资产 55,182,232.46 46,150,910.67 19.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.03 11.65%资产负债率%43.27%48.57%-流动比率 1.38 1.50-利息保障倍数-三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 64,188,697.87 765,623.81-应收账款周转率 9.09 19.32-存货周转率 52,824.01 0.00-长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 106 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.97%7.39%-营业收入增长率%19.85%25.15%-净利润增长率%1,846.27%-30.33%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 48,000,000 45,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 220,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 102,697.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,332.48 非经常性损益合计 255,960.60 所得税影响数-48,404.66 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 106 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1，公司所处行业：公司属于软件和信息技术服务业，其经营主要采取合作运营、收益分成的合作推广模式。主要为各商业银行、非税执收单位、特约商户和广大持卡人提供金融 POS 业务、非税收缴业务、MIS-POS 业务(银行卡收银一体化)、金融税控收款机专业化服务、移动支付、POS 终端多应用、信付通终端多应用、平台运营业务、软件开发业务、移动支付服务等业务的专业化服务。2，公司主营业务：公司主营业务是为银行提供收单外包服务项目，以约定的比例进行收单手续费分成。同时公司借助银联的增值业务，在自有 10 万余台终端上推广渠道，叠加便民缴费、转帐类业务，按比例分成。公司在增值业务推广方面，拥有广泛的业务类别，因此增值业务种类繁多，可以满足大部分市场需求。3，客户类型：公司依托收单银行开展专业化服务，主要营销推广均面向银行及行业客户。4，公司的产品和服务：优质的收单专业化服务与强大的技术支撑是公司营销的前提与方向，从而获得银行及行业客户的认可与支持。在创新业务方面，公司下设技术开发与技术运维两大技术管理模块，拥有行业内较为专业、强大的研发人员和技术水平。多次并常期为行业单位（如非税、电力）、收单银行提供专业化服务系统相关业务的开发与运维支持。具有专业、快速响应、安全稳定性能高的特点。在增值业务推广方面，公司除了拥有专业的技术团队为业务提供强大的技术平台支持外，还有一支专业的营销团队以及丰富的增值业务相关资源，目前公司合作的银行与行业客户推广超过 200 家。公司善于整合资源，拥有丰富的推广经验，根据业务种类和面向群体的不同设计适应客户的最佳方案。5，关键资源：公司下设有研发中心，公司目前共有研发人员 35 名，其中核心技术人员 5 人。对于公司自用的核心软件采用企业内部自主开发的模式。公司充分利用自身的特有资源和能力，使成果最大限度的集中在企业内部，不易被竞争对手利用，以保证知识产权的专有性，使企业具有核心竞争力。企业在接受委托外包软件开发时，采用合作研发的模式，对研发的任务部分通过委托给外部其它企业完成，从而避免了重复开发，使研发中心有精力去重点研发核心的技术部份，以增强自身的核心竞争力，并实现企业自身利润的最大化。公司拥有完善的商户管理平台，能同时面向公司业务部门、银行客户经理及商户开放，向不同对象提供不同的操作界面。实现对商户的基本信息、帐户、交易等各项数据的有效管理，尤其针对大型商户的个性化交易报表需求提供个性化服务。6，销售渠道：公司依托收单银行开展专业化服务，主要营销推广均面向银行及行业客户。因而优质的服务与强大的技术支撑是公司营销的前提与方向，从而获得银行及行业客户的认可与支持。7，收入来源：公司收入主要来源于银行收单外包服务费用（即收单收益分成）、长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 106 页 平台研发费及增值业务渠道费。具体可划分为三类，一类为收单机构提供外包服务的收单手续费收入，即商户使用 POS 机刷卡时产生的手续费中，除去发卡方、银联必需分得的手续费后，剩余部分公司与合作银行按协议比例划分所得。一类为平台开发费，即公司为合作银行提供相关银行卡服务，为合作银行研发平台的费用。另一类为增值业务平台接入分成费。即合作银行或机构通过公司现有增值业务系统实现终端接入，公司向合作银行或机构收取平台接入费。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 34,312,894.53 元，净利润 9,031,649.40 元，营业收入和净利润比 2014 年增长 19.85%和 1,846.28%。主要原因：1，POS 运营方式进行了部分改变，与收单机构合作采取设备租赁的方式，保证了每个终端的最低收入，POS 租赁费大幅增长；2，公司开发拥有独立自主知识产权的交易转接系统，为多家银行提供了良好的资金清算转接。该平台运营初具成效，平台收入大幅增长；3，公司为合作的收单机构提供银行卡支付的个性化解决思路和方案，软件销售增长较快；4，公司与第三方支付机构合作，收单收入大幅增长；5，公司注重技术开发和项目创新，技术团队注入了新动力，汇聚了一批来自银行业、IT 业、信息行业，且具有丰富实践经验、有较强研发创新能力、能随时应对市场变化的业务精英骨干。2015 年公司通过新项目吸引，锁定了很多大客户群体，保证了收入的稳定增长。6，公司 2015 年被评为国家级高新技术企业，在税收方面享受了优惠政策。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入金额金额 变动比变动比占营业收入占营业收入长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 106 页 的的比重比重%例例%的的比重比重%营业收入 34,312,894.53 19.85%-28,630,155.96 25.15%-营业成本 14,788,896.72-0.41%43.10%14,849,443.83 9.07%51.87%毛利率%56.89%-48.13%-管理费用 8,571,980.19 14.70%24.98%7,473,682.76 21.39%26.10%销售费用 1,456,913.79-26.30%4.25%1,976,756.91 95.03%6.90%财务费用-216,524.42 24.75%-0.63%-173,561.46 2.17%-0.61%营业利润 10,832,074.49 1,660.26%31.57%615,367.41-19.58%2.15%营业外收入 220,000.00 900.00%0.64%22,000.00-84.29%0.08%营业外支出 18,332.48 3,566.50%0.05%500.00-37.50%-净利润 9,031,649.40 1,846.27%26.32%464,047.96-30.33%1.62%项目重大变动原因:1、营业利润2015年为10,832,074.49元，2014年为615,367.41元，同比增加1,660.26%，主要原因是：因公司与第三方支付机构合作收入及因平台运营初具成效，销售收入 2015 年为 34,312,894.53 元，2014 年为 28,630,155.96 元，同比增加 500 余万元。资产减值损失2014 年为 2,409,877.26 元，2015 年资产减值 损失为-2,940,032.55 元，2015 年较 2014年转回资产减值损失导致利润增加。2、营业外收入 2015 年为 220,000 元，2014 年营业外收入为 22,000 元，同比增长 900%，主要是政府拨入外包基金增加了 198,000 元。3、营业外支出 2015 为 18,332.48 元，2014 年为 500 元，同比增加 3,566.50%，主要因为 2015 年下属子公司贵州卡友注销产生的滞纳金。4、2015 年净利润为 9,031,649.40 元，2014 年为 464,047.96 元,同比增加 1,846.27%，主要原因是公司与第三方支付机构合作收入及因平台运营初具成效，销售收入 2015 年为34,312,894.53 元，2014 年为 28,630,155.96 元，同比增加 500 多万元。资产减值损失 2014年为 2,409,877.26 元，2015 年资产减值 损失为-2,940,032.55 元，2015 年较 2014 年转回部分资产减值损失导致净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 34,312,894.53 14,788,896.72 28,630,155.96 14,849,443.83 其他业务收入-合计合计 34,312,894.5334,312,894.53 14,788,896.7214,788,896.72 28,630,155.9628,630,155.96 14,849,443.8314,849,443.83 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%银联卡专业化服务 27,282,242.79 79.51%22,019,443.84 76.91%平台运营业务 6,500,725.68 18.95%6,360,120.21 22.21%长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 106 页 应用软件开发 415,191.02 1.21%242,861.14 0.85%商品销售收入 114,735.04 0.33%7,730.77 0.03%合计合计 34,312,894.5334,312,894.53-28,630,155.9628,630,155.96-收入构成变动的原因 银联卡收单专业化服务为公司向商户提供 POS 机具帮助商户进行收款等业务，从商户刷卡手续费分润中获取一定比例分成。报告期内公司银联卡收单第三方服务清算手续费分润收入分别2014 年 22,019,443.84 元、2015 年 27,282,242.79 元。公司注重技术开发和项目创新，技术团队注入了新动力，汇聚了一批来自银行业、IT 业、信息行业，且具有丰富实践经验、有较强研发创新能力、能随时应对市场变化的业务精英骨干，公司通过新项目吸引、锁定了很多大客户群体，保证了收入的稳定增长。且随着社会消费习惯的改变，发卡数量增加，刷卡消费人数不断增加。鉴于上述原因，2015 年收入较 2014年稳步增长。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 64,188,697.87 765,623.81 投资活动产生的现金流量净额-31,390,064.73-9,601,054.08 筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 106 页 2015 年、2014 年公司经营活动产生现金流量净额分别为 64,188,697.87 元、765,623.81 元，公司 2015 年、2014 年提供劳务收到的现金的金额分别 32,623,072.65元、25,638,997.77 元，占营业收入比重分别为 0.95、0.90、销售回款与收入基本匹配。公司 2015 年、2014 年购买商品、接受劳务支付的现金的金额分别为 1,448，875.38 元、1,574,377.31 元，占营业成本比重分别为 0.10、0.11。公司认为经营活动现金流波动是合理的。1 1、公司净利润与经营性现金流量净额之间的差异分析：、公司净利润与经营性现金流量净额之间的差异分析：公司净利润与经营性现金流量净额之间的差异主要受往来款的影响。具体差异分析如下：1）2015 年净利润为 9,031,649.4 元，经营活动现金流量净额为 64,188,697.87 元，差额为 55,157,048.47 元，主要原因是：经营性应收项目的增加了 45,208,463.99 元，其中公司股东归还借款导致其他应收款减少 34,836,289.80 元，从而现金流量增加；固定资产折旧以及经营性应付项目增加导致了现金流量增加。2）2014 年净利润为 464,047.96 元，经营活动现金流量净额为 765,623.81 元，差额为 301,575.85 元，主要原因是：经营性应收项目增加了 17,649,796.40 元，主要为公司实际控制人的往来款，导致了现金流量减少；固定资产折旧以及经营性应付项目增加，导致了现金流量增加。2 2、投资活动现金流量分析、投资活动现金流量分析 2014 年、2015 年公司投资活动产生的现金流量净额分别为、-9,601,054.08 元、-31,390,064.73 元。2014 年投资活动产生的现金流量主要为公司购买长沙银行保本型固定收益理财产品所支付的现金。2015年投资活动产生的现金流量主要为公司购买2000万基金及 1200 万的其他流动资产所支付的现金。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 兴业银行股份有限公司长沙分行 5,224,707.92 15.23%否 2 湖南省农村信用社联合社 5,115,749.02 14.91%否 3 中国建设银行股份有限公司湖南省分行 4,067,272.27 11.85%否 4 中国邮政储蓄银行有限责任公司湖南省分行 3,858,396.31 11.24%否 5 长沙银行股份有限公司 2,524,531.06 7.36%否 合计合计 20,790,656.5820,790,656.58 60.59%60.59%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称 长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 106 页 (5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 百富计算机技术(深圳)有限公司 1,818,690.00 41.34%否 2 深圳市新国都技术股份有限公司 1,951,560.00 43.75%否 3 湖南恒瀚高新技术有限公司 202,506.24 4.61%否 4 深圳市联兴丰科技有限公司 170,520.00 3.88%否 5 长沙正锋信息技术有限公司 73,000.00 1.66%否 合计合计 4,216,276.244,216,276.24 95.24%95.24%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称 (6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,466,081.12 3,639,331.86 研发投入占营业收入的比例%10.10%12.71%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 39,012,774.30 527.81%40.11%6,214,141.16-58.71%6.90%33.21%应收账款 4,728,839.31 67.59%4.86%2,821,723.16 1,890.77%3.13%1.73%存货 1,299.14-长期股权投资-固定资产 19,083,336.25-19.30%19.62%23,646,010.13-8.93%2.63%-6.63%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 97,264,333.76 7.97%-90,088,464.83 7.39%-资产负债项目重大变动原因：长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 106 页 1、货币资金2015年为39,012,774.30元，2014年为6,214,141.16元，同比增加了527.18%，增加的主要原因是股东归还借款。2、应收账款 2015 年是 4,728,839.31 元，2014 年为 2,821,723.16 元，同比增加了 67.59%，应收账款变动分析：应收账款为未结算的项目款。根据 POS 机具的刷卡情况，银联或金融机构利用系统记录的数据与企业进行结算，公司于收到银联或银行的结算单据时确认收入。公司2014 年末以及 2015 年应收账款期末余额为 2,821,723.16 元、4,728,839.31 元，当期的营业收入分别为 28,630,155.96 元、34,312,894.53 元，应收账款占当期营业收入的比重为 9.86%、13.78%，公司 2014 年开始，公司加强对尚在信用期内的客户进行常规化催收管理，但由于公司客户大部分为国有银行等，导致应收账款占营业收入比例有所上升，但基本不会存在拖欠款项的情况。公司整体应收账款管理较好，信用政策稳定。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 公司报告期内拥有两家全资子公司：湖南卡友商务有限公司和贵阳卡友信息技术有限公司，无分公司。湖南卡友商务有限公司成立于 2011 年 11 月 28 日，法定代表人为张晓清，住所为长沙高新开发区谷苑路 166 号研发办公楼 101 三楼 312 房，注册资本为 3,000 万元，经营范围为：会务会展服务；经济信息咨询；银行卡技术的开发；设计、制作、发布、代理、国内各类广告；电子设备的销售与维护；国内劳务派遣。（需资质证、许可证的项目取得相应有效的资质证、许可证后方可经营）。湖南卡友商务有限公司自设立之日起未实际开展经营业务。报告期内湖南卡友总收入：0元，净利润：-109,295.40元，总资产：29,891,804.60元，净资产：29,890,704.60元。贵阳卡友信息技术有限公司成立于 2014 年 8 月 27 日，法定代表人为唐志强，住所为贵阳市观山湖区长岭北路 1 号贵阳国际会议展览中心 2 号厅 309-5 室，注册资本为 200 万元，经营范围为“银行卡技术推广及咨询服务；计算机软件开发、推广；计算机系统集成；电子设备的销售及维护。（以上经营项目，国家禁止、限制的除外，涉及行政许可的，须凭许可证经营）”。贵阳卡友信息技术有限公司自设立之日起未实际开展经营业务，且于 2016 年 1 月 19 日经观山湖区工商行政管理局核准注销。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 （一）对外投资说明：2015 年 8 月 3 日，长沙卡友信息服务股份有限公司购置银桦新三板 6 号基金 2,000 万元 A类基金。根据合同约定，基金管理人：深圳市银桦投资管理有限公司，基金托管人：国信证券股份有限公司，基金的存续期限为 2 年，深圳市银桦投资管理有限公司收取管理费，基金管理费的年费率为 2%，以 A 类基金份额持有人实际缴付的基金份额出资款为基数计算基金管理费。银桦新三板 6 号基金属封闭式基金，存续期 2 年。本基金通过本基金委托财产收益分配的安排，将基金份额分成预期风险和收益水平不同分为两个类别，即 A 类份额和 B 类份额。认购：A 级基金份额由管理人以外的合格投资者进行认购和申购，B 级基金份额由管理人直接认购。清算：基金清算时，扣除各项费用后，本基金优先分配 A 类份额的本金，之后分配 A 类份额的收益，直至 A 类份额的年化收益达到 A 类份额初始认购金额的 9.0%为止，将剩余资产全部长沙卡友信息服务股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 106 页 分配给 B 类份额；如在扣除相关费用后，本基金全部资产分配给 A 类份额后，仍无法满足 A 类份额的本金和 A 类份额初始认购金额 9.0%/年的收益的总额，由深圳市银桦投资管理有限公司对差额进行补偿。（二）其他流动资产说明：2015 年 10 月 27 日，湖南卡友商务有限公司与福建创业联盟企业管理有限公司订立基金购买协议，基金存续期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，湖南卡友商务有限公司根据协议约定在 2015 年 11 月 23 日将 1,200 万购买基金款一次性付清，2015 年 12 月 31 日后因该契约型私募基金未能成功备案，福建创业联盟企业管理有限公司在 2016 年 4 月 6 日、4 月 7 日分为两次将合计 1200 万的基金购买款退回湖南卡友商务有限公司。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 一、行业发展 电子支付正日益成为人们日常生活中不可或缺的组成部分。在我国没有个人支票，银行卡成为个人支付的主要账户。从 1984 年我国发行第一张银行卡开始，到 2015 年底，我国拥有银行卡数量超过 50 亿张，其中芯片卡超过 20 亿张。我国零售商品消费总额以每年超过 10%的速度增长，银行卡渗透率（银行卡使用占总消费金额的比率）以每年 4-5 个百分点的增长，我国城镇化不断深入，使得银行卡消费交易每年都以 30%以上的速度在增长，2015 年银行卡交易总量达到 53.9 万亿元，比上年增长 31%.从 POS 终端的覆盖率来看，我国人均拥有 POS 机数量远低于国外，特约商户普及率不到 40%（特约商户普及率安装有 POS 机的商户数/商户总数），与美国、韩国的超过 90%相比，市场空间广阔。2015 年，我国 POS 总量超过 2000 万台，比上年增长 43%。二、行业周期性、季节性及区域性特点 本行业周期性不明显，与银行卡使用处于同一个周期，一般下半年比上半年的业务要好，消费发达地区比消费落后地区要好。三、市场竞争格局 我国目前银行卡业务的竞争格局主要有三个特点：银联与 visa 等其他国家卡组织的竞争；银行与第三方支付机构的竞争，银行间的竞争；线上网络支付和线下面对面支付的竞争；1、银联作为我国目前唯一的卡组织，拥有银联卡超过 40 亿张，是全球最大的卡组织，随着 WTO 的进程，国外的卡组织发卡早已进入中国市场，受理市场也将开放；2、以第三方支付机构为代表的新兴收单机构涌入，形成了新的市场格局。近年来支付机构在收单市场占有重要一席。截至目前，获得银行卡收单业务许可的支付机构有 60 余家，将与全国 200 多家银行形成部分竞争格局；国内银行间为了争取商户，竞争同样相当激烈；3、以支付宝、微信支付为代表的互联网企业，尽管受到央行和银行的规范和狙击，仍以很快的速度发展。综上所述，我国银行卡支付业务激烈程度是国外没有的。卡组织的竞争将国际化，银行和第三方支付机构的竞争，银行优势较大，银行之间的竞争基本保持平