836165_2015_汇昌股份_2015年年度报告_2016-04-10.pdf

1 汇昌股份 NEEQ:836165 深圳市汇昌石材设计股份有限公司 Shenzhen Huichang Stone Design Co.,Ltd 年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 7 月 23 日，深圳市汇昌石材有限公司注册资本由1,500.00 万元增加至 1,808.00 万元。2015 年 9 月 23 日，深圳市汇昌石材有限公司整体变更为股份有限公司。2016 年 3 月 17 日，公司在全国股转系统挂牌。公告编号：2016-008 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.32 第十节 财务报告.37 公告编号：2016-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、本公司 指 深圳市汇昌石材设计股份有限公司 汇昌有限 指 深圳市汇昌石材有限公司 共青城合伙 指 共青城龙湾港投资管理合伙企业（有限合伙）宝鹰建设 指 深圳市宝鹰建设集团股份有限公司 京仕 指 广州京仕天娱投资有限公司 梅奥口腔 指 梅奥口腔（深圳）有限公司 好耐特 指 公司前身深圳市好耐特科技发展有限公司“三会”指 公司股东（大）会、董事会和监事会的统称 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 君悦 指 上海市君悦（深圳）律师事务所 国海证券 指 国海证券股份有限公司 大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指“大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华审字2016003156 号审计报告”公司章程 指 经创立大会通过的深圳市汇昌石材设计股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 深圳工商局 指 深圳市工商行政管理局 报告期 指 2015 年度 元 人民币元（特指除外）公告编号：2016-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、对客户及关联方存在重大依赖风险 受制于公司资金、人力等资源有限，公司未进行大规模市场拓展，对前五大客户及关联方依赖程度较高。2013 年度、2014 年度、2015 年度，前五大客户收入占收入的比例分别为：100%、100%、94.81%。其中对关联方宝鹰建设的收入占收入的比例分别为：100%、18.06%、71.32%。公司未来将扩大业务规模和客户群体，以降低公司对前五大客户及关联方依赖的风险。二、委外加工较为集中风险 面对行业竞争激烈、竞争者较多的局面，特别是龙头企业全产业链模式，公司采用精细化管理，灵活式服务等差异化竞争策略，注重为客户提供优质石材服务的同时，为避免资产过重及提高公司的经营效率，对于非公司核心要素的生产环节予以外包。在长期合作过程中，公司与委托加工商天津市新城宏星石材有限公司形成了较为稳定的合作关系，并在 2014 年 1 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了 2015 年度审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：2016-008 6 月 1 日签订了为期两年的加工合作协议书。但委托加工商加工能力等发生变化，将会影响到公司的经营，给公司经营带来不利的影响。三、2013 年公司实际控制人变化给公司持续经营能力带来的风险 公司自 2004 年成立至 2011 年，主要经营蓄电池业务；2011 年至 2013 年 3 月 6 日公司已未实际经营。2013 年 3 月 6 日，余前宏入主企业，并开始经营石材业务，虽然目前公司经营情况良好，但公司实际控制人变化对公司持续经营仍存在一定的风险。四、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人余前宏持有公司 82.96%的股份，并担任公司董事长、总经理，能够对公司的发展战略、经营决策、人事和利润分配等重大事项具有完全的控制能力。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司生产经营带来风险。五、市场竞争风险 2014 年规模以上石材企业 2866 家，行业处于较分散状况，竞争者较多，行业中具有品牌优势的企业市场份额也较小。长期以来，石材业在粗放的发展模式下迅速扩张，行业管理水平较低，石材资源浪费、产品品质参差不齐、矿山及加工环境恶化等问题普遍存在，对企业和行业的社会形象造成了恶劣影响，严重制约了石材行业的生存和发展。未来行业面临结构性调整和淘汰整合趋势，如公司未来不能有效的扩大规模或者打造适合自身发展的模式，面临的竞争将越来越大，从而对公司盈利能力造成一定的影响。六、宏观经济周期性波动风险 通常情况下，石材加工及销售行业与国民经济运行状况、全社会固定资产投资规模、城市化进程、居民消费习惯等因素有关。近年来，受益于我国城市化进程加快、全社会固定资产（含房地产行业）投资规模增长、石材消费水平逐步提高，公司销售收入不断增长。但自 2013 年以来，受宏观经济增速放缓影响，全社会固定资产投资增速和全国房地产开发投资增速不断放 公告编号：2016-008 7 缓，如果宏观经济增速持续放缓，影响房地产消费需求或国家加强调控力度，减少对房地产投资规，将导致对装饰性石材的消费需求的减少，公司的经营业绩及现金流量将会受到一定的影响。七、国家政策风险 石材是天然的绿色建材，具有节能、环保的自然属性，生产环节的能耗仅相当于 0.3 吨标准煤，在所有建材产品中是最低的，其生命周期成本与陶瓷、木材相比也具有相当的优势。但石材生产过程中仍会产生噪音、粉尘等影响，随着人民对环保要求越来越高，国家政策也会向环保、资源及生态保护等方面倾斜。虽然公司将非核心要素的生产外包给有资质的加工商予以完成，但仍会受到一定的影响。八、石材价格波动风险 中国的石材资源丰富。各省、市、自治区均有石材资源且现已被开发。据石材协会统计，我国石材开采企业多达 600 家，已建有石材矿(点)3000 余座，种类多达千余(大理石 400 余种，花岗石 600 余种)，石材开采及贸易处于完全竞争市场。但公司原材料占公司总成本的比例高达 95%以上，如上游石材价格波动，会对公司的盈利能力造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-008 8 第二节 公司概况 一一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市汇昌石材设计股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Huichang Stone Design Co.Ltd 证券简称 汇昌股份 证券代码 836165 法定代表人 余前宏 注册地址 深圳市龙华新区民治街道白石龙逸秀新村 B28 号 办公地址 深圳市龙华新区民治街道白石龙逸秀新村 B28 号 主办券商 国海证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区竹子林四路光大银行大厦三楼 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨熹、张朝铖 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王满霞 电话 0755-85269889 传真 0755-85269889 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市龙华新区民治街道白石龙逸秀新村 B28 号 518000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息三、企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 行业（证监会规定的行业大类）C30 非金属矿物质品业 主要产品与服务项目 装饰石材的设计、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 18,080,000 控股股东 余前宏 实际控制人 余前宏 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440300763487419B 是 税务登记证号码 91440300763487419B 是 组织机构代码 91440300763487419B 是 公告编号：2016-008 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 70,672,517.60 19,742,914.24 257.96%毛利率 14.60%12.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,385,381.27 899,026.85 276.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,385,381.27 899,307.52 276.44%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.23%13.59%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.23%13.59%-基本每股收益 0.21 0.06-二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 29,266,930.84 10,203,207.05 186.84%负债总计 8,856,170.69 3,137,828.17 182.24%归属于挂牌公司股东的净资产 20,410,760.15 7,065,378.88 188.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 0.47 140.43%资产负债率 30.26%30.76%-流动比率 3.26 3.08-利息保障倍数 169.92 70.83-三三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-50,752,547.84 255,396.39-应收账款周转率 5.98 4.85-存货周转率 0.00 0.00-四四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 186.84%22.77%-营业收入增长率 257.96%904.00%-净利润增长率 276.56%1,071.97%-公告编号：2016-008 10 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,080,000 15,000,000 20.53%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六六、非经常性非经常性损益损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 -非经常性损益合计非经常性损益合计 -所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -七七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -公告编号：2016-008 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 公司通过项目人员对石材运用的丰富经验和设计师对美学的追求，注重消费者对环境氛围，文化内涵，艺术质量等精神功能的需求，有机的将石材的实用性和艺术性进行结合，赋予建筑更具视觉愉悦感和文化内涵，创作出功能合理、舒适优美的建筑空间。报告期内，公司成功完成了“公园 1872 项目三期 1 号”、“海南省清水湾项目”、“长沙市滨江文化园图书馆”、“四川雅居乐铂雅苑”、“崇州羊马 P-5 会所”等项目。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展；另一方面积极展开行业拓展和经营渠道发展，扩大公司规模，丰富和优化现有业务，进一步增强竞争力，取得了较好的经营成果。2015 年度公司主营业务继续保持良好的发展势头，各项主要经济指标较去年同期呈现增长迅速。2015 年度，公司实现营业收入 70,672,517.60 元，较上年同期增长 257.96%；实现净利润 3,385,381.27 元，较上年同期增长 276.56%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 29,266,930.84 元，较上年同期增长 186.84%。报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化，未对公司经营情况产生影响。公告编号：2016-008 12 1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 70,672,517.60 257.96%-19,742,914.24 904.00%-营业成本 60,350,541.89 250.99%85.39%17,194,509.26 880.38%87.09%毛利率 14.60%-12.91%-管理费用 4,111,006.90 365.41%5.82%883,316.38 1,396.38%4.48%销售费用 1,137,912.82 194.98%1.61%385,762.02 3,537.46%1.95%财务费用 26,720.75 52.21%0.04%17,554.67 3,155.27%0.09%营业利润 4,513,841.69 268.10%6.39%1,226,262.51 1,098.92%6.21%营业外收入-营业外支出-100.00%-374.23-净利润 3,385,381.27 276.56%4.79%899,026.85 1,071.97%4.55%项目重大变动原因：营业收入：公司 2015 年度营业收入为 70,672,517.60 元，同比增长 257.96%，主要系公司 2015 年度的客户数量有所增加，同时公司完成了包括宝鹰建设的海南省清水湾项目装饰石材在内的多个项目。营业成本：公司 2015 年度营业成本为 60,350,541.89 元，同比增长 250.99%，主要系公司 2015 年度项目数量增加，导致石材原料采购支出和加工费用支出增加。管理费用：公司 2015 年度管理费同比增长 365.41%，主要系公司 2015 年度筹备在股转系统挂牌，导致相关中介费用支出上升。销售费用：公司 2015 年度销售费用同比增长 194.98%，主要系销售人员工资费用及差旅费增加。财务费用：公司财务费用主要为转账手续费。营业利润及净利润：公司 2015 年度营业利润及净利润大幅增加，主要系营业收入增长所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 70,672,517.60 60,350,541.89 19,742,914.24 17,194,509.26 其他业务收入-合计合计 70,672,517.60 60,350,541.89 19,742,914.24 17,194,509.26 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 装饰石材 70,672,517.60 100.00%19,742,914.24 100.00%公告编号：2016-008 13 收入构成变动的原因 公司专注于装饰石材的设计及销售业务。2014 年度及 2015 年度，公司的营业收入来自于装饰石材业务。本报期内无变动。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-50,752,547.84 255,396.39 投资活动产生的现金流量净额-56,121.00-140,975.64 筹资活动产生的现金流量净额 57,177,638.89 -现金流量分析现金流量分析：公司2015 年度经营活动产生的现金流量净额为-50,752,547.84元，主要系公司本年度项目数量增加，导致石材原料采购支出和加工费用支出增加；同时，公司客户宝鹰建设以票据支付部分货款，导致经营活动产生的现金流入增幅不及现金流出的增幅，因此公司本年度经营活动现金流量净额为负。公司 2015 年度投资活动产生的现金流量净额为-56,121.00 元，主要为购买办公设备的支出。公司 2015 年度筹资活动产生的现金流量净额为 57,177,638.89 元，主要为票据贴现以及股东投入资金产生的现金流入。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一客户（深圳市宝鹰建设集团股份有限公司）50,399,022.31 71.32%是 2 第二客户（名称略）9,853,189.80 13.95%否 3 第三客户（名称略）4,685,705.13 6.63%否 4 第四客户（名称略）1,831,300.00 2.60%否 5 第五客户（名称略）218,158.97 0.31%否 合计合计 66,987,376.21 94.81%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一供应商（名称略）33,574,225.47 59.60%否 2 第二供应商（名称略）20,772,674.50 36.88%否 3 第三供应商（名称略）1,839,596.90 3.27%否 4 第四供应商（名称略）149,663.25 0.27%否 公告编号：2016-008 14 合计合计 56,336,159.12 100.00%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本年期末本年期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占 总 资总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 货币资金 6,502,880.25 4,756.00%17.76%133,910.20 587.09%1.31%16.45%应收账款 17,804,942.39 330.74%68.69%5,837,848.37 153.74%57.22%11.47%存货-长 期 股 权投资-固定资产 188,401.24 8.34%0.51%173,896.22 106.30%1.70%-1.19%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 29,266,930.84 186.84%-10,203,207.05 22.77%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 货币资金较上年同期增加 4756.00%，主要原因是 2015 年 7 月末吸收其他股东投资 9,960,000.00 元所致。2、应收账款 应收账款较上年同期增加 68.69%，主要原因是宝鹰及京仕的项目已完成。而应收款尚未收回。3、资产总计 资产总计较上年同期增加 186.84%，主要原因是货币资金较上年同期增加了 4756%；应收账款较上年同期增加了 330.74%。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 公告编号：2016-008 15（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 近年来，中国石材业总体发展形势较好，中国石材在原料产量、加工能力和外贸出口均已达到世界第一。根据中国石材协会“十二五”规划，2015 年全行业规模以上企业将达到几千亿元的市场规模，其中石材加工制成品增加值占行业增加值比重达 70%以上。经济的快速发展及持续大规模投资促进了对石材产品的巨大需求。随着生产规模的扩大，石材产业在建材行业中地位不断上升，现已逐步从“量”向“质”战略转移，逐渐改变过去粗加工生产，提高精深加工程度，增加产品附加值。目前石材的使用越来越广泛。家居中的客厅、厨房、卫生间以及商场、写字楼、文化艺术展览馆、体育馆、园林景观等都可大量采用石材。石材的使用，尤其是中高端石材的广泛运用是未来的大趋势。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、公司竞争优势（1）丰富的项目经验 公司的主要业务为装饰石材的设计，以及依据石材设计为基础加工的石材成品的销售。公司在客户的建筑装饰工程中，扮演着石材应用的最后把关者的角色，负责将施工图纸上的石材应用描述进行精确的深化设计，并且跟踪、指导、监督石材成品的加工，从而保证石材成品精确地符合施工要求和预期效果。加之每个工程项目的石材大部分都为订制生产的，因此对于石材设计和销售企业的经验有着较高的要求。公司自成立以来，承接了包括住宅、写字楼、酒店、餐厅、电影院、图书馆等多种类型的装饰工程的石材设计和销售工作，对不同建筑装饰环境下的石材应用有着丰富的经验，能够满足客户对装饰工程中的石材应用要求和预期。（2）较为稳定的优质客户资源和较强的市场开拓能力 对于石材行业的下游客户，单个装饰工程的石材采购量和采购金额一般较大，因此客户一般会选择与较为固定的单个或数个石材设计和销售企业进行长期合作，从而降低采购货物的质量风险。报告期内，公司主要客户为深圳市宝鹰建设集团股份有限公司等知名企业。目前公司正在洽谈的意向订单较多，公司仍将继续开拓新的优质客户，持续增加销售订单，并且公司后续也会通过进行新一轮融资募集资金进一步加强公司的财务实力，为公司引进更多的人才，开拓更多的优质订单提供资金支持。2、公司竞争劣势及应对措施（1）产业链布局不完整 石材行业中的领先企业，一般拥有矿山开采、石材设计、石材加工、石材安装的全产业链服务能力，能够为客户一站式地提供原材料、产品、安装的解决方案。公司为形成差异化竞争力及资金实力有限，目 公告编号：2016-008 16 前主要负责装饰石材的设计以及销售。公司并无矿山开采能力，无法进行石材荒料的开采，此外因资金实力有限，公司尚无石材加工的相关设备，公司销售的装饰石材加工依靠第三方加工单位，公司在石材产业链上的布局不完整。针对该竞争劣势，公司一方面积极扩大上游稳定的石材荒料供应商数量，同 时与目前合作的石材加工单位保持良好的合作关系，从而保证公司能够持续地、稳定地进行石材荒料的采购以及委托石材的加工，另一方面，公司正积极布局室内装饰设计业务，与行业内其他企业形成差异化竞争。（2）公司经营规模相对较小 石材行业的下游客户目前主要为大型的房地产公司以及装饰公司，相应的房地产项目的规模以及装饰工程的规模较大，因此要求石材企业具备大规模、多种类的石材的供应能力。行业中的领先企业一般具备石材矿山开采权、加工设施、以及充足的人力资源储备，能够同时为多个客户、多个项目提供各类石材成品。此外，行业中的领先企业已经逐渐走向国际市场，客户群体包括国内和国际客户。与行业领先企业相比，公司原材料的采购规模、委外加工规模、客户群、员工队伍上均相对较小，承接特大规模项目的能力以及同时处理多个大型项目的能力有限。针对该竞争劣势，公司将进一步扩大销售推广的力度，拓展客户群的规模，同时公司将继续考察和开发新的供应商关系，拓宽公司的原材料采购渠道，公司还将积极地进行人才的招聘和积累，为公司扩大经营规模储备充足的人力资源。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，市场环境、行业发展态势良好；公司具备完全自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司经营管理层、核心人员稳定；没有重大不利影响公司持续经营的事项发生。（六（六）自愿披露自愿披露 无 二二、未来展望未来展望（自愿（自愿披露）披露）（一（一）行业发展趋势行业发展趋势 石材属低碳产品，石材业没有窑炉，与水泥、玻璃、陶瓷、砖瓦等传统大宗建材热工过程相比，机械的物理加工过程生产能耗较低，是建材工业中最节能的一个产业之一。同时，石材的使用也能起到建筑物保温、节能的作用，性价比高，石材的广泛应用对我国建筑材料的结构调整、节能减碳有重要的意义。随着能源成本在生产成本的比重增加，低碳节能特点使石材在装饰产品市场更具竞争力，应用 公告编号：2016-008 17 领域将得到进一步扩展。建筑 材料工业“十二五”发展规划指导我国石材加工行业发展，提出加快产品升级换代，推进非金属矿物精深加工。大力推广石材等装饰装修材料的功能设计、结构设计、创意 设计，形成装饰装修材料的系统设计和配套体系；提出建设几个大型石材集散加工基地，大力发展石文化创意设计产业的发展目标。石材产品的应用范围正在不断扩大，除了中高端商业地产、公共设施等大量使用天然石材外，随着生活水平的提高，石材产品越来越向家居方向发展，越来越多的房地产精装修楼盘开始选用石材。（二（二）公司发展战略公司发展战略 公司致力于打造建筑装饰石材提供商的平台建设，注重提供设计、研发、生产营销及售后服务为一体的系统化解决方案，聚焦客户需求，为客户带来全新的石材建筑装饰新体验，在不断进取中，成为全球石材行业的领导者。公司已积极开拓国内市场。（三三）经营计划经营计划或目标或目标 2016 年，世界经济仍将处于危机后的修复盘整阶段、世界经济发展的不确定性有增无减；中国经济正在进入一个增长动力切换和发展方式转变的新常态，公司的发展也将面临新的的挑战。公司将进一步贯彻有关股东大会或董事会决议精神，围绕 2016 年度经营/工作计划，在确保“现金流”良好的前提下，着眼“服务客户，质量效率，订单业绩，成本利润”协调发展的总目标，围绕“抓订单、提质量、降成本、搭平台”的经营思路开展各项工作，稳步提升公司的核心竞争力。（四（四）不确定性因素不确定性因素 1、国家经济政策变化及对下游房地产政策的调整会影响公司的业绩预期；2、新的高端石材市场的走势不断创新中尚在探索阶段，市场行情尚存在不确定性；3、公司人员不断扩大也存在一定的不稳定性。三、风险因素 （一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、对客户及关联方存在重大依赖风险 受制于公司资金、人力等资源有限，公司未进行大规模市场拓展，对前五大客户及关联方依赖程度较高。2013 年度、2014 年度、2015 年度，前五大客户收入占收入的比例分别为：100%、100%、94.81%。其中对关联方宝鹰建设的收入占收入的比例分别为：100%、18.06%、71.32%。公司未来将扩大业务规模和 公告编号：2016-008 18 客户群体，以降低公司对前五大客户及关联方依赖的风险。二、委外加工较为集中风险 面对行业竞争激烈、竞争者较多的局面，特别是龙头企业全产业链模式，公司采用精细化管理，灵活式服务等差异化竞争策略，注重为客户提供优质石材服务的同时，为避免资产过重及提高公司的经营效率，对于非公司核心要素的生产环节予以外包。在长期合作过程中，公司与委托加工商天津市新城宏星石材有限公司形成了较为稳定的合作关系，并在 2014 年 1 月 1 日签订了为期两年的加工合作协议书。但委托加工商加工能力等发生变化，将会影响到公司的经营，给公司经营带来不利的影响。三、2013 年公司实际控制人变化给公司持续经营能力带来的风险 公司自 2004 年成立至 2011 年，主要经营蓄电池业务；2011 年至 2013 年 3 月 6 日公司已未实际经营。2013 年 3 月 6 日，余前宏入主企业，并开始经营石材业务，虽然目前公司经营情况良好，但公司实际控制人变化对公司持续经营仍存在一定的风险。四、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人余前宏持有公司 82.96%的股份，并担任公司董事长、总经理，能够对公司的发展战略、经营决策、人事和利润分配等重大事项具有完全的控制能力。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司生产经营带来风险。五、市场竞争风险 2014 年规模以上石材企业 2866 家，行业处于较分散状况，竞争者较多，行业中具有品牌优势的企业市场份额也较小。长期以来，石材业在粗放的发展模式下迅速扩张，行业管理水平较低，石材资源浪费、产品品质参差不齐、矿山及加工环境恶化等问题普遍存在，对企业和行业的社会形象造成了恶劣影响，严重制约了石材行业的生存和发展。未来行业面临结构性调整和淘汰整合趋势，如公司未来不能有效的扩大规模或者打造适合自身发展的模式，面临的竞争将越来越大，从而对公司盈利能力造成一定的影响。六、宏观经济周期性波动风险 通常情况下，石材加工及销售行业与国民经济运行状况、全社会固定资产投资规模、城市化进程、居民消费习惯等因素有关。近年来，受益于我国城市化进程加快、全社会固定资产（含房地产行业）投资规模增长、石材消费水平逐步提高，公司销售收入不断增长。但自 2013 年以来，受宏观经济增速放缓影响，全社会固定资产投资增速和全国房地产开发投资增速不断放缓，如果宏观经济增速持续放缓，影响房地产消费需求或国家加强调控力度，减少对房地产投资规，将导致对装饰性石材的消费需求的减少，公司的经营业绩及现金流量将会受到一定的影响。七、国家政策风险 公告编号：2016-008 19 石材是天然的绿色建材，具有节能、环保的自然属性，生产环节的能耗仅相当于 0.3 吨标准煤，在所有建材产品中是最低的，其生命周期成本与陶瓷、木材相比也具有相当的优势。但石材生产过程中仍会产生噪音、粉尘等影响，随着人民对环保要求越来越高，国家政策也会向环保、资源及生态保护等方面倾斜。虽然公司将非核心要素的生产外包给有资质的加工商予以完成，但仍会受到一定的影响。八、石材价格波动风险 中国的石材资源丰富。各省、市、自治区均有石材资源且现已被开发。据石材协会统计，我国石材开采企业多达 600 家，已建有石材矿(点)3000 余座，种类多达千余(大理石 400 余种，花岗石 600 余种)，石材开采及贸易处于完全竞争市场。但公司原材料占公司总成本的比例高达 95%以上，如上游石材价格波动，会对公司的盈利能力造成影响。（二）（二）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 无 四四、对非对非标准标准审计意见审计意见审计报告的审计报告的说明说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 公告编号：2016-008 20 第第五五节节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二（三）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节二（四）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（九）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项（一）重大诉讼、仲裁事项 重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 涉及涉及金额金额（元（元）占期末净资占期末净资产比例产比例%是否是否结案结案 临时公告临时公告披露时间披露时间 -总计-案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：公告编号：2016-008 21（二）（二）公司发生的公司发生的对外对外担保事项：担保事项：担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期限担保期限 担保类型担保类型 （保证（保证、抵、抵押、押、质押质押）责任责任类型类型（一般或者（一般或者连带连带）是否履是否履行必要行必要决策程决策程序序 是否是否关联关联担保担保 -总计 -对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）-公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保-直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额-公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额-（三）（三）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资资产、资源）源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是否无是否无偿占用偿占用 是否是否履行必要履行必要决策程序决策程序 宝鹰建设 资金 2,902,098.62 1,772,025.33 是 是 余前宏 资金 3,582,256.26 0.00 是 是 合计-6,484,354.88 1,772,025.33-占用原因、归还及整改情况：宝鹰建设为经营性往来，期末余额预计于 2016 年度收回，我们积极扩展其他客户，减少与宝鹰建设的关联销售情况。余前宏为非经营性往来，本期已归还。-0.00 0.00 0.00-公告编号：2016-008 22（四）报告期内（四）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 50,399,023.31 50,399,023.31 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 0.00 4 财务资助（挂牌公司接受的）0.00 0.00 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 总计总计 50,399,023.31 50,399,023.31 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序-总计 0.00 0.00 0.00 （五）收购、（五）收购、出售资产出售资产事项事项 -（六）对外投资事项（六）对外投资事项 -（七）企业合并事项（七）企业合并事项 -（八）股权激励（八）股权激励计划在本年度的具体实施情况计划在本年度的具体实施情况 -（九）承诺事项的履行情况（九）承诺事项的履行情况 避免同