835487_2015_协诚股份_2015年年度报告_2016-03-23.pdf

第 1 页，共 120 页 协诚股份 NEEQ:835487 安徽协诚实业股份有限公司（Anhui Association honest Industry Co.,Ltd.）年度报告 2015 第 2 页，共 120 页 公司年度大事记 公司 2015 年 6 月 19 日通过高新技术企业认定，连续三年内可享受高新技术企业的税收优惠政策 2015 年公司获得 4 项实用新型专利资格认定证书。2015年公司有35项进入实质审查阶段的专利发明。公司 2015年 12 月 23 日拿到全国中小企业股份转让系统挂牌同意函，公司简称协诚股份，股票代码：835487。2015 年公司聘请深圳市谋事精益文化咨询有限公司对公司员工进行定期培训。安徽协诚实业股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 120 页 目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.30 第六节股本变动及股东情况.35 第七节融资及分配情况.38 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.40 第九节公司治理及内部控制.44 第十节财务报告.50 安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 4 页，共 120 页 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、协成实业、协诚股份 指 安徽协诚实业股份有限公司 报告期 指 2015 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 律师事务所 指 安徽承义律师事务所 众环海华、中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 安徽协诚实业股份有限公司章程 众联投资 指 芜湖众联股权投资合伙企业（有限合伙）芜湖蓝格 指 芜湖蓝格包装材料有限公司 美的集团 指 美的集团股份有限公司 美的制冷 指 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 美智空调 指 芜湖美智空调设备有限公司 格力集团 指 珠海格力电器股份有限公司 芜湖格力 指 格力电器（芜湖）有限公司 日立电器 指 日立家用电器（芜湖）有限公司 卷料 指 生产钣金件的主料，主要为钢材卷材 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 5 页，共 120 页 第一节声明与提示第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴海龙、主管会计工作负责人夏婧及会计机构负责人、（会计主管人员）肖群保证协诚股份2015年度报告中财务报告的真实、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项重要风险事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 2014年、2015 年，公司对前五名客户销售占比分别为99.00%和 96.40%，其中对美的集团及下属子公司销售占公司营业收入比分别为82.93%和91.36%。这主要是由于公司下游行业企业相对比较集中决定的，美的集团、格力集团、海尔、海信等为数不多的公司占领绝大部分市场份额。公司与客户之间不存在关联关系，依靠自身竞争优势通过客户严格的供应商评审。报告期内，公司客户较为稳定，未发生重大客户流失的情形。但鉴于公司客户集中度较高，若后期主要客户流失，将会对公司的经营产生重大不利影响。实际控制人不当控制的风险 截至 2015 年 12 月 31 日，公司股东章健及季玛丽夫妇直接或间接持有公司 82%的股份，为公司实际控制人。若公安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 6 页，共 120 页 司实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来损失风险。供应商集中程度较高的风险 2014 年度、2015 年，公司前五大供应商的采购金额占当期采购总额的比例分别为84.54%、93.85%。报告期内，公司供应商的集中度较高是因为公司客户美的集团、格力集团为了保证产品质量，对主要原材料采用调拨方式管理。公司从美的集团、格力集团等客户处采购原材料，并与美的集团、格力集团等客户直接结算。虽然这种原材料采购方式是行业内通常做法，公司也可以从其他原材料供应商处采购，但如果部分主要供应商供货情况发生重大变化，可能会给公司生产经营带来一定影响。公司治理风险 公司系由有限公司整体变更成立。2015 年 9 月 21 日，股份公司创立大会暨第一次股东大会，审议通过了股份公司“三会”议事规则、对外投资管理制度、关联交易决策制度、对外担保管理制度等规章制度，进一步健全与完善了公司法人治理结构。但由于股份公司成立时间较短，管理层规范运作意识的提高是一个循序渐进的过程，且相关制度在后期是否能够严格得以执行也需要时间检验。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。公司控股股东及实际控制人发生变更 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 8 月 27 日期间，甘本财、芮日英夫妇为公司实际控制人。2014 年 8 月 27 日，经过股权转让后，公司实际控制人相应变更为章健、季玛丽夫妇。控股股东和实际控制人变更前后，公司管理团队未发生重大变更，管理层中的大部分人员一直在公司内部担任职务，公司的业务方向一直按照管理层的预期发展，经营稳定，最近两年一期内公司控股股东和实际控制人发生变化的事项未对公司的持续经营造成不利影响。税收政策变动的风险 2015 年 6 月 19 日，公司取得了高新技术企业证书（证安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 7 页，共 120 页 书编号为 GR201534000330）。根据中华人民共和国企业所得税法及有关规定，公司自 2015 年度至 2017 年度享受15%的企业所得税优惠政策。如果未来公司未能被重新认定为高新技术企业，或上述税收优惠政策发生变化，公司经营业绩将受到一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 8 页，共 120 页 第二节第二节公司公司概况概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽协诚实业股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Association honest Industry Co.,Ltd.证券简称 协诚股份 证券代码 835487 法定代表人 吴海龙 注册地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 办公地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58 号 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王宏、陈水兵 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 夏婧 电话 0553-8298179 传真 0553-8298179 电子邮箱 公司网址 http:/ 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58 号 241000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-01-14 安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 9 页，共 120 页 行业（证监会规定的行业大类）金属制品业（C33）主要产品与服务项目 白色家电钣金件，具体包括空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟机钣金件、冷凝器、蒸发器钣金件等。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）32,800,000 控股股东 章健 实际控制人 章健及季玛丽夫妇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91340200551843514Y 是 税务登记证号码 91340200551843514Y 是 组织机构代码 91340200551843514Y 是 安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 10 页，共 120 页 第第三三节节会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 106,499,149.10 160,939,431.58-33.83 毛利率%11.04 13.24-归属于挂牌公司股东的净利润-2,752,609.10 5,059,071.74-154.41 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,472,735.62 5,080,333.30 -148.67 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.51 311.49-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.83 312.80-基本每股收益-0.15 1.01-114.85 二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计（元）68,509,640.83 79,800,625.20 -14.15 负债总计（元）39,308,551.85 75,646,927.12 -48.04 归属于挂牌公司股东的净资产（元）29,201,088.98 4,153,698.08 603.01 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）0.89 0.83 7.23 资产负债率%57.38 94.79-流动比率 1.57 0.85-利息保障倍数 -0.54 4.48 -安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 11 页，共 120 页 （三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）17,264,217.82 2,874,733.65 -应收账款周转率 10.48 16.10-存货周转率 3.60 5.16-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-14.15 34.34-营业收入增长率%-33.83 38.04-净利润增长率%-154.41 134.73-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）32,800,000 5,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益 项目项目 金额金额（元）（元）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 16,875.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 74,099.93 安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 12 页，共 120 页 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-370,848.41 非经常性损益合计非经常性损益合计-279,873.48 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额-279,873.48 安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 13 页，共 120 页 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司专注于家电电器、汽车等钣金件的设计、生产和销售。公司拥有较为成熟的钣金件设计和工艺改良技术、先进的生产设备、严格的质量管理体系、并申请多项专利。公司通过客户供应商资格严格评审后，与客户签订长期的合作协议，以“直销”的方式将公司产品销售给客户。公司主要产品包括：空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟机钣金件、冷凝器、蒸发器钣金件等。公司下游客户主要为各大家用电器生产商，如：美的制冷、芜湖格力、美智空调等，这些客户拥有严格的供应商评审体系和质量管理体系。公司依靠自身竞争优势成为美的集团、格力电器等家用电器生产商供应商资格。公司以过硬的产品质量、快速相应客户需求的能力、优质的售后服务，受到客户的高度认可，通过向客户提供质量优良，工艺精准的产品获得收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 14 页，共 120 页 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 2015年公司完成营业收入10,649.91万元，较2014年度下降了33.83%；实现净利润-275.26万元，较2014年度下降了154.41%。主要原因一方面是钢材市场价格大幅下跌，导致产品降价；另一方面是因为公司主要供应商美的空调降低库存储备，导致产品需求下降。2015年度上半年因为钢材价格大幅下降，而废料价格随钢材市场价格波动而波动，我司2015年同比2014年废料收入因价格下降而减少约350万元，降幅比例43%。为了保持一定的价格竞争优势我司于2015年7月份对我司产品进行了8%-20%不同程度的降价，此降价致使销售额降低约200万元。另外2015年度因筹办新三板挂牌业务，我司2015年支付给中介机构的费用约130万元，新增社保购买人员100人，新增社保购买费用及住房公积金购买费用约80万元。受国际、国内经济环境的影响，2015 年度钢材价格持续下跌。12 月末，钢铁协会 CSPI中国钢材价格指数为 56.37 点，与上年同期相比下降 26.72 点，降幅 32.16%。从全年看，各月指数均低于上年同期，2015 年各月 CSPI 平均值为 66.43 点，同比下降 24.89 点，降幅为 27.26%。2015 年，钢材价格下跌超过 800 元/吨，板带材及管材价格下跌超过 1000元/吨。钢材价格的持续下跌是导致企业生产经营困难的直接原因，这其中对企业的库存成本影响最大，库存成本的虚高从而导致毛利率下降，直接影响了公司的经营利润。从刚刚发布的2016 年中国空调行业白皮书中可以看到，2015 年受宏观经济发展放缓、房地产市场波动及客观天气等因素影响，中国空调市场整体表现低迷。据中怡康统计，2015 年中国空调市场整体零售额为 1374 亿元，同比下降 4.8%；整体零售销量为 4170万台，同比下滑 1.1%。2015 年，空调出货通路受阻，工厂产能过剩。截至 2015 年底，行业库存总量已突破 4000 万台，相当于国内空调一年销售总和。这意味着，贯穿 2015 年的空调业去库存策略，并未起到有效作用，而去库存也成为行业名副其实的新常态。2015 年度公司为了更好的发展，加大了研发费用的投入，2015 年度公司获得四个实用新型专利证书，并有 35 个进入实审阶段的发明专利。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成单位：元）利润构成单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入金额金额 变动比例变动比例%占营业占营业安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 15 页，共 120 页 的比重的比重%收入的收入的比重比重%营业收入 106,499,149.10-33.83-160,939,431.58 38.04-营业成本 94,736,976.74-32.15 88.96 139,628,304.66 35.31 86.76 毛利率%11.04-13.24-管理费用 9,658,865.96 58.23 9.07 6,104,388.10 15.09 3.79 销售费用 1,934,139.58-48.41 1.82 3,749,045.72 29.61 2.33 财务费用 2,582,281.26-24.35 2.42 3,413,544.65 74.46 2.12 营业利润-2,231,579.35-132.33-2.10 6,902,601.93 134.5 4.29 营业外收入 90,974.93 131.29 0.09 39,333.83 37.05 0.02 营业外支出 370,848.41 460.56 0.35 66,156.82 43.52 0.04 净利润-2,752,609.1-154.41-2.58 5,059,071.74 134.73 3.14 项目重大变动原因：1.本期营业收入比上期下降 33.83%，一方面是因为钢材市场价格大幅下跌，导致产品降价；另一方面是因为公司主要供应商美的空调降低库存储备，导致产品需求下降。2.本期营业成本比上期下降32.15%，一方面是本期营业收入比上期下降33.83%，从而导致成本相应减少；另一方面是因新三板挂牌我司新增社保购买人员100人，新增社保购买费用及住房公积金购买费用约80万元，新增人员大部分都是生产人员。3.本期管理费用比上期上升 58.23%，主要原因为本期公司增加了研发投入。2015 年度公司研发支出 5,243,341.61 元，相对于 2014 年度的 1,864,152.88，同比增长 181.27%；另一方面是因新三板挂牌，我司 2015 年支付给中介机构的费用约 130 万元。4.本期销售费用比上期下降 48.41%的原因主要系本期公司销售量下降和燃油价格的下降导致运输成本降低所致。2015 年度运输费用 845,480.61 元，相对于 2014 年度2,206,456.75 元，同比降低 61.67%。5.财务费用比上期下降 24.35%的主要原因是借款利息的减少和融资租赁利息费及服务支出的减少所致。6.本期营业利润比上期下降 132.33%，主要是因为公司营业收入下降所致。安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 16 页，共 120 页 7.2015年度公司营业外收入90,974.93元，比上期上升131.29%的主要原因为本期公司收到政府专利奖励款所致。8.本期营业外支出比上期上升 460.56%的主要原因是补缴以前年度税款产生的税收滞纳金；另外由于2012 年度、2013 年度由于公司财务人员疏忽导致非生产性进项税未及时转出，并导致少缴纳增值税的情形。2015 年 8 月 11 日，芜湖市国家税务局稽查局出具税务行政处罚决定书（芜国税稽罚201590 号），责令公司补缴 2012 年度及 2013 年度增值税合计 17,096.34 元，并对公司处以 8,548.17 元的罚款。截至 2015 年 9月 16 日，公司已按要求补缴了全部增值税，并缴纳了罚款。2015 年 10 月 8 日，芜湖市国家税务局稽查局出具 证明，确认上述税务不规范行为，情节较轻，不属于重大违法违规行为。9.净利润比上期下降 154.41%，主要原因是公司 2015 年度营业收入较 2014 年度减少了 54,440,282.48 元，销售毛利率从 2014 年度的 15.25%下降到-16.59%，扣除销售费用、财务费用的下降的影响，使得公司净利润显著下降。（2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 101,888,074.96 94,582,786.36 152,741,694.28 138,181,370.72 其他业务收入 4,611,074.14 154,190.38 8,197,737.30 1,446,933.94 合计合计 106,499,149.1 94,736,976.74 160,939,431.58 139,628,304.66 按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%钣金冲压件 101,888,074.96 95.67 152,741,694.28 94.91 其他业务收入 4,611,074.14 4.33 8,197,737.30 5.09 收入构成变动的原因 公司专注于家电电器、汽车等钣金件的设计、生产和销售，报告期内公司主营业务收入全部为钣金冲压件。2015 年公司钣金冲压件销售收入占营业收入比重为 95.67%，与 2014年占比 94.01%差异不大。公司收入各组成部分比重基本保持稳定。2015 年度钣金冲压件收入较 2014 年度下降 33.29%，主要是由于原材料价格上涨以及公司主要客户美的公司去库存造成销售额减少所致。2015 年度其他业务收入较 2014 年度下降 43.75%主要是因为其他业务主要是公司卖废料收入，2015 年钢材价格大幅度下跌，安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 17 页，共 120 页 从而导致其他业务收入下降明显。（3）现金流量状况）现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 17,264,217.82 2,874,733.65 投资活动产生的现金流量净额 251,584.72-5,683,497.18 筹资活动产生的现金流量净额-16,927,780.71 1,832,045.84 现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量获得明显改善，主要原因是公司 2015 年度经营活动产生的现金流入较 2014 年度增加了 7,815,396.47 元，扣除公司 2015 年度购买商品、接受劳务支付的现金减少了 14,144,699.63 元、支付的各项税费增加 8,109,517.49 元以及支付其他与经营活动有关的现金增加 1,460,497.98 元之后经营活动产生的现金流量净额增加。公司 2015 年度购买商品、接受劳务支付的现金较 2014 年度大幅度下降主要是因为2014 年度为改善公司生产经营状况加大了对公司生产经营的投入。2.报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为 251,584.72 元较 2014 年度增加了5,935,081.90 元，主要是公司 2015 年度收回对外拆出的资金 15,922,937.55 元较 2014 年度增加了 15,181,937.55 元，扣除购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少4,456,519.90 元和向其他单位拆出资金增加 13,763,375.55 元之后投资活动产生的现金流量净额增加。32015 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-16,927,780.71 元较 2014 年度减少了 18,759,826.55 元，主要原因是因为公司 2015 年度增资 27,800,000 元，取得借款收到的现金减少 12,000,000 元，收到的其他与筹资活动有关的现金减少 39,156,309.01 元，扣除偿还债务支付的现金减少 11,000,000 元、分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少341,802.96 元、偿还个人及单位借款增加 7,644,972.2 元、支付融资租赁租金减少1,049,440.46 元、支付融资租赁服务费减少 572,640.88 元、支付融资租赁保证金减少2,413,000元以及支付票据保证金增加3,135,429.64元之后筹资活动产生的现金流量净额减少。2015 年度公司净利润为负数，但是经营活动现金流却大幅增长，主要一方面是由于前期应收账款收回，2015 年度应收账款 3,377,015.13 元，较 2014 年度减少 13,572,410.35 元，从而导致经营活动现金流入增加，另一方面是由于 2015 年度采购材料款未支付，2015 年安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 18 页，共 120 页 度应付账款 14,337,695.88 元，相对于 2014 年度增加 1,667,383.89 元，从而导致现金流出减少，综合考虑导致现金净流量大幅增加。（4）主要客户情况）主要客户情况 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 芜湖美智空调设备有限公司 52,813,840.06 49.59 否 2 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 32,042,443.32 30.09 否 3 芜湖美的厨房电器制造有限公司 12,437,096.29 11.68 否 4 格力电器（芜湖）有限公司 3,865,159.43 3.63 否 5 章为根 1,502,534.19 1.41 否 合计合计 102,661,073.29 96.40 应收账款联动分析：应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入 106,499,149.10 元，较上期下降 33.83%。报告期末，公司应收账款账面净额 3,377,015.12 元，较上期下降 80.08%。报告期内，公司依据企业会计准则-商品销售收入，同时满足销售商品收入的 5 个条件进行收入确认和成本结转，与客户结算则是以合同约定的条款进行开票和回款。公司主要销售空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟机钣金件、冷凝器、蒸发器钣金件等给客户，主要客户各年对钣金件产品需求主要比较稳定，因此报告期内的主要客户应收账款具有联动可比性，较稳定。应收账款期末余额下降主要系公司以芜湖美智空调设备有限公司、芜湖美的厨房电器制造有限公司等美的集团及其下属各经营单位的应收账款为最高额质押担保，从美的小额贷款股份有限公司取得借款。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 芜湖美智空调设备有限公司 37,808,345.24 50.19%否 2 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 24,571,364.80 32.62%否 3 格力电器（芜湖）有限公司 4,958,522.46 6.58%否 4 安徽美佳新材料股份有限公司 2,158,097.78 2.86%否 安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 19 页，共 120 页 5 芜湖市国源金属材料有限公司 1,202,294.86 1.60%否 合计合计 70,698,625.14 93.85-（6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,243,341.61 1,864,152.88 研发投入占营业收入的比例%4.92 1.16 研发支出分析：研发支出分析：报告期内，公司按照规定已向当地科技局等相关部门办理了研发项目的立项登记，并按相关规定和公司的内控制度，单独归集了报告期内公司实际发生的研发投入金额。报告期内，公司实际发生的研发投入金额 5,243,341.61，占营业收入的比例为 4.92%。按照高新技术企业认定管理办法，最近一年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元（含）的企业，比例不低于 4%。公司研发支出与营业收入比符合高新技术企业认定管理办法的要求。2、资产负债结构分析单位：元、资产负债结构分析单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减%金额金额 变动变动 比例比例%占总资产占总资产的比重的比重%金额金额 变动变动 比例比例%占总资产占总资产的比重的比重%货币资金 3,785,515.50 5,999.37 5.53 62,064.03-94.03 0.08 5.45 应收账款 3,377,015.12-80.08 4.93 16,949,425.47 457.57 21.24-16.31 存货 26,211,454.06 -0.92 38.26 26,455,083.46 -2.26 33.15 5.11 长期股权投资-固定资产 22,424,550.13-17.14 32.73 27,062,971.40 36.41 33.91-1.18 在建工程-短期借款 5,500,000.00-35.29 8.03 8,500,000.00 -19.05 10.65-2.62 长期借款-资产总计 68,509,640.83-14.15-79,800,625.20 34.34-资产负债项目重大变动原因：1、报告期内公司货币资金期末余额较期初余额增加 5999.37%，主要是报告期内开立银行承兑汇票缴纳保证金所致。2、报告期内公司应收账款期末余额较期初余额减少 80.08%，主要原因是公司应收账款 1 年以内到期的占比较大，2015 年 1 年以内的应收账款占应收账款总额的 95.10%，2014年度 1 年以内的应收账款占应收账款总额的 99.12%，2015 年度 1 年内到期的应收账款回款 14,305,956.24 元，从而导致应收账款期末余额大幅减少。安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 20 页，共 120 页 3、报告期内公司短期借款期末余额较期初余额减少 35.29%，主要原因是 2014 年短期借款到期后公司结合现金需求未进行续借。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 无（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 1、宏观环境 进入二十一世纪，中国成为世界制造业中心和世界消费大国。家用电器、汽车和电机等行业近年来迅速发展，使得金属冲压、钣金等零部件的需求迅速增长。不少跨国企业在将整机制造转移至中国的同时，也将配套工厂转移至中国，对国内配件的采购量也逐年快速增加，带动了国内相关行业的快速发展。在这种背景下，作为制造业基础行业之一的冲压钣金行业也获得了快速发展。世界家用电器的生产主要集中在北美、亚洲和西欧，全球83%的家电产品由这三个地区的企业生产。其中北美80%的家电产品集中在美国及美墨边境生产，欧洲则以意大利为制造中心。亚洲市场潜力巨大，当地劳动力成本较低，正成为二十一世纪最大的生产基地。家电行业的快速发展，使得中国正以大国地位跻身家电市场。汽车工业是许多工业发达国家和新兴工业化国家的支柱产业。冲压钣金加工是汽车工业发展的基础，汽车中轿车的冲压钣金零件数占其零件总数的 75%以上。在汽车工业较发达的日本，其汽车冲压钣金零部件的销售额占冲压钣金行业总销售额的 68%以上。2、行业发展 进入二十一世纪，中国成为世界制造业中心和世界消费大国。家用电器、汽车和电机等行业近年来迅速发展，使得金属冲压、钣金等零部件的需求迅速增长。不少跨国企业在将整机制造转移至中国的同时，也将配套工厂转移至中国，对国内配件的采购量也逐年快速增加，带动了国内相关行业的快速发展。在这种背景下，作为制造业基础行业之一的冲压钣金行业也获得了快速发展。目前国内冲压钣金行业的突出特点有以下几个方面：市场安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 21 页，共 120 页 容量快速增长；企业数量多、规模小、行业集中度低；信息化程度和技术水平低；产品质量等级偏低。3、市场竞争的现状 目前国内冲压钣金行业的突出特点有以下几个方面：市场容量快速增长；企业数量多、规模小、行业集中度低；信息化程度和技术水平差异较大；产品质量等级参差不齐。公司属于金属结构制造行业中的冲压钣金子行业，目前行业内生产企业数量众多，集中程度较低，市场份额较为分散。公司 2015 年营业收入 1.06 亿元，在行业中处于中等规模，但与上市公司及国外知名公司相比，公司在企业规模、技术等方面与其仍有一定的差距。但是冲压钣金行业企业的业务区域一般受制于运输成本的限制，业务的区域性比较明显。公司是芜湖市规模最大的家用电器钣金件生产企业之一，同时也是美的制冷最大的钣金件供应商。公司约占美的制冷钣金件采购金额 60%左右的份额。3、周期波动 冲压钣金行业的发展是促进我国实现从制造业大国向制造业强国转变的重要组成部分，同时也是现代制造业的重要组成部分。行业及行业的上下游行业受国家产业政策扶持，行业发展前景明朗。随着我国加入世界贸易组织，国内制造业格局发生了巨大的变化，一方面是中国企业的产品走向世界，参与国际竞争，另一方面是全球跨国企业纷纷来国内抢占全球最大、最具潜力的消费市场，这使得我国迅速成为世界制造中心。作为制造工业链中的重要环节，冲压钣金行业近年来得到了快速发展。许多国际知名企业纷纷在中国建立生产基地和全球采购平台，增加在中国的采购量。目前，我国已成为全球最大的家用制冷电器和空调器制造基地。家用电器、汽车等相关产业的快速增长推动了冲压钣金行业的快速增长，其中汽车工业的高速增长更为冲压钣金行业提供了广阔的市场空间。过去 5 年，我国冲压钣金件的需求量以年均 20%-30%以上的速度增长，预计在“十一五”期间，我国冲压钣金件的需求量仍将继续保持 15%以上的年增长速度。因此预计钣金件加工销售行业将会继续保持持续稳定发展，不会存在周期波动。4、市场竞争的现状 目前国内冲压钣金行业的突出特点有以下几个方面：市场容量快速增长；企业数量多、规模小、行业集中度低；信息化程度和技术水平差异较大；产品质量等级参差不齐。公司属于金属结构制造行业中的冲压钣金子行业，目前行业内生产企业数量众多，集中程度较低，市场份额较为分散。公司 2015 年营业收入 1.06 亿元，在行业中处于中等规模，但与上市公司及国外知名公司相比，公司在企业规模、技术等方面与其仍有一定的差距。但是冲压钣金行业企业的业务区域一般受制于运输成本的限制，业务的区域性比较明显。公司安徽协诚实业股份有限公司 2015年度报告 第 22 页，共 120 页 是芜湖市规模最大的家用电器钣金件生产企业之一，同时也是美的制冷最大的钣金件供应商。公司约占美的制冷钣金件采购金额 60%左右的份额。5、已知趋势：（1）家电行业的快速发展，使得中国正以大国地位跻身家电市场，这得益于几个面因素：首先，随着居民消费水平不断提高，社会保障体系的逐步完善，追求时尚的年轻一代消费支出的快速提高，城市市场对节能环保健康、高端家电产品的需求将迅速增长。“十二五”时期预计将有约 5050 万台的冰箱、6200 万台洗衣机和 12000 万台空调器超过使用寿命，平均每年更新量电冰箱 1000 万台、洗衣机 1250 万台、空调器 2400 万台。空调器的需求特性为一户多机，城市市场仍有上升空间。其次，随着农民收入提高和政府的政策激励，家电产品在农村将快速普及并实现消费升级，农村消费者对高品质家电的需求将大大增加。预计“十二五”时期农村市场电冰箱、洗衣机和空调器的年均需求量分别为 12001400 万台、10001200 万台和 800 万台。第三，“十二五”时期的城镇化水平的进一步提高将为家电工业的发展提供良好的机遇。2009 年，我国城镇化率为 46.6%，预计“十二五”期末，将达到 52%。“十二五”时期我国将逢婚龄期人口的上升期，平均每年进入婚龄期的人口近 0.25 亿人，比“十一五”时期高出 420 万人，折合每年组成上千万个新婚家庭，将产生上千万套大家电需求。第四，“十二五”时期，随着我国人民的富裕程度与社会文明程度不断提升，生活节奏不断加快，个性化、时尚化的消费需求不断涌现，将为小家电创造更为广阔的需求领域。第五，“十二五”时期，以美国、欧盟和日本为主的发达国家的家电市场需求规模将保持稳定，但通过提高产品档次和改善产品结构，我国家电业仍可在发达国家市场具有巨大的提升空