835585_2015_东盛园林_2015年年度报告_2016-04-28.pdf

山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-014 证券代码：证券代码：835585 835585 证券简称证券简称：东盛园林：东盛园林 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2015东盛园林 NEEQ:835585 山东东盛园林工程股份有限公司（Shandong Dongsheng Landscape Engineering Co.,Ltd.）年度报告 山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 2015年4月13日公司经中华人民共和国住房和城乡建设部批准取得城市园林绿化企业壹级资质。2015 年 10 月 30 日公司施工的潍坊白浪河上游白浪绿洲湿地工程 2-B 标段荣获中国风景园林学会颁发的国家“优秀园林绿化工程奖”金奖。2015 年 9 月 8 日，股份公司成立。2015 年 12 月 28 日，公司收到全国中小企业股份转让系统公司颁发的同意挂牌函。公 司 年 度 大 事 记 山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 目录 释义.1 第一节声明与提示.2 第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要.6 第四节管理层讨论与分析.8 第五节重要事项.28 第六节股本变动及股东情况.37 第七节融资及分配情况.40 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.43 第九节公司治理及内部控制.47 第十节财务报告.51 山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页 共 134 页 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、东盛园林 山东东盛园林工程股份有限公司 有限公司、东盛园艺 山东潍坊东盛园艺有限公司，有限公司阶段名称 东盛建投 山东东盛建设投资有限公司，公司控股股东 东盛苗木科技 潍坊东盛苗木科技有限公司，公司之全资子公司 东盛小额贷 潍坊高新技术产业开发区东盛小额贷款有限公司，公司参股公司，公司实际控制人控制的关联方 两仪置业 山东两仪置业有限公司，公司之全资子公司 盛世天工 山东盛世天工环境工程有限公司，公司控股股东控制的关联方 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公司章程 山东东盛园林工程股份有限公司公司章程 元，万元 人民币元，人民币万元 山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页 134 页 第一节声明与提示【声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1.应收账款回收风险 2015 年 末，公 司 应 收 账 款 的 账 面 余 额 为339,918,561.61 元，占总资产的比例为 28.80%，比重偏高。虽然公司已按账龄正常计提坏账准备，但如不能及时回款或发生坏账损失，将对公司现金流和经营业绩产生较大影响。2.资产负债率过高的风险 2015 年末，母公司的资产负债率为 87.81%，主要是由于银行借款、应付账款、其他应付款等年末余额较大，使得公司的资产负债率过高，存在无法及时偿还到期债务的风险。3.大额对外担保的风险 报告期内，公司先后为山东天王医药科技有限公司、山东红叶地毯有限公司、临朐华洋精艺品有限公司和山东盛世天工环境工程有限公司向银行金融机构的融资提供担保，截至 2015 年年末，公司对外担保余额为 13,817.26 万元，公司存在大额对外担保的风险。4.公司存在对单一客户以及主要供应商重大依赖的风险 2015 年度，公司第一大客户的销售金额占当期营业收入的 97.06%，由于公司承接项目施工周期较长，单笔合同金额较大，一定时期内对单一客户的销售比重占总收入的比重颇高，构成在某时期内对主要客户存在重大依赖；公司 2015 年度第一大供应商的采购额占当期采购额的 54.49%。公事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页 134 页 司存在对单一客户及主要供应商的重大依赖。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页 134 页 第二节公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东东盛园林工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Dongsheng Landscape Engineering Co.,Ltd.证券简称 东盛园林 证券代码 835585 法定代表人 钮效东 注册地址 潍坊高新区北宫东街 3567 号（东盛大厦 105 室）办公地址 潍坊高新区北宫东街 3567 号（东盛大厦 105 室）主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 葛晓萍、龚小山 会计师事务所办公地址 中国上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 许致波 电话 0536-8536506 传真 0536-8562138 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 潍坊市高新区北宫东街 3567 号东盛大厦 801室；261061 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-01-18 行业（证监会规定的行业大类）E48 土木工程建筑业 主要产品与服务项目 市政园林绿化工程施工和生态建设工程施工 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,728,008 控股股东 山东东盛建设投资有限公司 实际控制人 杨爱君、魏西 山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页 134 页 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91370700743368041A 是 税务登记证号码 91370700743368041A 是 组织机构代码 91370700743368041A 是 山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页 134 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 242,146,325.39 254,646,146.84-4.91 毛利率%31.06 28.31-归属于挂牌公司股东的净利润 36,686,722.65 13,831,213.22 165.25 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,483,998.90 13,706,092.41 64.04 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.62 10.99 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.09 10.90-基本每股收益 1.80 0.69 160.87 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,180,240,366.10 1,155,893,988.80 2.11 负债总计 1,026,109,288.92 1,023,149,959.07 0.29 归属于挂牌公司股东的净资产 154,131,077.18 132,744,029.73 16.11 归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.44 6.64 12.05 资产负债率（母公司）%87.81 88.91-流动比率 0.40 0.35-利息保障倍数 2.42 1.64-三、三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-29,358,988.43-54,887,626.69-应收账款周转率 0.87 0.61-存货周转率 12.35 1.94-山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页 134 页 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.11 25.62-营业收入增长率%-4.91-17.58-净利润增长率%165.25 57.02-五、五、股本情况股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 20,728,008 20,000,000 3.64 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 232,721.20 政府补助 34,500.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 18,587,006.00 其他营业外收入和支出 82,328.45 非经常性损益合计 18,936,555.65 所得税影响数 4,733,831.90 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 14,202,723.75 七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响影响 无。山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页 134 页 第四节管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 公司业务处于土木工程建筑业，是一家集绿化施工、工程总包（城市园林绿化企业一级资质）于一体的专业化园林绿化企业；公司拥有能高质量、高标准完成项目的优秀的技术与管理团队，已申请 44 项专利技术，在审 4 项专利；公司通过与客户签订合作协议、竞争性谈判、精品项目的广告示范效应以及主动搜集和跟踪市场信息等方式获得各类潜在业务机会，通过招投标模式先后承接了潍坊植物园、潍坊市实验学校、青州市南阳河工程、潍坊滨海经济技术开发区白浪河综合治理等工程项目，为其提供优质的园林施工服务，以此来获取公司的收入和利润。报告期内，公司商业模式与去年相比未发生重大变化。年度内变化统计：年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司持续加强成本控制、安全管理和内控管理制度的落实，生产成本控制效果显著，全年实现营业收入 242,146,325.39 元，取得了良好的经营业绩。按照公司的发展规划，公司在现有项目安全、稳定运行的同时，稳步推进郓城生态综合治理项目，为公司的可持续发展提供坚实的基础。1、公司财务状况 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额为 1,180,240,366.10 元，比上年末增长了山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页 134 页 2.11%；负债总额为 1,026,109,288.92 元，比上年度末增长了 0.29%；净资产总额为 154,131,077.18 元，比上年度末增长了 16.11%。2、公司经营成果 2015 年公司营业收入 242,146,325.39 元，比上年同期降低了 4.91%；营业成本 166,929,073.47 元，比上年同期降低了 8.56%；净利润为 36,686,722.65 元，比去年同期增长了 165.25%。3、现金流量情况 2015 年公司经营活动产生的现金净流量为-29,358,988.43 元，较上年同期净流出减少 25,528,638.26 元，主要是销售回款和质押存单到期收款所致。投资活动产生的现金净流量 3,266,108.45 元，主要是子公司两仪置业 2015年 7 月 1 日与潍坊市国有资产经营投资公司签署债权转让协议书，处置了一项不良债权，取得处置款 25,000,000.00 元，该不良债权是两仪置业于 2014 年 12 月从中国农业银行股份有限公司潍坊潍城支行取得的，初始投资成本 6,412,994.00元，此事项同时形成投资收益 18,587,006.00 元；2015 年 5 月公司收购子公司两仪置业的股权支付现金 20,000,000.00 元；本年购置固定资产等长期资产支付现金 2,345,846.79 元。筹资活动产生的现金净流量 10,233,544.89 元，较上年同期下降了 86.93%，主要原因系本期偿还以前年度借款以及无真实交易背景应付票据到期兑付所致。报告期内公司主营业务未发生变化。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 242,146,325.39-4.91-254,646,146.84-17.58-营业成本 166,929,073.47-8.56 68.94 182,555,430.05-19.96 71.69 毛利率%31.06-28.31-管理费用 40,491,662.82 135.81 16.72 17,171,171.77 81.10 6.74 销售费用 1,851,128.23 58.06 0.76 1,171,135.88-17.78 0.46 山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页 134 页 财务费用 4,767,112.05-9.24 1.97 5,252,167.76-47.74 2.06 资产减值损失-9,421,125.09-3.89 19,455,445.82-49.45 7.64 投资收益 18,536,923.23-7.66-1,065,856.68-0.42 营业利润 50,372,326.56 142.44 20.80 20,777,381.09 81.48 8.16 营业外收入 378,726.92 30.27 0.16 290,718.91-90.90 0.11 营业外支出 29,177.27-76.45 0.01 123,891.16 4,461.35 0.05 利润总额 50,721,876.21 142.18 20.95 20,944,208.84 43.07 8.22 所得税费用 14,035,153.56 97.32 5.80 7,112,995.62 21.99 2.79 净利润 36,686,722.65 165.25 15.15 13,831,213.22 57.02 5.43 项目重大变动原因：1、管理费用：本年度较上年增加了 23,320,491.05 元，增幅 135.81%，其中：（1）职工薪酬增加 1,416,339.41 元，增幅 36.83%，主要是 2015 年度实行新的工资绩效考核标准，关键管理人员工资标准提高；（2）投资性房地产摊销增加 7,199,399.06 元，增幅 200.00%，主要是由于2014 年 9 月新取得了 704,003.00 平方米的土地使用权计入投资性房地产，本年度摊销额同比增加；（3）税费增加 5,072,403.82 元，增幅 184.73%，主要是由于 2014 年 9 月份取得的土地使用权本年计提土地使用税增加所致；（4）办公费减少 428,972.37 元，降幅 70.86%，主要是由于本年度公司控制办公费用支出所致；（5）差旅费增加 168,507.42 元，增幅 84.81%，主要是由于外出洽谈业务量增加所致；（6）业务招待费增加 721,154.67 元，增幅 99.70%，主要是由于本年度公司外部人员接待费用增加所致；（7）采暖费增加 105,381.96 元，增幅 150.83%，主要是由于 2015 年度摊销的采取期间为 4 个月，2014 年度摊销的采暖期间为 1.5 个月；（8）中介费增加 1,111,687.00 元，增幅 955.22%，主要是因为 2015 年新三板挂牌中介费用增加；（9）研发费用增加 31,909.88 元，增幅 30.30%，主要是由于 2015 年高新技术企业复审费用增加所致；（10）股份支付增加 8,244,308.80 元，主要是本年度公司进行员工股权激励，山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页 134 页 公司根据企业会计准则第 11 号-股份支付的规定确认了 8,244,308.80 元的股份支付费用。2、销售费用：本年度较上年增加了 679,992.35 元，增幅 58.06%，其中：（1）职工薪酬增加 498,233.41 元，增幅 61.28%，主要是由于本期将工程结算、工程管理部门的人员纳入市场部核算；（2）差旅费增加 77,143.90 元，增幅 1,435.24%，主要是由于中标郓城生态综合治理项目，公司领导及相关工作人员多次前往郓城县考察、洽谈和学习；（3）办公费减少 25,421.82 元，降幅 79.46%，主要是由于本年度公司控制办公费支出；（4）折旧费增加 141,027.78 元，增幅 457.83%，主要是由于本期将吊车、运输车辆计提的折旧费用纳入“销售费用”科目核算；（5）业务招待费减少 105,954.28 元，降幅 62.85%，主要是由于本年度公司控制销售部门业务招待费支出；（6）物料消耗增加 9,302.02 元，增幅 59.70%，主要是由于展厅用鹅卵石及推拉门增加；（7）其他费用增加 67,661.34 元，增幅 63.98%，主要是由于本期将吊车、运输车、生产部办公用车发生的燃油费、维修费、保险费、车辆审查检测费等费用纳入“销售费用”科目核算。3、财务费用：本年度较上年减少 485,055.71 元，降幅 9.24%，其中：（1）利息支出增加 4,309,905.62 元，增幅 641.84%，主要是支付潍坊市国资借款利息增加；（2）利息收入增加 2,736,295.65 元，增幅 1,782.86%，主要是由于银行承兑保证金、质押存单的利息收入增加；（3）银行财务顾问费减少 2,060,800.88 元，降幅 47.52%，主要是由于基准利率下降，本年银行收取的财务顾问费用减少。4、资产减值损失：本年度较上年度减少 28,876,570.91 元，主要是坏账准备减少所致，公司本期收回了部分前期欠款，使得期末应收款项账面余额虽然较期初大幅增加，但主要为新增款项，账龄为 1 年以内的应收账款占比 69.14%，计提的坏账准备金额较低。山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页 134 页 5、投资收益：本年度较上年度增加 19,602,779.91 元，主要是本年度子公司两仪置业 2014 年 12 月以 6,412,994.00 元从中国农业银行股份有限公司潍坊潍城支行取得不良债权-潍坊市种鸡厂，2015 年 7 月 1 日，两仪置业与潍坊市国有资产经营投资公司签署债权转让协议书，以 25,000,000.00 元的价格处置了上述不良资产，形成投资收益 18,587,006.00 元。6、营业利润：本年度较上年度增加 29,594,945.47 元，增幅 142.44%，主要是因为本年度资产减值损失和投资收益大幅增加所致。7、营业外收入：本年度较上年度增加 88,008.01 元，增幅 30.27%，主要是本年度公司处置固定资产收益增加所致。8、营业外支出：本年度较上年度减少 94,713.89 元，降幅 76.45%，主要是因为上期支付税收滞纳金支出 114,455.11 元。9、利润总额：本年度较上年度增加 29,777,667.37 元，增幅 142.18%，主要是因为本年度资产减值损失和投资收益大幅增加所致。10、所得税费用：本年度较上年度增加 6,922,157.94 元，增幅 97.32%，主要是因为一方面本年度利润总额增加，应交所得税增加；另一方面，资产减值准备减少，所得税费用增加。11、净利润：本年度较上年度增加 22,855,509.43 元，增幅 165.25%，主要是因为本年度资产减值损失和投资收益大幅增加所致。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 241,591,388.65 166,863,535.08 254,546,146.84 182,515,483.13 其他业务收入 554,936.74 65,538.39 100,000.00 39,946.92 合计合计 242,146,325.39 166,929,073.47 254,646,146.84 182,555,430.05 按产品分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%工程施工 241,529,506.15 99.74 254,434,410.84 99.92 苗木及其他销售 61,882.50 0.03 111,736.00 0.04 其他业务收入 554,936.74 0.23 100,000.00 0.04 合计合计 242,146,325.39 100.00 254,646,146.84 100.00 山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页 134 页 收入构成变动的原因 公司营业收入主要是工程施工收入，2015 年度和 2014 年度工程施工收入占营业收入的比例分别为 99.74%和 99.92%，本期收入构成与上期相比未发生重大变动。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-29,358,988.43-54,887,626.69 投资活动产生的现金流量净额 3,266,108.45-6,632,400.99 筹资活动产生的现金流量净额 10,233,544.89 78,274,167.32 现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额为-29,358,988.43 元，较上年度净流出减少 25,528,638.26 元，主要原因是本期销售回款比上期增加了 18,612,641.36元，质押银行存单到期收款 10,000,000.00 元。本年度公司经营活动产生的现金流量-29,358,988.43 元与本年度净利润36,686,722.65 元差异较大，主要是因为公司的工程施工收入是按照工程完工进度进行确认，但合同约定的工程回款周期一般较晚，导致营业收入和销售商品、提供劳务收到的现金不配比。2、本年度投资活动产生的现金流量净流入为 3,266,108.45 元，上年度净流出为 6,632,400.99 元，变动较大的主要原因是：子公司两仪置业本年处置不良资产收到现金 25,000,000.00 元；公司本年收购山东两仪置业有限公司的股权支付现金 20,000,000.00 元，比上年投资支付的现金增加 13,587,006.00 元；本年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年增加 2,082,286.79 元。3、本年度筹资活动产生的现金流量净额为 10,233,544.89 元，较上年度减少了 68,040,622.43 元，主要原因系本期偿还以前年度借款以及无真实交易背景应付票据到期兑付所致。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比 是否存是否存在关联在关联山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页 134 页 关系关系 1 山东潍坊滨海经济开发区农林水利局 235,033,756.15 97.06%否 2 潍坊市政管理局 6,489,750.00 2.68%否 3 山东三箭建设工程股份有限公司 449,613.04 0.19%否 4 郎益宁 100,000.00 0.04%否 5 潍坊高新双语学校 6,000.00 0.00%否 合计合计 242,079,119.19 99.97%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采年度采购占比购占比 是否存是否存在关联在关联关系关系 1 潍坊市第二建筑工程公司第三分公司 88,764,728.02 54.49%否 2 金坛市金城镇王母观苗木专业合作社 12,125,811.00 7.44%否 3 莱州市莱东苗木园艺场 10,959,545.00 6.73%否 4 高密市昌华市政工程有限公司 9,249,721.14 5.68%否 5 潍坊源益建筑工程配套有限公司 7,039,173.00 4.32%否 合计合计 128,138,978.16 78.66%-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 137,216.80 105,306.92 研发投入占营业收入的比例%0.06 0.04 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减%金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 80,780,734.58-21.28 6.84 102,620,839.69 80.46 8.88-2.04 应收票据-160,000.00-0.01-0.01 应收账款 261,997,983.24 88.50 22.20 138,991,645.73-73.99 12.02 10.18 其他应收款 39,007,793.99-58.36 3.31 93,673,247.54 111.04 8.10-4.79 存货 13,689,199.86 2.54 1.16 13,350,163.70-92.37 1.15 0.01 山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页 134 页 可供出售金融资产-6,412,994.00-0.55-0.55 长期股权投资 36,633,634.23-0.14 3.10 36,683,717.00-2.82 3.17-0.07 固定资产 38,250,297.80-4.92 3.24 40,229,529.00-8.76 3.48-0.24 在建工程-短期借款 506,000,000.00-9.48 42.87 559,000,000.00 25.90 48.36-5.49 应付利息 1,020,035.72-31.49 0.09 1,488,908.20 32.63 0.13-0.04 应付股利 1,300,000.00-0.11-0.11 其他应付款 165,820,114.03 38.63 14.05 119,615,313.74 50.63 10.35 3.70 长期借款 40,000,000.00 37.93 3.39 29,000,000.00-44.23 2.51 0.88 资产总计 1,180,240,366.10 2.11-1,155,893,988.80 25.62-资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：本年末较上年末减少了 160,000.00 元，降幅 100%，主要原因是公司收到应收票据后直接背书转让，年末无余额。2、应收账款：本年末较上年末增加 123,006,337.51 元，增幅 88.50%，主要原因为本期滨海工程项目按照发包方确认的工程进度确认收入，但合同约定待工程整体竣工验收之后才开始结算，工程施工期间均由公司进行垫资，由于本期确认的应收工程款年末未到结算期，导致期末应收账款余额大幅增加。3、其他应收款：本年末较上年末减少 54,665,453.55 元，降幅 58.36%，主要原因是期初关联方占款 64,353,146.57 元，本期全部偿还，导致年末其他应收款大幅下降。4、可供出售金融资产：本年末较上年末减少了 6,412,994.00 元，主要原因是子公司两仪置业本期处置了 2014 年收购的不良债权，导致年末可供出售金融资产大幅下降。5、应付利息：本年末较上年末减少了 468,872.48 元，降幅 31.49%。主要原因为公司借款余额减少，年末预提利息下降所致。6、应付股利：本年末较上年增加了1,300,000.00元，主要是2015年分配2014年股利 5,000,000.00 元，其中 1,300,000.00 元年末尚未支付。7、其他应付款：本年末较上年末增加了 46,204,800.29 元，增幅 38.63%，主要本年度公司向非关联方潍坊绿海林业发展有限责任公司借款 50,000,000.00元，年末尚未归还。山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页 134 页 8、长期借款：本年末较上年末增加了 11,000,000.00 元，主要为本期新增农行借款所致。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司：潍坊东盛苗木科技有限公司 东盛苗木科技设立于 2012 年 12 月 13 日，注册地址为潍坊滨海经济开发区海王大厦 407 室，法定代表人为李增磊，注册资本 100 万元，系东盛园林的全资子公司。报告期末，东盛苗木科技资产总额 4,864,773.23 元，净资产 1,343,822.10 元，报告期实现营业收入 2,000,279.00 元，净利润 2,185,478.76 元。2、全资子公司：山东两仪置业有限公司 两仪置业设立于 2009 年 9 月 16 日，注册地址为潍坊高新区潍县中路 1092号 12 幢 2 号，由魏西、张琳琳和杨友喜共同出资设立，注册资本 2000 万元，法定代表人为魏西。2015年5月26日，东盛园林以1020万元收购魏西持有的两仪置业合计1020万元的 51%股权；以 400 万元收购张琳琳持有的两仪置业合计 400 万元的 20%股权；以 580 万元收购杨友喜持有的两仪置业合计 580 万元的 29%股权。该股权收购完成后，两仪置业成为东盛园林的全资子公司，工商登记变更手续已完成。报告期末，两仪置业资产总额 347,778,916.14 元，净资产 23,098,518.91 元，报告期实现营业收入 0 元，投资收益 18,587,006.00 元，净利润 8,416,169.71 元。3、参股公司：潍坊高新技术产业开发区东盛小额贷款有限公司 东盛小额贷款系由东盛园林、盛世天工、潍坊东盛花园餐饮有限公司、李增磊、史建香、赵涛、沈庆、赵术平、杨涛、白兴贡、刘迎军于 2010 年 9 月 18日依法出资设立，经潍坊高新技术产业开发区市场监督管理局批准设立的有限责任公司，法定代表人杨爱君，注册资本为 10000 万元，其中东盛园林持股 30%。2015 年 7 月 1 日，山东省金融工作办公室下发山东省金融工作办公室关于取消潍坊高新技术产业开发区东盛小额贷款有限公司试点资格的通知（鲁山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页 134 页 金办字【2015】186 号），同意取消东盛小额贷款试点资格。报告期末，东盛小额贷款资产总额 122,627,654.29 元，净资产 122,126,162.72元，报告期实现营业收入 0 元，净利润-166,942.56 元。截至报告期末，东盛小额贷款正在清算过程，清算完毕后将予以注销。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境分析（1）政治与法律环境：自十八大以来，国家对城市绿化规划率、绿化覆盖率、环境污染改善、生态文明建设等制定了详细发展规划，逐渐将生态文明建设放在突出地位，融入经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程，努力建设美丽中国，实现中华民族永续发展。同时也为园林行业的持续、快速发展奠定了基础、明确了方向。2016 年，随着中国经济的持续发展和城镇化进程的推进，市政园林的投资力度加大，园林行业投资规模已从传统绿化工程施工逐步延伸到了生态治理修复等领域。国家制定的“建设良好生态环境、实现生态文明”的政策方针为园林绿化产业的发展提供了广阔的市场，同时对园林行业的设计、建设、质量、管理与科研实力也提出了更高的要求。伴随国家相关政策的出台将会有大量的项目产生，2016 年将会是项目的推广期，有大量的社会资本进入公共基础设施建设、环保、生态、生态领域等，行业发展将迎来春天。（2）经济环境：改革开放以来我国经济发展突飞猛进,但区域经济发展出现了严重的不平衡问题。区域发展的不平衡导致我国各区域之间的城市园林发展不平衡。目前，东部地区经过大规模的城市园林建设，城市建成区绿化面积、绿化覆盖率、人均公共绿地面积三项指标均高于全国平均指标；西部地区的三项指标则大大低于全国平均指标。（3）社会文化环境：随着我国城市建设迅速发展及小城镇建设的长足进步，居民的文化水平及生活水平不断提高，居民的环保意识不断加强，对环境的要求日益提高，环境的绿化美化已成为人们的普遍要求，进一步促使园林行业飞速发展。山东东盛园林工程股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页 134 页 2、行业环境分析 园林绿化在世界上被誉为“永远的朝阳产业”，具有广阔的发展前景。在国家政策扶持及行业企业积极参下，园林绿化行业发展迅速，行业市场需求总量增速较快。根据中国城市建设统计年鉴及国家统计局公布数据，我国市政园林绿化投资额均保持了较快的增长速度。今后，随着国家“美丽中国”、“集约、智能、绿色、低碳的新型城镇化”等政策的大力执行以及中西部地区经济的加速发展，预计未来园林绿化行业仍将处于景气度向上的发展周期。根据中国城市建设统计年鉴及国家统计局公布数据，按过往年度平均增速预计，到 2016 年园林绿化市场容量将超过 6000 亿元，园林绿化整体市场发展前景较好。鉴于目前国内园林绿化行业市场总量规模较大、区域化明显以及行业企业数量众多、市场势力不强的发展状况，即使规模较大的上市园林绿化企业，其所占市场份额也较小，平均市场占有率不超过 1%（依据上市公司公开披露信息、中国城市建设统计年鉴及国家统计局公布数据整理计算），行业内优势企业对园林绿化市场影响力仍然较低，市场竞争较为自由和充分，行业企业未来发展空间较大。3、竞争环境分析 目前我国具有城市园林绿化二级以上资质的企业超过 2000 家。园林绿化行业整体集中度较低，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型企业。近年来，随着园林绿化行业快速发展，行业项目规模迅速扩大，越来越多的园林企业通过各种渠道进入资本市场，与此同时，行业内收购兼并、大型合作项目的增加，部分优质上市企业依托资本实力逐步实现跨区域经营，其营业规模增长幅度远快于行业发展水平，基于此，行业集中度呈上升趋势，公司面临激烈的市场竞争环境。园林行业中的园林工程施工、园林景观设计、苗木种植和绿化养护具有较强的联动性和互补