835829_2015_聚晟科技_2015年年度报告_2016-04-10.pdf

苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015年度报告 公告编号：2016-008 第1 页，共 98 页 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司（Suzhou JSolar Incorporated）2015 聚晟科技 NEEQ:835829 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015年度报告 公告编号：2016-008 第2 页，共 98 页 2015 年 9 月 15 日，经苏州市工商行政管理批准，公司从有限公司整体变更为股份有限公司，成功完成股改，更名为：“苏州聚晟太阳能科技股份有限公司”。2015年10月10日聚晟科技荣获国家“高新技术企业”，（证书编号：GR201532001393）。高新技术企业认定受国家科技部、财政部、税务总局三家单位联合进行管理和监督，审核程序严格。高新技术企业的授予，标志着聚晟科技创新能力再上一个新的台阶。2015 年第四季度，聚晟科技再添三项江苏省高新技术产品，分别为：“太阳能跟踪器限位多重保护系统”、“可调节光伏支架”和“新型太阳能跟踪器的架体”。高新技术产品的获评，是公司近年来立足太阳能跟踪器行业，不断创新，企业实力不断增强的见证；也代表着公司自主创新能力和高新技术产品开发达到了一定水平。截止 2015 年末，公司累计获评六项高新技术产品。2015 年 8 月，和日本 J&J INTERNATIONAL CO.,LTD.签订了 50kW 跟踪支架订单，实现海外销售订单零的突破；2015 年 10 月，日本J&J INTERNATIONAL CO.,LTD.公司再次追加 1.5兆瓦跟踪器订单，合同金额 285 万元人民币。聚晟科技跟踪支架系统产品正式走向国际市场。苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015年度报告 公告编号：2016-008 第3 页，共 98 页 致 投 资 者 的 信 尊敬的各位投资者：非常感谢您在百忙之中抽出您宝贵的时间来看这份年报。当您在看这份年报的时候，您也许在关注这个太阳能行业中最具爆发力的领域：全自动太阳能跟踪支架系统。也许您在考虑投资我们，并将参加未来聚晟科技的发展旅程。在此，请允许我们以这份信的形式分享我们的理念、未来和发展方向，以便您更好地了解我们。我们的愿景和使命：我们的愿景和使命：聚晟科技成立于 2012 年，自成立以来，公司秉承“取众而晟，聚日而成”的宗旨，专注太阳能跟踪支架系统领域，致力于打造国际一流的新一代太阳能跟踪器企业。我们运用聚晟科技专业的技术能力、可靠的产品和强大的创新团队，为客户提供高科技产品和服务，为人类更低成本享用绿色太阳能共享自己的一份力量，为世界奉献清洁高效的新能源产品，让地球充满新鲜有力的绿色生命力。我们的我们的产品产品与与优势：优势：经过多年的积累，我们已经开发出丰富的系列产品线，涵盖了跟踪支架系统内平单轴、斜单轴、双轴、方位角、固定可调、单轴联动、农业光伏和分布式屋顶倾角可调等跟踪支架系统技术领域，在机械结构、核心部件、专用器件和全自动控制上不断创新，具有自主知识产权，已获得多项发明专利、实用新型专利和软件著作权的授权。产品均已通过 ISO9001认证，欧盟 CE 认证和国家相关权威部门的测试认证。可靠性、经济性和多项技术创新是我们产品的优势，通过多个项目实践证明，我们的产品已经获得中国以及国际行业领头公司的高度认可。我们我们的商业模式：的商业模式：产品销售、技术合作、出资与业主共同开发和持有电站，凭借我们的技术+产品+全系统解决方案，为客户解决痛点。我们我们的的挑战挑战：太阳能作为新能源家族中重要的一员，在起起伏伏中日益步入成熟，跟踪支架系统替代传统的固定支架系统在国际市场中广泛被采用，已成为未来太阳能发电技术的一大趋势。从降低投资成本的角度来看，光伏产业链的各个环节已逼近极限，因而，光伏电站投资业主更加热衷于采用跟踪支架系统来提升发电效益，根据国家能源局公布的数据，2016 国内光伏发电新增装机15GW以上，其中跟踪支架系统比例大幅提升。中国的跟踪器市场需求在2016年有望迅猛增长至 2GW，海外市场也在稳定增长。未来我们聚晟科技将面临井喷式市场需求，将面临如期为客户提供优质的产品、专业的服务和解决方案，打造行业领头羊的挑战。而这个挑战，对于太阳能跟踪支架行业来说，是普遍存在的。面对这个挑战，我们非常有信心：一、我们有运营和项目实践经验累积，用专业的眼光从设计、技术开发、采购、生产和服务方面来提高企业的运作效率，降低企业的风险；二、我们拥有经验丰富、创新精神强的高素质团队，标准体系管理与严格的品质管控；苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015年度报告 公告编号：2016-008 第4 页，共 98 页 三、诚信是我们一直所坚持的价值管理理念，我们对员工负责，对客户负责，对投资者负责。各位尊敬的投资者，聚晟科技所开创的事业，是阳光的事业，是幸福的事业。相信在充满机遇和期待的 2016 年甚至未来的几十年，我们会取得辉煌的业绩。让我们一起携手，无论未来市场有多少风云变幻，让我们共同支持和勉励，共创美好的未来。我们希望有专业的您加入，您的信任和支持是我们最大的责任，也是我们团队最大的动力。最后，祝广大投资者在新的一年里，快乐、幸福、美满！苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 98 页 目录目录 第一节 声明与提示.7 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.26 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节 公司治理及内部控制.36 第十节 财务报告.41 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 98 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、聚晟科技 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 金科创业 公司股东张家港市金科创业投资有限公司 聚优投资 公司股东张家港保税区聚优投资企业（有限合伙）聚贤投资 公司股东张家港保税区聚贤投资企业（有限合伙）宁波绿河 公司股东宁波绿河嘉和投资合伙企业（有限合伙）上海容睿 上海容睿资产管理有限公司 集成光电 千人计划（张家港）集成光电研究院有限公司 张家港贝浩 张家港保税区贝浩国际服务有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法（2013 年修订）证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司章程 股东大会 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司股东大会 董事会 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司董事会 监事会 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司监事会 三会 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 中银证券、主办券商 中银国际证券有限责任公司 证监会 中国证券监督管理委员会 报告期、本年度 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 股份转让 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师、会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 江苏梁丰律师事务所 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 98 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、营业收入和盈利能力短期内不能改善的风险 由于公司还处于初期发展阶段，公司生产的太阳能跟踪支架产品还处在市场推广阶段，销售收入不高，产品推广效果及进度具有一定的不确定性。因此短期内仍存在营业收入和盈利能力不能改善的风险。2、供应商相对集中的风险 2013 年度、2014 年度、2015 年度前五大供应商采购金额分别占当期采购额比重分别为 39.61%、98.51%、65.30%，公司的供应商相对比较集中和稳定，主要原因是有助于有效保证产品质量，并降低采购成本。采购适度集中有利于公司生产经营，公司不存在对单一供应商的依赖风险。但如果部分主要供应商供货情况发生重大变化，可能会给公司生产经营带来一定影响。因此公司面临供应商相对集中的风险。3、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人彭程直接持有股份公司 6,180,438 股股份，通过聚贤、聚优间接持有股份公司 1,187,150 股股份，合计持有股份公司 7,367,588 股股份，合计持股比例为 66.9781%。且彭程先生担任公司董事长、总经理，可对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来利益受损的风险。4、公司内部控制制度不能有效执行的风险 在有限责任公司阶段，公司未制定专门的“三会”议事规则等规章制度，内控体系不够健全。2015 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 98 页 年 8 月 14 日，股份公司召开股东大会，审议通过了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保决策制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度 等规章制度。至此，公司法人治理结构得到了健全与完善。但由于部分规章制度建立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。5、行业发展波动风险 公司所属的光伏跟踪支架行业属于太阳能光伏行业，目前，太阳能光伏行业属于新能源行业，受到各国政府的大力扶持，公司产品的市场需求和发展与世界各国的政府政策密切相关。如世界各国政府扶持政策发生变化，可能对太阳能光伏行业产生重大影响，从而对公司的经营业绩产生影响。6、高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密的风险 公司主营业务为太阳能跟踪支架的研发、生产和销售，业务发展与公司拥有的专业技术人才数量、素质密切相关。经过几年的积累，公司拥有较为丰富的技术储备，但相关技术由公司的高级管理人员和核心技术人员掌握，如果这些人员离职，很可能造成公司的技术泄密，进而影响公司的正常运营发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 98 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou JSolar Incorporated 证券简称 聚晟科技 证券代码 835829 法定代表人 彭程 注册地址 江苏省张家港市凤凰镇双龙村 办公地址 江苏省张家港市凤凰镇凤凰科技创业园 E 栋 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层 会计师事务所 北京兴华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马海福、曾德文 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 姚丽华 电话 0512-56316601 传真 0512-56316601 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省张家港市凤凰镇凤凰科技创业园 E 栋 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-02-15 行业（证监会规定的行业大类）电气机械和器材制造业（C38）主要产品与服务项目 光伏太阳能跟踪支架的技术研发、生产、销售和服务 普通股股票转让方式 协议转让 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 98 页 普通股总股本 11,000,000 控股股东 彭程 实际控制人 彭程 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913205005911125050 是 税务登记证号码 913205005911125050 是 组织机构代码 913205005911125050 是 注：公司已于 2016 年 2 月成功办理“三证合一”，并领取换发新版营业执照，营业注册号由“320582000255087”变更为统一信用代码证号“913205005911125050”。苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 98 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,237,217.48 1,501,290.52 49.02%毛利率%26.03%40.22%-归属于挂牌公司股东的净利润-335,291.18-1,207,213.00-72.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,103,098.04-2,657,810.84-58.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.90%-13.19%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.56%-27.18%-基本每股收益-0.03-0.1097-89.63%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 13,704,058.27 12,638,848.42 8.43%负债总计 827,066.24 2,426,565.21-65.92%归属于挂牌公司股东的净资产 12,876,992.03 10,212,283.21 26.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 0.93 20.66%资产负债率%6.04%19.20%-流动比率 12.67 3.55-利息保障倍数-7.55 459.32 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 98 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,954,524.47 141,866.47-应收账款周转率 2.56 7.60-存货周转率 3.00 2.07-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.43%1.95%-营业收入增长率%49.02%11.04%-净利润增长率%-72.23%2,175.73%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 11,000,000 10,526,316 4.50%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 903,302.19 所得税影响数 135,495.33 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 767,806.86 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 98 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司业务定位清晰，客户对象构成稳定，公司主要客户对象集中于太阳能光伏发电产业中的企业，包括太阳能发电设备供应商、光伏电站投资商和太阳能发电电力企业等。公司作为太阳能光伏行业中，跟踪支架的专业制造商，不仅能够为客户提供性能先进、优质和稳定的太阳能跟踪支架产品，更能根据拟建太阳能电站的地理位置、日照条件、发电功率等具体情况提供专业的技术咨询服务、系统设计和解决方案。公司利用在支架追踪中的技术优势，结合国内有国际竞争力的的钢材成本、丰富的钢结构加工产业链和电子加工代工产业链，以跟踪支架产品技术领先为核心竞争力，结合规范的外协管理体系，初步形成了轻资产、高技术含量的商业模式。公司具有自己成型的产品系列，同时可以根据客户的需求设计产品。自主研发的全自动太阳能追踪系统能最大程度的使太阳能光伏模组自动追踪太阳，接收太阳能，提高光伏电站每日发电量和年发电量，最大程度上实现降低成本，节能减排，提高发电效率。太阳能作为清洁能源，得到国家的大力推荐和支持。公司按照生产需求，和供应商签订采购合同，自主采购原材料；按照客户需求，设计产品图纸，采取委托外部单位外协加工跟踪支架硬件部分、电子控制部件的生产模式，自主设计和研发跟踪支架软件程序；公司直接与销售客户签订合同进行销售；通过不断研发、创新太阳能跟踪支架系统，与国内外知名太阳能光伏行业企业合作，拓展国内、国外各类型太阳能电站的需求，来不断获取利润。（一）采购模式 公司主要采取按订单采购的模式，根据 BOM 表，编制采购计划。通常根据客户所需交货时间、交货数量，交货规格等，制定相应的生产计划和采购计划。公司建立合格供应商管理制度，对供应商所提供的产品或者服务的质量和价格进行评定，制定合格供应商名单，并在合作中不断对合格供应商进行控制和改进，从而保持与合格供应商良好的长期稳定的合作关系。（二）生产模式 公司主要采取 BTO（Build To Order，即产品按照客户订单生产）的生产模式。BTO模式根据客户的需求，确定技术参数，编制 BOM 表；委托外部单位根据 BOM 表中的技术参数等需要进行外协加工，加工后的产品直接运抵太阳能发电项目现场或公司仓库，经生产人员进行组装后运抵项目现场，经客户验收后交付使用。公司在生产过程中建立了一整套入库管理、质量控制管理、物流管理、售后服务管理、账务管理制度。（三）销售模式 目前公司的销售市场主要在境内，未来将有部分产品出口境外。公司设有销售部，业务人员通过直接拜访、参加展会、客户推荐等多种方式接触客户获取订单，由专业研发人员对不同的客户需求进行个性化的产品设计，以及后期的产品调试安装等全方位服务。公司坚持以技术为引领，根据客户需求提供高品质的产品和服务，大大提高了太阳能电站年输出功率并有效降低了成本，赢得了市场的良好口碑，从而与客户建立了相互信任和依赖的合作关系。（四）盈利模式 苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 98 页 公司凭借先进太阳能跟踪方面的技术，能够为客户提供高稳定性、低成本的产品和优质服务。公司的盈利模式包括现有阶段的太阳能跟踪支架产品销售，既能用于新增电站，还可以用于现有度电补贴较高的电站项目的改造。同时，公司也在开拓新的盈利模式，包括跟踪支架在农业光伏、大型屋顶等分布式类别等新的场景的应用；包括联合大型上市公司技术授权和捆绑销售等；包括联合基金，开发和拥有采用公司特有技术的高收益的光伏电站。公司与国内知名的太阳能行业企业和大型电力供应商企业建立了合作关系，目前公司正与国外知名的行业内企业进行接触，与部分企业建立了合作意向。公司也将不断加强技术研发，提升公司产品的技术含量和独创性，打造知名品牌效应，提高销售收入，扩大市场份额，实现盈利最大化。公司自成立以来一直专注于主营业务，业务稳定发展，未发生重大变化。公司主营业务突出，主营业务收入占比稳定，具有明确的商业模式和与之匹配的管理制度。公司的高管及核心经营团队人员稳定，未来发展方向明确，为公司的持续发展能力提供了有效保障。从行业层面来看，就国家政策而言，公司所处的行业为太阳能光伏行业，是受国家政策影响较大的新兴制造业。根据国家能源局太阳能发电发展“十二五”规划、国家能源局关于下达 2015 年光伏发电建设实施方案的通知等文件，国家将稳定扩大光伏发电应用市场，并进行相应的补贴，未来中国将大力发展太阳能等清洁能源发电。光伏产业已被国务院列入 2015 年落实政府工作报告重点目录，而光热发电也进入十三五能源发展规划，光伏产业在未来五年中的发展将会得到政策的有力支持，光伏产业将会迎来黄金发展时期。就光伏技术而言，技术的进步正在迅速推进光伏发电成本逼近甚至低于用户电费，乃至接近火电发电成本。光伏行业对政策和补贴的依赖性将逐年降低而更加有自发的成长空间。公司目前研发生产的产品具有领先同行业的技术水平，具有较强的竞争优势。且有能力不断在技术和应用模式、商业模式上创新。结合行业环境和公司前景，公司现有商业模式能够满足发展需求，进一步开拓业绩增长空间。公司的商业模式具有可持续性。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、财务运营状况：目前，由于公司还处于初期发展阶段，公司生产的太阳能跟踪支架产品也处在市场即将爆发阶段，订单的批量较小。报告期内，2015 年全年实现营业收入 2,237,217.48 元，比上年同期增长 49.02%。公司产品毛利率 26.03%，较上年同期有所下降，主要是由于太阳能设备的销售毛利低。公司 2015 年净利润-335,291.18 元，比上年同期增长 72.23%。本报告期苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 98 页 末，公司总资产为 13,704,058.27 元，比上年同期增长 8.43%，净资产为 12,876,992.03 元，比上年同期增长 26.09%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-2,954,524.47 元，投资活动产生的现金流量净额-5,928,060.69 元，筹资活动产生的现金流量净额 9,220,000.00 元。2、业务经营情况：（1）业务情况：公司自成立以来，一直致力于全自动太阳能跟踪支架系统的技术开发与创新，在机械结构和全自动控制系统的开发和应用上，投入了大量的人力、物力和财力。报告期内，营业收入增长率、净利润增长率都一定的增长，主要得益于产品销量的增加和配件的销售。中国的华能集团、英利（中国）新能源有限公司、江苏爱康科技有限公司、保利协鑫新能源、十一科技等行业巨头，日本 JJ 公司、泰国空军和印度等国际行业领先公司先后与聚晟科技开展了密切和友好的业务合作。（2）研发情况：报告期内，公司根据市场需求，结合业务实践经验，加大研发费用的投入，共投入了1,177,777.11 元，主要用于产品机械结构和全自动控制系统的优化与创新。报告期内，公司新增授权专利 7 项，计算机软件著作权 1 项，高新技术产品 3 项。报告期内，公司成功获评国家“高新技术企业”；成功获评张家港市科技支撑计划（工业）项目。2016 年，公司将以市场为核心，集中精力以拓展市场，销售产品为主，并不断推出更具有竞争力的新产品、新技术，以引领行业和逐步提升市场占有率不断优化产品，降低综合成本，稳步提升公司的盈利水平和综合治理能力。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 2,237,217.48 49.02%-1,501,290.52 11.04%-营业成本 1,654,901.22 84.41%73.97%897,419.56-30.41%59.78%毛利率%26.03%-40.22%-管理费用 3,230,796.79 43.67%144.41%2,248,743.21-10.45%149.79%销售费用 571,716.61 53.51%25.55%372,427.01 1,450.68%24.81%财务费用-15,754.33 1,570.24%-0.70%-943.24-97.15%-0.06%营业利润-732,699.58-79.44%-32.75%-3,563,895.68 28.84%-237.39%营业外收入 906,023.00-46.94%40.50%1,707,507.21-20.59%113.74%营业外支出 2,720.81 195.26%0.12%921.51 0.00%0.06%净利润-335,291.18-72.23%-14.99%-1,207,213.00 2,175.73%-80.41%项目重大变动原因:1、营业收入同比增长了 49.02%，主要是产品销量的增加和配件销售所致。苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 98 页 2、营业成本同比增长了 84.41%，主要是销量增加所致。3、管理费用同比增长了 43.67%，主要是研发费用的增加了 38.59%，新三板中介机构服务费及房租的增加所致。4、销售费用同比增长了 53.51%，主要是工资增加了 40.01%，展会费用增加了 73.90%等多种因素导致的。5、营业利润同比降低了 79.44%，主要是产品配件销售的毛利率较低所致。6、资产减值损失降低了 253.86%，主要是公司加大应收款的催收力度，前期其他应收款 632 万收回。7、营业外收入降低了 46.94%，主要是政府补助的减少所致。8、营业外支出增加了 195.26%，主要是申报以前年度税金导致的滞纳金。9、所得税费用增加了 177.82%，主要是税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化。10、净利润增加了 72.23%，主要是应收款的收回，导致资产减值损失的转回所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 2,203,918.30 1,649,078.15 1,226,145.22 753,428.56 其他业务收入 33,299.18 5,823.07 275,145.30 143,991.00 合计合计 2,237,217.48 1,654,901.22 1,501,290.52 897,419.56 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%省内 1,705,969.59 76.25%970,760.60 64.66%省外 497,948.71 22.26%255,384.62 17.01%合计 2,203,918.30 98.51%1,226,145.22 81.67%收入构成变动的原因 2015 年销售增长主要是跟踪器销售额的增加，经过开拓市场，另外还增加了太阳能车棚和太阳能配件的销售。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-2,954,524.47 141,866.47 投资活动产生的现金流量净额-5,928,060.69-729,019.95 筹资活动产生的现金流量净额 9,220,000.00 1,920,000.00 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期较同期大幅度减少主要是公司日常开支增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：公司投资活动主要系正常生产经营所需的购置固定资产，以及购买的短期理财投资。苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 98 页 3、筹资活动产生的现金流量净额：2015 年公司筹资活动主要系获得股东增资 300万元，收到个人还款 632 万元。2014 年公司筹资活动主要系获得股东增资 200 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份有限公司苏州分公司 1,064,102.54 47.56%否 2 深圳市春晖能源有限公司 497,948.71 22.26%否 3 无锡昊阳新能源科技有限公司 420,499.53 18.80%否 4 张家港市长江文化投资发展有限公司 221,367.52 9.89%否 5 苏州矩阵光电有限公司 33,085.50 1.48%否 合计 2,237,003.80 99.99%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江苏圣大中远电力科技有限公司 354,114.99 20.98%否 2 江阴市华方新能源高科设备有限公司 286,068.38 16.94%否 3 张家港市东航机械有限公司 198,181.68 11.74%否 4 张家港云米国际贸易有限公司 141,011.75 8.35%否 5 深圳市邦德电路有限公司 123,076.93 7.29%否 合计 1,102,453.73 65.30%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,177,777.11 849,816.58 研发投入占营业收入的比例%52.64%56.61%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,949,319.03 20.94%14.22%1,611,865.73 477.60%12.75%1.47%应收账款 1,523,569.44 584.33%11.12%222,635.15 47.48%1.76%9.36%存货 591,612.95 15.75%4.32%511,121.46 4.07%4.04%0.28%长期股权投资 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 98 页 固定资产 406,617.81-25.43%2.97%545,261.27 19.18%4.31%-1.34%在建工程 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%资产总计 13,704,058.27 8.43%-12,638,848.42 1.95%-0.00%资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加 20.94%，主要是因为本年筹资活动产生的现金净流量较上年有较大幅度的增长；2、应收账款较上年同期增长了 584.33%，主要是因为本年销售量较上年有所增长，由于存在回款周期原因，导致应收账款增加；3、固定资产降低了 25.43%，主要是今年增加的固定资产较少及折旧摊销所致。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司在不影响正常经营的情况下，将自有闲置资金投资于农村商业银行、中国银行与苏州的保本收益型银行短期理财产品进行理财，在 2015 年 3 月份张家港农商行做了 50 万元 6 个月定存，70 万元 3 个月定存，资金在 6、9 月份已到期。在 7 月份购买了苏州银行张家港支行 500 万元理财产品和中国银行凤凰支行 100 万理财产品，8月份购买了中国银行凤凰支行 100 万元理财产品，9 月份中国银行凤凰支行 200 万理财到期，在 10 月份购买了中国银行凤凰支行 100 万元的理财产品，12 月份苏州银行张家港支行 500 万元理财产品到期，到期后在 12 月 29 日购买了苏州银行张家港支行 300 万元理财产品，在 12 月 30 日购买了苏州银行张家港支行 200 万元理财产品，有效提高资金使用效率，增加公司投资收益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 行业发展的有利因素：行业发展的有利因素：从行业层面来看，就国家政策而言，公司所处的行业为太阳能光伏行业，是受国家政策影响较大的新兴制造业。2016 年是十三五的开局年，国家能源局新能源和可再生能源副司长梁志鹏指出：十三五期间，光伏产业发展的使命是要同步提高转换效率和降低成本，到 2020 年，系统成本从目前的每瓦 8 元达到每瓦 5 元以下，用户则要实现平价上网。就光伏技术而言，技术的进步正在迅速推进光伏发电成本逼近甚至低于用户电费，乃至接近火电发电成本。光伏行业对政策和补贴的依赖性将逐年降低而更加有自发的成长空间。从降低投资成本的角度来看，光伏产业链的各个环节已逼近极限，因而，光伏电站投资业主更加热衷于采用跟踪支架系统来提升发电效益，根据国家能源局公布的数据，2016 年国内光伏发电新增装机 15GW 以上，其中跟踪支架系统比例大幅提升。通过采用综合性价比更高的跟踪支架系统是提升电站发电量和增加效益的最佳途径，目前这种观点已成为行业共识。与此同时，国外大型电站也大量使用跟踪支架系统，跟踪市场正在逐步爆发。在美苏州聚晟太阳能科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 98 页 国的大型地面电站中，每年新增地面电站中太阳能跟踪支架系统所占比例已超过 60%，如股神巴菲特也对跟踪支架系统青睐有加，他在美国加州斥资 20 亿美元收购的 750MW单体光伏电站，系全球最大规模的跟踪电站，该电站全部采用平单轴跟踪器。根据 IHS数据统计预测，2019 年全球单轴跟踪器收入将提高 120%，达到近二十亿美元，市场年均增长 7%，达到 33GW 的安装量。中国的跟踪器市场在 2016 年有望迅猛增长至 2GW。行业政策变动风险：行业政策变动风险：公司所属的太阳能跟踪支架系统行业属于太阳能光伏行业，目前，太阳能光伏行业属于新能源行业，受到各国政府的大力扶持，公司产品的市场需求和发展与世界各国的政府政策密切相关。如世界各国政府扶持政策发生变化，可能对太阳能光伏行业产生重大影响，从而对公司的经营业绩产生影响。目前我国太阳能跟踪支架行业处于起步阶段，市场普及度不高，市场推广压力较大，因此，公司未来一段时间内的销量存在一定的不确定因素，公司存在一定的市场风险。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司在行业中的竞争地位：公司在行业中的竞争地位：公司主要从事太阳能光伏电站配套产品。主营产品是为太阳能光伏电站提供发电量比传统固定支架大幅提升的跟踪支架系列产品，主要包括：平单轴、斜单轴、双轴、方位角、固定可调、单轴联动、农业光伏和分布式屋顶倾角可调等。太阳能跟踪支架系统与固定支架相比，根据项目地点的不同，平单轴跟踪支架系统可使年发电量提高约10%30%，综合度电成本比固定支架更低，2-3 年左右可收回首期投资成本，斜单轴跟踪支架系统可使年发电量提高最高达 30%左右，双轴跟踪支架系统可提高约 40%。采用跟踪支架这种综合性价比更高的支架系统来提升电站发电量增加收益，是一种主要趋势。公司的竞争对手从国内来看，目前还没有明确意义上的超前水平的对手存在，已有的一些公司，多是从国内传统民营企业从事型材加工、固定支架加工、高倍聚光组件等相关行业转型而来，和具有国际化视野及国